CC BY
161
08.00.10. Финансы, денежное обращение и кредит
DOI: 10.24411/2304-6139-2020-10373
Е.А. Болотнова - доцент кафедры экономического анализа, к.э.н., Кубанский государственный аграрный университет имени И.Т. Трубилина, [email protected],
E.A. Bolotnova - Associate Professor, Department of Economic Analysis, Ph.D., Kuban State Agrarian University named after I.T. Trubilin;
Д.П. Позоян - студент экономического факультета, Кубанский государственный аграрный университет имени И.Т. Трубилина, [email protected],
D.P. Pozoyan - student of economic faculty, Kuban State Agrarian University named after I.T. Trubilin;
Н.В. Гомолко - студентка экономического факультета, Кубанский государственный аграрный университет имени И.Т. Трубилина, [email protected],
N.V. Homolka - student of economic faculty, Kuban State Agrarian University named after I.T. Trubilin.
АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ ЭЛЕКТРОННЫХ СРЕДСТВ ПЛАТЕЖА ANALYSIS OF THE DEVELOPMENT OF ELECTRONIC MEANS OF PAYMENT
Аннотация. В данной статье рассмотрено возникновение электронных денег, выявлены основные определения, которые касаются данного термина, различными учеными. С учетом рассмотренных мнений, можно сформулировать вывод, что электронные деньги не могут признаваться новой формой денежных средств, но могут признаваться в качестве новой формой безналичных денег. Рассмотрены следующие виды электронных платежных систем и механизмы их использования. При помощи системы осуществляются платежи переводы денег в режиме онлайн. Данное электронное средство является системой быстрых расчетов электронными деньгами через Интернет. Некоммерческая организация «ВМ Центру», учрежденная на базе добровольных взносов является владельцем данного проекта. При помощи WebMoney Keeper совершается общение клиентов системы друг с другом. WebMoney Keeper представляет собой программу, при помощи которой можно совершать накопление, хранение, перевод и принятие электронных денежных средств и, предназначенная для значительного использования клиентами WebMoney Transfer. Электронное платежное средство PayCash это основа проекта Яндекс.Деньги. Данное средство было подвержено существенной оценке самыми квалифицированными специалистами в сфере финансовой криптографии и получило поддержку от лидирующих отечественных проектов электронной коммерции. В 1997 г. внутренний отдел Банка «Платина» осуществляет разработку системы CyberPlat.
Abstract. This article discusses the emergence of electronic money, identified the main definitions that relate to this term, various scientists. Taking into account the opinions considered, it can be concluded that electronic money can not be recognized as a new form of money, but can be recognized as a new form of non-cash money. The following types of electronic payment systems and mechanisms for their use are considered. The system is used for making payments and money transfers online. This electronic tool is a system for fast pay-ments of electronic money via the Internet. The non-profit organization "VM Center", established on the basis of voluntary contributions, is the owner of this project. Using WebMoney Keeper, the system's clients communicate with each other. WebMoney Keeper is a program that allows you to accumulate, store, transfer and accept electronic money and is intended for significant use by WebMoney Transfer customers. The electronic payment tool PayCash is the basis of the Yandex project.Money. This tool was subject to significant evaluation by the most qualified specialists in the field of financial cryptography and received support from leading domestic e-Commerce projects. In 1997, the internal Department of Platina Bank developed the CyberPlat system.
Ключевые слова: электронные деньги, денежные средства, онлайн-платеж, электронные средства платежа, платежные системы
Keywords: electronic money, money, online payment, electronic means of payment, payment systems
Электронные средства платежа очень плотно вошли в современную жизнь. Актуальность выбранной темы будет оставаться неизменной, так как с совершенствованием современных технологий электронные средства платежа представляют собой уже неотъемлемую часть жизни. Сегодня при помощи разных электронных средств платежа можно купить любую продукцию или услугу. Аналогичный способ помогает и при оплате налогов, коммунальных услуг, мобильной связи, штрафов.
Электронные деньги начали свое развитие в начале XX века, а именно в 1918 году. В то время в мире в первый раз была осуществлена операция по телеграфному переводу денежных средств, которая поло-жила начало совершенствованию электронных денег.
Данная операция была довольно эффективной и в связи с этим, стала востребованной в области почтовых и межбанковских переводов. Во второй половине XX века денежно-кредитную отрасль коснулся процесс электронизации, с которым связывают совершенствование автоматизированных расчетных палат и применение систем электронных переводов. Данные явления, в основном, смогли структурировать саму систему управления платежами, существенно уменьшили расчетные и кредитные риски на уровне платежей [2].
