CC BY
31
УДК. 336.76
Жаркова Ю.С.1 Фоменко Е.С.2
анализ организации финансово-правового регулирования наличного денежного ОБРАЩЕНИЯ В РОССИИ
Аннотация. В положении совершенствования электронного оборота денежных средств остаётся ключевым вопрос развития наличного денежного обращения. В статье рассмотрены актуальные особенности налаживания удобного наличного денежного обращения. Для анализа приведена статистика использования наличных денежных средств в стране. Даны рекомендации по проведению периодической оценки наличности.
Ключевые слова: наличный денежный оборот, денежное обращение, платёжная система, Банк России, расчёты и платежи, денежные средства, нормативные документы.
Zharkova Yu.
Fomenko E.
ANALYSIS OF THE ORGANIZATION OF FINANCIAL AND LEGAL REGULATION
OF CASH FLOW IN RUSSIA
Abstract. In the position of improving electronic cash flow, the key issue of the development of cash circulation remains a key issue. The article discusses the current features of establishing a convenient cash circulation. For analysis, statistics on the use of cash in the country are given. Recommendations are also given for periodic cash valuation.
Keywords: cash turnover, cash circulation, payment system, Bank of Russia, settlements and payments, cash, regulatory documents.
Денежный оборот - это основное звено экономики любой страны, он гарантирует налаженность схемы движения финансов государства. Зачисление безналичной суммы денежных средств на банковский счёт является обязательным условием для получения денег. В связи с этим наличный и безналичный оборот денежных средств совместно составляют общее денежное обращение страны, в котором перемещаются деньги одного наименования.
Вопреки тому, что наличные средства легко заменяются безналичными, на текущий
момент развития общества не представляется возможным полностью отказаться от наличных денежных средств.
Значимые плюсы использования наличных:
- конфиденциальность использования;
- нет необходимости в специальных аппаратах;
- необходимость обязательно принимать платежи при любых обстоятельствах;
- быстрота расчёта.
При злободневности вопросов сути и фун-
1 Жаркова Юлия Сергеевна, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансового мониторинга и финансовых рынков, Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), г. Ростов-на-Дону, e-mail: zhar-kova-78@mail.ru,T.: +7(928)2130555
Yuliya Zharkova, Ph.D. in Economics, Associate Professor of department of financial monitoring and financial markets, Rostov state university of economics (RINH), Rostov-on-Don, e-mail: zharkova-78@mail.ru, tel: +7(928)2130555
2 Фоменко Елена Сергеевна, магистрант, гр. ФК2-813, Ростовский государственный экономический университет (РИНХ), г. Ростов-на-Дону, e-mail: lena.samartseva@bk.ru,_x: +7(989)6238462
Elena Fomenko, Graduate Student, gr.FKZ-813, Rostov state university of economics (RINH), Rostov-on-Don, e-mail: lena.samartseva@bk.ru, tel. +7(989)6238462
кциональности текущих денежных средств наименее исследованными остаются электронные деньги и деятельность фирмы и регулирования денежного оборота, построенного на их фундаменте. Превосходство данного денежного оборота в составе денежных систем развитых государств и стабильная направленность к применению электроники в денежном обороте Российской Федерации говорят о переходе нынешних денег от доверительного стандарта к электронному. Обобщая вышесказанное, можно сделать вывод, что плодотворное и защищённое применение денежных средств для размена при продаже товаров в рознице - первостепенная роль денежного оборота, являющаяся причиной для уверенности в нём потребителей. Учитывая данные основания, центральные банки имеют стимул сделать розничные платежи защищёнными и эффективными как для наличных, так и для безналичных операций с денежными средствами.
Неотделимой частью национальной платёжной системы, внутри которой организуется денежное обращение - процесс беспрерывной транзакции, эксплуатирующей операции субъектов национальной экономики, является налично-денежный оборот. В связи с тем, что на данный момент в товарообороте наибольшую долю занимают платёжные операции с наличными средствами, что, в свою очередь, связано как с процессами инфляции, так и с повышением масштабов товарооборота, вопросы организации налично-денежного оборота весьма актуальны.
Центральный банк Российской Федерации и монетарный орган экономики реализует механизм управления наличным денежным обращением, который включает следующие звенья: регулирование кассовых операций предприятий, организаций, кредитных учреждений, выпуск наличных денежных средств и организация обработки наличности в кассах, прогнозирование.
Проанализировав источники притока наличных денежных средств, можно увидеть плотную связь масштабов наличного оборота между доходами и расходами граждан страны. Бесспорно, устоявшиеся способы эксплуатации наличных средств гражданами остаются и в сфере услуг и в торговле.
