CC BY
255
8. Калякин Е.В. Развитие малых форм хозяйствования в аграрной сфере экономики (на материалах Тамбовской области): дисс. ... канд .экон. наук: 08.00.05. Мичуринск: Наукоград РФ, 2009. 194 с.
9. Ласкина М.В. Формирование и анализ отчетности субъектов малого бизнеса [Электронный ресурс]: дисс. ... канд. экон. наук: 08.00.12. Новосибирск, 2009. 207 с.
УДК 336.711
БАНК РОССИИ КАК ОРГАНИЗАТОР НАЛИЧНО-ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ Г.И. Хохлова1
Национальный исследовательский Иркутский государственный технический университет, 664074, г. Иркутск, ул. Лермонтова, 83.
Роль Банка России в организации денежного обращения связана с реализацией следующих основных функций в этом направлении: создание и совершенствование нормативных актов; оптимизация оборота наличных денег; обеспечение сохранности наличных денежных средств; внедрение передовых технологий при работе с денежной наличностью. Банк России постоянно работает над созданием более эффективной модели управления наличным денежным обращением в Российской Федерации. Библиогр. 13 назв.
Ключевые слова: банкноты; монеты; налично-денежное обращение; эмиссия; эмиссионный результат; выпуск наличных денег в обращение; изъятие наличных денег из обращения; прогнозирование налично-денежного обращения; подлинность денежных знаков.
BANK OF RUSSIA AS AN ORGANIZER OF CASH CIRCULATION G.I. Khokhlova
National Research Irkutsk State Technical University, 83, Lermontov St., Irkutsk, 664074.
The role of the Bank of Russia in the organization of money circulation is connected with the implementation of the following major functions in this direction: creation and improvement of regulations, optimization of cash turnover, ensuring safety of cash, introduction of advanced technologies when working with cash. The Bank of Russia is constantly working on the creation of a more efficient model to control cash circulation in the Russian Federation. 13 sources.
Key words: banknotes; coins; cash circulation; emission; emission result; issue of cash in circulation; cash withdrawal from circulation; forecasting of cash turnover; authenticity of banknotes.
Мировой опыт показывает, что эффективная организация национальной платежной системы является важным фактором регулирования экономической деятельности. Вместе с тем термин «платежная система» имеет неоднозначную трактовку в экономической теории и практике.
В частности, в международной практике общепринятым считается, что «платежная система (payment system) состоит из ряда инструментов, банковских процедур и систем межбанковского перевода денежных средств» [9].
В отечественной экономической литературе термин «платежная система» имеет похожее содержание, рассматривается с институциональной точки зрения и ограничивается, как правило, системой межбанковских расчетов.
Например, Г.Н. Белоглазова характеризует платежную систему в виде «совокупности правил, договорных отношений, технологий, методик расчета, внутренних и внешних нормативных актов, которые позволяют всем участникам производить финансовые операции и расчеты друг с другом»[6].
А.М. Тавасиев рассматривает платежную систему в узком смысле как «действующую по согласованным правилам совокупность дополняющих друг друга организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи с целью урегулирования долговых обязательств участников экономического оборота». При более широком подходе в эту систему включаются «инструменты и механизмы (технологии), используемые указанными организациями при предоставлении ими своим клиентам платежных услуг (включая коммуникационные системы, обеспечивающие перевод денег надлежащему адресату, средства передачи соответствующей информации и договорное оформление отношений между сторонами)» [2].
Г.Е. Алпатов представляет платежную систему «как совокупность кредитных организаций, их объединений (клиринговых и расчетных палат) и расчетных подразделений центрального банка, а также форм безналичных расчетов, обеспечивающих своевременное и полное исполнение денежных обязательств и перечислений хозяйствующими субъектами, населением и кредитно-финансовыми организациями»[7].
1Хохлова Галина Ивановна, кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита, тел.: 89500669207, e-mail: thezinger@mail.ru
Khokhlova Galina, Candidate of Economics, Associate Professor of the Department of Finance and Credit, tel.: 89500669207, e-mail: thezinger@mail.ru
М.П. Березина рассматривает платежную систему как «совокупность законодательно регулируемых элементов, обеспечивающих выполнение долговых обязательств в процессе экономической деятельности» и приводит классификацию элементов платежной системы [4].