В первый раз идея «электронных денег» на Западе в научной литературе выдвигалась в конце 1970-х годов Дэвидом Чоумом. Сегодня большая часть западных экономистов (Б. Фридмэн, М. Кинг, Б. Коэн, О. Ис-синг, Л. Мейер и прочие) характеризуют электронные денежные средства в качестве электронного хранения (запаса) денежной стоимости при помощи технического устройства с целью реализации платежей [3].
С совершенствованием информационных технологий в XX-XXI вв. создается система электронного доступа к счетам, что принято связать с конкуренцией за финансовые ресурсы между разными финансовыми институтами и потребностью в уменьшении трансакционных затрат. Можно сформулировать вывод, что системы переводов денег являются более электрифицированными, одновременно с этим, денежные сред-ства также депозитные.
С 1990 г. электронные деньги проходят значительную эволюцию от магнитных кредитных и дебетовых карт к смарт-картам, при помощи известной сети магазинов из США 7-Eleven. К 2000 году эффективно действуют платежные системы, которые функционируют на базе сетевых денежных средств - ECash, CyberCoin, NetCash.
При рассмотрении терминологии электронных денег в российской экономической литературе мож-но отметить, что большая часть авторов представляют данное понятие в качестве схемы безналичных рас-четов с применением денег в банковском компьютере, которые пересылаются по банковским сетям. В труде «Деньги: прошлое и современность» экономист из СССР Ю.В. Пашкус утверждал, что новый момент в дви-жении депозитных денежных средств это переход от традиционных видов совершения безналичных плате-жей к системе расчетов при помощи ЭВМ, которые и получили название электронные деньги [1].
Довольно известна в нынешней научной литературе и позиция, которая была сформулирована В.Ю. Ивановым: электронные денежные средства это предоплаченный финансовый продукт. Он приводил следующие аргументы, что в Указании Банка России от 03.07.1998 № 277-У «О порядке выдачи регистрационных свидетельств кредитным организациям-резидентам на осуществление эмиссии предоплаченных финансовых продуктов» (в ред. от 15.11.1999)» предоплаченные финансовые продукты выявлялись в качестве денежных обязательств кредитного учреждения, которые заменяли в ходе их обращения требования юридических или физических лиц по оплате продукции или работ, и в включая денежные обязательства, подготовленные в электронном виде.
Иная точка зрения у Н.И. Аваковой. Она утверждает, что электронные денежные средства следует относить к обязательствам, и они являются способом закрепления прав требования, то есть представляют собой электронный долговой документ.
М.М. Марина в статье «Электронные деньги» указывает, что относительно электронных денег нельзя говорить о вещно-правовой или обязательственно-правовой природе, в связи с тем, что электронные денежные средства это информация в запоминающих устройствах электронно-вычислительных систем. Но владение микропроцессорной картой, которая оснащена микропроцессором, являющегося носителем, а также знание ПИН-кода, определяет титульное правообладание данными, содержащимися на носителе, и являющихся электронными деньгами.
А.А. Хабекиров уделяет внимание правовой сущности электронных денег, утверждая, что электронные денежные средства являются особой правовой сущностью, отличающейся тем, что деньги обладают в одно и тоже время не только признаками наличных денежных средств (передача от лица к лицу без применения банковского счета), но и признаками безналичных денежных средств (передача реализуется при помощи технологических устройств) [4].
С учетом рассмотренных мнений, можно сформулировать вывод, что электронные деньги не могут признаваться новой формой денежных средств, но могут признаваться в качестве новой формы безналичных денег.
К главным этапам совершенствования электронных средств платежа принято относить:
- применение телеграфа с целью передачи платежных поручений (с 1880-х годов, компания Western Union);
- применение средств электронной связи с целью передачи информации о платежах (с 1980-х г., фирма
eCash);
- применение средств всемирной сети с целью проведения платежей (с 1990-х гг.).
Первые платежные карты не подходят под рамки того, что принято на текущий момент понимать под картой. Задачей первых карт было только подтверждение кредитоспособности ее держателя вне банка. В 1914 г. компания Western Union выпускает первую потребительскую кредитную карту (consumer credit card).