Недостаточная развитость инфраструктуры
для безналичных операций является значительной преградой к развитию безналичного расчёта, так как население часто сталкивается с отсутствием возможности оплатить товары, работы или услуги банковской картой.
Для того, чтобы исследовать значимость наличных средств в расчётной системе, Центральный банк Российской Федерации провёл социологический опрос, согласно которому в 2018 году увеличилось количество платежей банковскими картами в Москве и в московской области, но в регионах по-прежнему довольно низкий процент безналичного расчёта - в среднем всего 28,6%.
Несмотря на то, что безналичный денежный оборот кажется довольно удобным и привлекательным, нельзя не отметить, что сумма наличных средств в обороте значительно увеличилась. В связи с этим повышаются требования к качеству развития наличного денежного обращения.
В настоящий момент Банком России разработан ряд нормативных правовых актов, в которых указаны принципы работы с наличными средствами для всех сторон денежного обращения. Например, Положение №№ 373-П «О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории Российской Федерации», которое поменяло сумму предела кассы для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, более детально указан порядок совершения кассовых операций на предприятиях [1]. Хозяйствующему субъекту не требуется согласовывать предел остатка сохранения наличных средств, он его устанавливает самостоятельно. Продолжается работа по развитию методологического обеспечения кредитных организаций в сфере инкассации, перевозки и хранения наличных средств и ведения кассы.
В Российской Федерации количество наличных денежных средств в обращении по состоянию на 2019 год увеличилось, по сравнению с предыдущим годом, на 2% и составило 10 трлн рублей.
В развитых государствах мира, в которых уже давно распространены безналичные платежи, наблюдается тенденция практически полного перехода к безналичной оплате. Например, в Норвегии наблюдается самый низкий процент использования наличных в Европе - 6% из всего использования и 11% от всех
операций на кассе. В России доля наличных платежей составляет 57,3%, самый большой процент населения, пользующийся преимущественно безналичной оплатой, находится в Карелии - 58,1%, второе место занимает Мурманская область - 57,7% и Коми - 56,9%. В Москве и Московской области тоже больше половины населения используют безналичный расчёт - 52%, но данный регион всё равно занимает 19 место в рейтинге [2].
Сумма покупки товара, с которой граждане РФ начинают использовать банковскую карту, в среднем составляет 743 рубля.
Обобщая вышесказанное, можно сделать вывод, что на данный момент наличные денежные средства остаются преобладающим способом оплаты. Желая уменьшить операции по подсчёту наличности, банки создают новые и совершенствуют существующие системы подсчёта денег, проверки их законности, и так далее, постоянно стремясь уйти от ручного труда и автоматизировать этот процесс. Обширное применение новейших технологических моделей даёт возможность спроектировать крупные кассовые центры,
В России сейчас только 2% населения полностью отказалось от наличных средств. Подавляющее большинство (89%) регулярно пользуется наличными, что говорит о том, что наличные средства на данный момент остаются самым популярным способом оплаты. Кроме того, следует отметить, что старшее поколение предпочитает наличное обращение. Люди, возрастной категории 40 - 54 года в 90% используют бесконтактные платежи, а для возрастной группы 55+ этот показатель составляет 94%. Как регулярно расплачиваются россияне (в%) показано в таблице 1 [2].
которые могут обрабатывать большое количество наличности и оперативно зачислять её на расчётные счета клиентов.
В итоге, абсолютно видимой тенденцией в мире является повышение безопасности и качества наличного обращения.
Подводя итоги, следует отметить, что ЦБ РФ периодически улучшает своё функционирование как руководитель наличного денежного оборота. Но, несмотря на это, большинство специалистов, видят решение проблем в этой сфере в переходе на безналичное денежное обращение.
Таблица 1. Способы расчетов россиян в 2019 году (в%)
Возраст
18-24 25-39 40-54 55+
Наличные 84 86 90 91
Дебетовая карта 62 69 64 45
Кредитная карта 13 21 17 9
Бонусы в магазинах, кафе и т.д. 19 20 16 8
Бесконтактные платежи мобильным телефоном (Apple Pay, Google Pay или другое) 31 20 11 3
Перевод денег продавцу по номеру телефона 19 17 12 4
Электронные кошельки (QIWI, «Яндекс. Деньги», Webmoney) 11 7 7 2
библиографический список
1. О порядке ведения кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России на территории
Российской Федерации [Электронный ресурс]: положение, утвержденное Банком России 12.10.2011 № 373-П (Зарегистрировано в Минюсте РФ 24.11.2011 № 22394). Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс»
2. Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс]: Статистика платежной системы:
http://www.cbr.ru/statistics/p_sys.