В состав участников платежной системы включаются не только банки, но и предприятия и организации различных форм собственности, а также население. Аналогичный подход к сущности платежной системы находим у О.И. Лаврушина. Он приводит похожую классификацию элементов, но дополнительно включает средства проведения безналичных расчетов и понятие «возмездности» платежа [3].
В приведенных определениях правомерно подчеркивается значение учреждений банковской системы и безналичных расчетов для проведения платежей. Однако следует учитывать тот факт, что на практике платежные отношения не всегда регулируются законодательными и нормативными актами, включают расчеты наличными деньгами и различными заменителями денег.
Исходя из вышесказанного, национальную платежную систему можно представить как взаимодействие субъектов хозяйствования и объектов по поводу реализации платежных отношений в целях осуществления воспроизводственного процесса в стране. В основе платежных отношений лежит процесс непрерывного движения денег.
По мере развития товарного обмена, как известно, деньги становятся важнейшим элементом рыночного хозяйства и объектом государственного макроэкономического воздействия. Поэтому состояние платежных отношений не только отражает изменения, происходящие в экономике, но и оказывает влияние на экономическое развитие общества в целом.
Развитие национальной платежной системы осуществляется как в сфере налично-денежного, так и безналичного денежного оборота.
Характеризуя современные тенденции развития налично-денежного обращения, следует отметить, что с одной стороны, общепринятым считается, что расчеты наличными деньгами тесно связаны с теневой экономикой, отмыванием незаконно полученных доходов, а также характеризуются высокими издержками обращения.
С другой стороны, доминирующее положение наличных денег в структуре платежей объясняется субъективным предпочтением населения не только в России, но и за рубежом для совершения розничных платежей.
Например, в США она составляет примерно 75%, в Европе - 76-86%, в Японии - 90%. В зарубежной практике привлекательность наличных расчетов связана с размером транзакций. По оценкам специалистов, если размер платежа по сделке составляет менее 10 долл. США, то 90% плательщиков предпочитает оплату наличными, если сумма сделки превышает 50 долл. США, то 65% плательщиков используют платежные карты [8].
В России показатель расчетов наличными деньгами в сфере розничных платежей намного выше и достигает 97%. При этом наличные платежи, связанные с оплатой товаров составляют 33,9%, услуг -9,3%, получения иностранной валюты - 8,3%, приобретения недвижимости - 1,7%. В целом уровень достаточности наличных денег в экономике в России соответствует общемировым тенденциям и составляет около 10% [13].
В соответствии с п. 1 ст. 75 Конституции РФ осуществление денежной эмиссии в Российской Федерации является исключительной компетенцией Банка России.
Эмиссия (выпуск) наличных денег, организация их обращения и изъятия из обращения на территории Российской Федерации осуществляется исключительно Банком России. Банкнота и монета Банка России является единственным законным средством платежа на территории Российской Федерации. Их подделывание и незаконное изготовление преследуется по закону. Банкноты и монета Банка России являются безусловным обязательством Банка России, которое обеспечено всеми его активами. Банкноты и монета Банка России обязательны к приему по нарицательной стоимости при всех видов платежей, для зачисления на счета во вклады и для перевода по всей территории Российской Федерации.
Банкноты и монета Банка России не могу быть объявлены не действиями (утратившими силу законного средства платежа), если не установлен достаточно продолжительный срок их обмена на банкноты и монету нового образца. Не допускаются какие-либо ограничения по суммам, или субъектам обмена. При обмене срок изъятия банкнот и монете из обращения не может быть менее одного года, но не превышает пяти лет.
Совет директоров Банка России принимает решения о выпуске в обращение новых банкнот и монеты и утверждении образцов новых денежных знаков. Описания новых денежных знаков публикуются в средствах массовой информации. Решение по этим вопросам в порядке предварительного информирования направляется в Государственную Думу и Правительство Российской Федерации [1].
Являясь эмиссионным центром, Банк России осуществляет эмиссионное регулирование, которое включает определение эмиссионного результата как по отдельным регионам, так в целом по стране и документальное оформление совершаемых эмиссионно-кассовых операций.
Помимо эмиссии денег, к организации наличного денежного обращения относятся также вопросы работы с денежной наличностью. Банк России организует хранение, перевозку и инкассацию наличных денег, определяет порядок ведения кассовых операций. В сферу его компетенции входят вопросы уничтожения банкнот и монет Банка России, а также замены поврежденных банкнот и монет.