В это же время некоторые компании начинают выдавать собственным наиболее успешным и достаточным покупателям особые картонные карточки. Для привязки данных клиентов на картах или были написаны, или выдавлены сведения, которые свидетельствовали о том, что покупать может обслуживаться сотрудниками предприятия в кредит. Недолговечность и непрактичность данных карточек были довольно оче-
видными, но первые металлические, а после и пластиковые карты с рельефной печатью возникли только через 10 лет [2].
В 1928 году Бостонское предприятие Farrington Manufakturing выпускает первые металлические (Char-ga Plates), а затем и - пластиковые карты, на которых наносились сведения о предприятии с адресом, идентификационная информационная информация о держателе и срок годности карты.
Данная технология оплаты картой, несмотря на все совершенствования информационно-коммуникационных систем, остается и сейчас. Название предприятия, которое положило начало применению пластиковых карт - Farrington Manufakturing - отражается в мировом стандарте ISO/IEC 7811-3:1995(E), присвоенном пластиковым картам: используемый шрифт с целью эмбоссирования пластиковых карт принято называть Farrington 7B (рисунок 1).
123Ч5Ы8Я0
Рисунок 1 - Шрифт Farrington 7B (7B-OCR)
Следует рассмотреть следующие виды электронных средств платежа и механизмы их использования.
Примеры платежных систем:
1. WebMoney Transfer
При помощи системы осуществляются платежи и переводы денег в режиме онлайн. Данное электронное средство является системой быстрых расчетов электронными деньгами через Интернет. Некоммерческая организация «ВМ Центру», учрежденная на базе добровольных взносов является владельцем данно-го проекта [5].
Порядка 2000 городов и 42 государства мира являются территорией данной системы на текущий момент.
При помощи WebMoney Keeper совершается общение клиентов системы друг с другом. WebMoney Keeper представляет собой программу, при помощи которой можно совершать накопление, хранение, перевод и принятие электронных денежных средств и, предназначенная для значительного использования клиентами WebMoney Transfer. «Электронные кошельки» являются данными программами. Но следует акцентировать внимание на то, что при помощи WebMoney Keeper клиент может создать более одного «кошелька».
Для приобретения WebMoney Keeper нет необходимости в денежных средствах, он приобретается путем скачивания самораспаковывающегося инсталляционного архива на официальном сайте компании. Клиенту следует сформировать самому пароль, который потребуется при входе в систему.
Затем WebMoney Keeper проводит автоматическое создание клиенту «первого кошелька» (особого счета) для того, чтобы он мог хранить электронные денежные средства. Клиент самостоятельно принимает решение о распоряжении собственным кошельком, таким образом, он может провести процедуру удаления старых, создания новых, изменения характеристик кошелька, просмотра истории транзакций и тому подобное.
В системе WebMoney Transfer функционируют обычный и двухфазовый виды платежей. С помощью первого совершается оплата сведений или услуг, т.е. товара, для которого нет необходимости в физической поставке. Клиент оплачивает информации или услуги. Затем из его кошелька производится перевод денежных средств в размере стоимости информации или услуги в кошелек продавца. Далее продавец поставляет клиенту информации или услуги.
С целью оплаты продукции, которая подразумевает доставку, используется двухфазовый платеж. Он включает в себя следующие фазы.
1) Клиент проводить оплату продукцию, таким образом, происходит резервирование в собственном кошельке денежные средств в размере ее стоимости. Клиенту, при этом, необходимо выставить пароль транзакции. Затем клиент информирует продавца путем уведомления, что денежные средства прошли процедуру резервирования в кошельке покупателя, и получает данные о доставке.
2) Получение или отказ от продукции.
2. Яндекс.Деньги / PayCash
Как отмечалось до этого, электронное платежное средство PayCash это основа проекта Яндекс.Деньги. Данное средство было подвержено существенной оценке самыми квалифицированными специалистами в сфере финансовой криптографии и получило поддержку от лидирующих отечественных проектов электронной коммерции.
Полнофункциональный вид кошелька способствует функционированию клиенту сразу с несколькими банками рассматриваемой системы. Благодаря нему, совершается реализация не только управления электронными деньгами на счетах рассматриваемой системы, но и операция по заведению большого числа платежных книжек с целью совершения разных платежей.
Данный вид кошелька также помогает в одновременном управлении электронными деньгами, если они расположены не в одном банке PayCash. Для этого нужна информация об основных характеристиках действующего в рассматриваемой системе банка (сетевой адрес банка, образец цифровой подписи и срок ее действия и прочие параметры).
Следует отметить, что управлять счетом в банке можно лишь тем кошельком, при помощи которого он был сформирован. Счета с электронными денежными средствами имеют точно такие же правила, как и на обычные банковские счета.
Рассмотрим технические характеристики анализируемой системы:
• для цифровой подписи применяется алгоритм RSA с ключами в 1024 бит;
• при помощи использования особенностей формирования системы PayCash клиент кошелька получает денежные обязательства анонимно.
3. CyberPlat
В 1997 г. внутренний отдел Банка «Платина» осуществляет разработку системы CyberPlat. Данная система помогает в обеспечении различных финансовых услуш (микроплатежи - межбанковские расчеты), а также является универсальной мультибанковской интегрированной системой платежей в Интернет. Ос-новные свойства анализируемой системы: это интегрированное свойство; мультибанковоское свойство; универсальное свойство.
■ оказание у^луг
Покупатель
=
запрос на высглвлани* очетэ
подписанный ЭЦП магазина мет
Магазин
подписанный ЭЦП погупатсла спет
к>
результат авторизации
CyberCheck
^ ^д^запрос на а&торизацию
результат авторизации
<ХУ
запрос на f г авторизацию IJ •
■ - \ результат
" IЛВТОрИЗЛЦИИ
пополнение омета
::: Банк
V.V Покупагеля
Фперееод средст&
зачисление средств
t :
Банк ; Магазина •
<£)J
Рисунок 2 - Онлайн покупка и совершение платежа
CyberCheck является подсистемой, помогающей обслуживать операции зарегистрированных потребителей. Рассматриваемая система способствует получению клиенту следующих свойств: надежность, конфиденциальность и юридическая чистота при взаимодействии сторон. Система в любом случае не откажет клиенту от установленных платежей. Это возможно осуществить в связи с тем, что используются инструменты поддержки электронного документооборота, применяя электронную цифровую подпись, которая имеет юридическую силу. При этом подпись имеет ключ с длиной 512 бит. Данные свойства помогает CyberCheck использоваться в схемах B2B.
Далее рассмотрим основные электронные платежные системы, действующие в развитых странах.
PayPal является одной из наиболее крупных и известных электронных платежных систем. Она создается в 1998 году в США. Функционирует свыше чем в 200 государств. Условия применения этой платежной системы в различных государствах значительно различаются. Регистрация в PayPal является довольно простой. Следует заполнить форму с личной информацией, ввести электронный адрес, пароль. В связи с тем, что в PayPal не предусмотрено своих карт и электронных кошельков, следует также указать сведения банковской карточки.
С целью управления аккаунтом существует личный кабинет и мобильные приложения. Доступ реализуется при помощи ввода электронного адреса и пароля. Эта электронная платежная система отлично функционирует в процессе оплаты покупок в интернет-магазинах и аукционах по всему миру. Некоторые российские платформы поддерживают возможность оплаты при помощи данной системы. Кроме этого, с помощью анализируемой позволяет осуществлять денежные переводы между любыми странами, которые ее используют.
Perfect Money. Это электронная платежная система создается в 2007 году. Она зарегистрирована в Панаме, головной офис расположен в Цюрихе. Цель создания данной системы — это формирование комфортных условий для расчета между частными субъектами. Клиенты Perfect Money хранят собственные сбережения в
одной из четырех валют: доллары США, евро, золото, Bitcoin. Кроме этого, платежная система оказывает своим клиентам большое число возможностей:
- осуществление и прием онлайн платежей;
- перевод денег со счета на счет;
- оплата стоимости услуг;
- депонирование денег;
- реализация покупок в интернет-магазинах и аукционах;
- хранение денег в криптовалюте.
Сумма комиссии на реализацию переводов, которые предусмотрены в Perfect Money, равен 0,5% для идентифицированных клиентов и 1,99% для неидентифицированных. Ввод средств при помощи банковского перевода тарификации не подлежит (есть возможность использовать обмен Visa или MasterCard на Perfect Money), обмен долларов США и евро совершается по фактическому курсу на рынке валюты. Комиссия за вывод наличных денежных средств или при помощи безналичного банковского перевода равна 2,85%, а при выводе криптовалюты - 2,5%.
Регистрация Perfect Money совершается на официальном сайте. Форма регистрации является довольно простой, необходим ввод личной информации, адреса, контактных сведений. Кроме этого, следует указать вид аккаунта - коммерческий или частный.