Кассовое обслуживание предприятий и организаций возложено непосредственно на коммерческие банки. По этим вопросам Банк России вправе изда-
вать нормативные правовые акты, обязательные для исполнения федеральными органами государственной власти, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления, всеми юридическими и физическими лицами.
По прогнозам специалистов, при сохранении текущих тенденций развития экономики, сформировавшихся в последние годы, количество наличных денег в обращении к 2015 г. может увеличиться по сравнению с 2009 г. примерно в 3 раза [8].
В этой связи можно сформулировать важнейшие направления совершенствования деятельности Банка России как организатора налично-денежного обращения:
во-первых, более активное внедрение современных схем и технологий обработки денежной наличности, в частности, использования современного высокоскоростного счетно-сортировального оборудования для обработки, формирования и упаковки денежных знаков.
во- вторых, следует учитывать мировой опыт в организации наличного денежного обращения, где предусматривается тесное взаимодействие с кредитными учреждениями в области сортировки банкнот, а также использование при перевозке и инкассации наличных денег специальных устройств для упаковки наличных денег, в случае несанкционированного вскрытия которых происходит окрашивание банкнот специальной краской.
в-третьих, актуальной проблемой налично-денежного обращения является рост количества поддельных денежных знаков Банка России, выявляемых в банковской системе России.
Основная масса всех фальшивых денежных знаков - подделки модифицированных банкнот Банка России выпуска 2004 года номиналом 1000 рублей, из них 93,6% поддельных банкнот выполнены на высоком уровне. Достаточно хорошо имитируются такие высокотехнологичные защитные признаки банкнот Банка России как оптически переменная краска, люминесценция в ультрафиолетовых лучах графических изображений и др.
Для минимизации потерь общества от обращения фальшивых денежных знаков необходимо обеспечить проверку подлинности банкнот всеми участниками наличного денежного обращения: населением, кассовыми работниками, различными устройствами автоматизированной обработки банкнот на всех стадиях.
Кроме того, в рамках борьбы с фальшивомонетничеством большое значение должно придаваться распространению среди широких слоев населения информации о признаках подлинности и платежеспособности банкнот и монеты Банка России не только на официальном сайте Банка России, но и более масштабное распространение специальных буклетов с признаками подлинности.
Итак, вышеперечисленные мероприятия направлены на сокращение времени и уменьшение трудоемкости цикла обработки денежной наличности, снижение затрат на организацию наличного денежного об-
ращения, противодействие фальшивомонетничеству и защиту экономических интересов граждан Российской Федерации.
Несмотря на важность мероприятий по оптимизации налично-денежного обращения, следует отметить, что в структуре денежной массы России значительную долю занимают наличные деньги (около 25%) [13]. Аналогичный показатель в странах с развитой рыночной экономикой и платежной системой не превышает 3-8% .
Такое состояние платежных отношений негативно влияет на кредитные возможности банковского сектора, а экономика недополучает в свое распоряжение часть ресурсов для инвестиций. Мероприятия по развитию платежных систем в мировой практике связаны с применением электронных технологий в оптовых и розничных расчетах.
Межбанковские расчеты традиционно относят к оптовым расчетам, а расчеты с использованием платежных карт, интернет-технологий, быстрых переводов и мобильных телефонов - к розничным.
Особое место в отечественной платежной системе занимают межбанковские расчеты, основным организатором и участником которых является Банк России. Банк России устанавливает правила, формы, сроки и стандарты осуществления безналичных расчетов. Общий срок осуществления платежей по безналичным расчетам не должен превышать два операционных дня в пределах субъекта Российской Федерации и пять операционных дней, если указанный платеж проводится в пределах территории Российской Федерации.
В современных условиях участники расчетов стремятся к снижению издержек обращения за счет внедрения современных способов совершения платежей. В настоящее время участниками расчетной сети Банка России являются 632 учреждения Банка России, 1108 кредитных организаций и 2395 филиалов. Через расчетные подразделения Банка России проводится более 70% объема всех межбанковских расчетов страны [13].