Преимущества Perfect Money это:
- незначительный процент комиссии для идентифицированных клиентов;
- простота регистрации аккаунта;
- большое число дополнительных услуг и возможностей;
- процедура идентификации необязательна;
- отличная система защиты личного аккаунта и счета клиента;
- дополнительные опции безопасности.
Таким образом, с учетом рассмотренных мнений, можно сформулировать вывод, что электронные деньги не могут признаваться новой формой денежных средств, но могут признаваться в качестве новой формой безналичных денег. При помощи системы осуществляются платежи и переводы денег в режиме онлайн. Данное электронное средство является системой быстрых расчетов электронными деньгами через Интернет. Некоммерческая организация «ВМ Центру», учрежденная на базе добровольных взносов является владельцем данного проекта. При помощи WebMoney Keeper совершается общение клиентов системы друг с другом. WebMoney Keeper представляет собой программу, при помощи которой можно совершать накопление, хранение, перевод и принятие электронных денежных средств и, предназначенная для значи-тельного использования клиентами WebMoney Transfer. Электронное платежное средство PayCash это основа проекта Яндекс.Деньги. Данное средство было подвержено существенной оценке самыми квалифицированными специалистами в сфере финансовой криптографии и получило поддержку от лидирующих оте-чественных проектов электронной коммерции. В 1997 г. внутренний отдел Банка «Платина» осуществляет разработку системы CyberPlat.
Источники:
1. Авагян Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие / Г. Л. Авагян, Т.М. Ханина, ТОМУ ПОДОБНОЕ. Носова. -М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2019. С.56.
2. Балашев Н.Б., Ахмедова Е.И. Развитие электронных платежных технологий // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. - 2019. - №5-4. - С. 91-94.
3. Болотнова Е.А. Экономический анализ финансовой устойчивости организации как фактор повышения эффективности принятия управленческих решений/ Болотнова Е.А., Храмченко А.А.// Естественно-гуманитарные исследования. 2019. № 25 (3). С. 29-33.
4. Коврякова Е.А. О ситуации в рисоводстве и перспективах устойчивого развития отрасли/ Коврякова //Е.А.Научное обозрение. 2014. № 8-2. С. 681-683.
5. Липчиу Н.В. Обеспечение устойчивого развития организаций аграрного сектора /Липчиу Н.В. Юрченко А.А.// Коллективная монография / Под редакцией Н.В. Липчиу. Краснодар, 2014.
6. Адаменко А.А. Актуальные вопросы перехода на онлай-кассы российскими предпринимателями / А.А. Адаменко, Т.Е. Хорольская, В.В. Маркелов // Естественно-гуманитарные исследования. - 2018. - № 21. - С. 70-77.
7. Адаменко А.А. Основные тенденции развития банковского сектора в Российской Федерации / А.А. Адаменко, К.В. Желябовская // Вестник Академии знаний. - 2019. - № 2 (31). - С. 263-265.
8. Морозкина С.С. Применение облачных технологий в области бухгалтерского учета коммерческих организаций / С. С. Морозкина, Г. Н. Мирзоян // Вестник Академии знаний. 2018. № 4 (27). - С. 173-181.
References:
1. Avagyan G. L. Money, credit, banks: Textbook / G. L. Avagyan, T. M. Khanina, ETC. Nosova. - M.: Master, SIC INFRA-M, 2019. P. 56.
2. Balashov N. B., Akhmedova E. I. Development of electronic payment technologies / / international journal of Humanities and natural Sciences, 2019, no. 5-4, Pp. 91-94.
3. Bolotnova E.A. Economic analysis of the financial stability of the organization as a factor in increasing the effectiveness of managerial decision-making / Bolotnova EA, Hramchenko A.A. // Humanitarian research. 2019.No 25 (3). S. 29-33.
4. Kovryakova EA. About the situation in rice farming and the prospects for sustainable development of the industry / Kov-ryakova // E. A. Scientific review. 2014. No. 8-2. S. 681-683.
5. Lipchiu N.V. Ensuring the sustainable development of organizations of the agricultural sector / N. Lipchiu Yurchen-ko A.A.// Collective Monograph / Edited by N.V. Lippiu. Krasnodar, 2014.
6. Adamenko A.A. Actual issues of the transition to online box office by Russian entrepreneurs / A.A. Adamenko, T.E. Khorolskaya, V.V. Markelov // Natural-humanitarian studies. - 2018. - No. 21. - S. 70-77.