В расчетной сети Банка России функционируют системы расчетов с применением авизо на основе бумажных технологий, а также системы электронных расчетов, которые включают более семидесяти систем внутрирегиональных расчетов в непрерывном режиме, системы межрегиональных электронных расчетов, а также систему банковских электронных срочных платежей для расчетов в режиме реального времени (БЭСП).
В настоящее время участниками банковской системы электронных срочных платежей Банка России (БЭСП) являются около 500 кредитных организаций с прямым участием, около 400 - c ассоциированным участием и 80 территориальных управлений Казначейства РФ. В целом динамика прохождения платежей в расчетной сети Банка России свидетельствует о создании благоприятных условий внедрения новаций в их проведение.
Несмотря на достижения в развитии технологий безналичных расчетов в расчетной сети Банка России,
преждевременно говорить о повсеместном распространении современных способов в системе розничных расчетов. Это обстоятельство объясняется невысоким уровнем доходов большей части населения России, а также недостаточно совершенной инфраструктурой. Например, из-за сокращения персонала, закрытия предприятий в период финансового кризиса число эмитируемых банками карт в 2009 г. сократилось почти в три раза по сравнению с 2008 г. По данным Банка России, на начало 2010 г. общее количество эмитированных банками платежных карт составило 125,8 млн шт. [13].
Объем эмиссии в 2009 г. оказался минимальным за последние 9 лет. Доля операций по оплате товаров и услуг в общем количестве операций с картами составила 28%. В среднем по карте совершается всего 1,5 транзакции в месяц, в основном население использует карты для снятия наличных через банкомат [12]. Кроме того, падение объема эмиссии кредитных карт привело к сокращению розничного кредитования. Поэтому банки стали переориентироваться с массовых клиентов на обслуживание VIP-клиентов и развивать программы премиальных категорий карт. Вместе с тем развитие расчетов платежными картами способствует снижению издержек обращения и уменьшению оборота фальшивых денег.
Подводя итог, исследованию вопросов функционирования национальной платежной системы, необходимо выделить основные аспекты, определяющие роль центрального банка в ее организации и регулировании экономической деятельности. Банк России оказывает большое влияние на платежную систему в процессе проведения денежно-кредитной политики. Благодаря механизму расчетов между коммерческими банками на основе движения денежных средств по корреспондентским счетам, открытым в центральном банке, обеспечивается деятельность различных экономических субъектов. В свою очередь, важно отметить, что эффективность применения инструментов денежно-кредитной политики со стороны центрального банка во многом зависит от рациональной организации платежной системы.
В этой связи приобретают значение не только состояние экономики и технологические факторы (развитие платежных технологий, автоматизация и компьютеризация расчетных операций, совершенствование средств связи и коммуникаций), а также правовые факторы. Принятие федерального закона о национальной платежной системе позволит систематизировать основные категории, определить участников платежной системы и их функции, а также способы управления рисками.
1. О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): федер. закон. Вып. 4. М.: ИНФРА-М, 2005. 38 с.
2. Банковское дело: управление и технологии = Banking management and technologies: учеб. пособие / под ред. А.М. Тавасиева. М.: ЮНИТИ, 2001. 863 c.
3. Банковское дело: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Финансы и статистика, 2000. 672 c.
4. Березина М.П. Безналичные расчеты в экономике России: анализ практики. M.: Консалтингбанкир, 1997. 296 c.
5. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности: учебник М.: Дека, 2000. Кн. 1. 699 c.
6. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазо-вой. М.: Юрайт, 2004. 620 с.
7. Алпатов Г.Е. [и др.]. Деньги, кредит, банки: учебник / под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. М.: ТК «Велби», 2003. 624 c.
Библиографический список
8. Ионов В.М. Развитие наличного денежного обращения в условиях кризиса // Деньги и кредит, 2010. №1.
9. Ключевые принципы для системно-значимых платежных систем (янв., 2001): доклад рабочей группы по принципам и практическим аспектам платежных систем Комитета по платежным и расчетным системам Банка междунар. расчетов // Платежные и расчетные системы. Международный опыт. Вып. 23. 2001 .
10. Юров А.В. Наличные деньги и электронные средства платежа: оценка перспектив // Деньги и кредит. 2007. № 7.
11. Юров А.В. Наличное денежное обращение в России: на пути совершенствования и развития // Деньги и кредит, 2009. № 12.
12. http://bankir.ru/news/
13. http://cbr.ru/