7. Adamenko A.A. The main trends in the development of the banking sector in the Russian Federation / A.A. Adamenko, K.V. Zhelyabovskaya // Bulletin of the Academy of Knowledge. - 2019 .-- No. 2 (31). - S. 263-265.
8. Morozkina S.S. The use of cloud technologies in the field of accounting for commercial organizations / S. S. Morozkina, G. N. Mirzoyan // Bulletin of the Academy of Knowledge. 2018.No 4 (27). - S. 173-181.
DOI: 10.24411/2304-6139-2020-10374
Волков А.А. - аспирант, инженер исследователь Вологодского научного центра Российской академии наук, [email protected],
Volkov A.A. - Postgraduate student, engineer researcher at the Vologda Scientific Center of the Russian Academy of Sciences.
ИПОТЕЧНОЕ КРЕДИТОВАНИЕ: СУЩНОСТЬ, ФУНКЦИИ И КЛАССИФИКАЦИЯ MORTGAGE EDITING: ESSENCE, FUNCTIONS AND CLASSIFICATION
Аннотация. Современная экономика в России, как и во всех странах показывает, что сегодня ипотека является значимым рыночным инструментом, с помощью которого можно решить множество экономических и социальных проблем. Роль ипотеки в обеспечении экономического роста страны весьма велика. Во-первых, еще ни в одной стране мира проблема жилья не была решена без использования ипотеки. Во-вторых, развитие ипотеки положительно влияет на реальный сектор экономики, благодаря которой приостанавливается спад производства в некоторых отраслях промышленности, отсюда возникает необходимость модернизации производства, что приводит к конкурентоспособности и повышению качества продукции. Все это повышает экономические возможности страны и помогает ее выходу из экономического кризиса.
Несмотря на то, что в последние годы имеется множество публикаций о сущности ипотечного кредитования, хочется отметить, что данная тема слабо изучена с позиции системного подхода. Особую важность развитию системы ипотечного кредитования придает острота таких проблем, как: дефицит информации о предоставляемых услугах, отсутствие финансовой грамотности населения, рост кредиторской задолженности и т.д., практика которых неразрывно вытекает из теоретических постулатов. Поэтому мы будем рассматривать систему с позиции системного подхода, который проявляется в ряде позиций (субъекта, объекта, функций, принципов и признаков классификаций). Отсюда, цель данного исследования заключается в том, чтобы рассмотреть ипотечное кредитование как систему. При написании статьи использовалась научная и учебная литература отечественных авторов, при анализе которой была попытка разработки авторского понятия «ипотечное кредитование» и обобщена классификация признаков ипотечного кредитования. Сделанные автором выводы вносят вклад в развитие представлений о современном понимании ипотечного кредитования в России.
Abstract. The modern economy in Russia, as in all countries, shows that today mortgages are an important market tool with which you can solve many economic and social problems. The role of mortgages in ensuring the economic growth of the country is very large. Firstly, in no country in the world has the housing problem been resolved without the use of a mortgage. Secondly, the development of mortgages has a positive effect on the real sector of the economy, due to which the decline in production in some industries is halted, which necessitates the modernization of production, which leads to competitiveness and higher product quality. All this increases the economic opportunities of the country and helps its way out of the economic crisis.
Despite the fact that in recent years there have been many publications on the essence of mortgage lending, I would like to note that this topic is poorly studied from the point of view of a systematic approach. In addition, of particular importance to the development of mortgage lending system gives the severity of problems such as: lack of information, lack of financial literacy, increase payables, etc. whose practice is inextricably derived from theoretical postulates. Therefore, we will consider the system from the point of view of the system approach, which is manifested in a number of positions (subject, object, functions, principles and features of classifications). Hence, the purpose of this study is to consider mortgage lending as a system. When writing the article, the scientific and educational literature of domestic authors was used, the analysis of which was an attempt to develop the author's concept of "mortgage lending" and generalized the classification of features of mortgage lending. The author's conclusions contribute to the development of ideas about the modern understanding of mortgage lending in Russia.
Ключевые слова: ипотека, ипотечное кредитование, функции, классификация, кредит, банки. Keywords: mortgage, mortgage lending, functions, classification, credit, banks.
Важно подчеркнуть, что современное представление термина «ипотека» возникло не сразу. Появление данного определения было связано с экономическими потребностями граждан и развитием товарно-денежных отношений. Исторически термин появился в Древней Греции. Впервые слово «ипотека» употребил архонт Афин (правитель города-государства) Солон в начале VI века до н.э. Он прославился своими реформами, а именно:
