CC BY
43DOI: 10.24412/2076-1503-2023-1-195-199 NIION: 2018-0076-1/23-31 MOSURED: 77/27-023-2023-1-31
ЖМУРОВА Светлана Сергеевна,
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ТУРИЗМА И СЕРВИСА», Высшая школа бизнеса, менеджмента и права, старший преподаватель, e-mail: 5100710west@inbox.ru
ЛУКЕРИНА Ольга Михайловна,
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего образования «РОССИЙСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ТУРИЗМА И СЕРВИСА», Высшая школа бизнеса, менеджмента и права, старший преподаватель,
e-mail:lukerina@mail.ru
ВИНОГРАДОВ Александр Александрович,
Государственное бюджетное учреждение здравоохранения Городская клиническая больница имени С.П. Боткина Департамента здравоохранения города Москвы, методист Учебного центра ГБУЗ ГКБ им. С.П. Боткина ДЗМ,
e-mail: vinogradovaa@botkinmoscow.ru
АКТУАЛЬНЫЕ ПРОБЛЕМЫ ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО СТРАХОВАНИЯ ЖИЗНИ
Аннотация. На сегодняшний день страхование жизни является неотъемлемой статьей расхода у большинства людей в развитых странах. Страхование в РФ развивающаяся отрасль, до последнего времени показывающая стабильный рост. Актуальность исследуемой темы обусловлена важностью развития инвестиционного страхования жизни, как инструмента укрепления экономики страны денежными средствами длительного пользования за счет инвестирования части страховых фондов по долгосрочным договорам.
Ключевые слова: Страхование, страхование жизни, инвестиции, рынок, доход.
ZHMUROVA Svetlana Sergeevna,
Federal State Budgetary Educational Institution of Higher Education "RUSSIAN STATE UNIVERSITY TOURISM AND SERVICE", Graduate School of Business, Management and Law, Senior Lecturer
LUKERINA Olga Mikhailovna,
Federal State Budgetary Educational Institution of Higher Education "RUSSIAN STATE UNIVERSITY TOURISM AND SERVICE" Graduate School of Business, Management and Law Senior Lecturer
VINOGRADOV Alexander Alexandrovich,
State Budgetary Healthcare Institution S.P. Botkin City Clinical Hospital of the Moscow City Health Department, Methodologist of the Training Center of the State Medical University named after S. P. Botkin DZM
ACTUAL PROBLEMS OF LEGAL REGULATION OF INVESTMENT LIFE INSURANCE
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 1 • 2023
• ЮРИДИЧЕСКИЕ НАУКИ
Annotation. To date, life insurance is an integral expense item for most people in developed countries. Insurance in the Russian Federation is a developing industry, showing stable growth until recently. The relevance of the topic under study is due to the importance of the development of investment life insurance as a tool for strengthening the country's economy with long-term monetary funds by investing part of insurance funds under long-term contracts.
Key words: Insurance, life insurance, investments, market, income.
Введение. Инвестиционное страхование жизни — это способ, позволяющий не только застраховать жизнь, но и совместить его с инвестиционной деятельностью. То есть клиент помимо страхования жизни, заключив данный договор страхования имеет возможность вносить средства в различные финансовые активы, такие как акции, облигации, драгоценные металлы и т.д.
В Российской Федерации данный вид страхования относительно новый и имеет корни всего лишь с 2010 года. (33% в суммарной премии по добровольным видам страхования по сравнению с 58% в мире [1, а 91]). В конце прошлого столетия в США страхование жизни пользовалось спросом даже больше, чем страхование имущества (78% против 74%). Более того, в развитых странах, таких как Японии, США, странах Европы, количество страховых организаций, занимающихся страхованием жизни с последующим инвестированием средств населения на порядок выше, чем в нашем государстве.
Цель. Исследование и анализ правового регулирования инвестиционного страхования жизни, выявление пробелов, влияющих на снижение популярности данного института и перспективы его развития, как важной составляющей экономики государства.
Материалы и методы исследования. В процессе написания статьи были проведен анализ научной и специальной литературы, публикаций в СМИ, интернет-источников; обобщение и интерпретация полученных результатов и т. д. Исследование основывается на взаимосвязи теории и практики. Обоснование положений, выводов и рекомендаций, содержащихся в статье, осуществлено путем комплексного применения методов социально-правового исследования.
Результаты исследования и их обсуждение.
Согласно п.1 ст.934 ГК РФ страховщиком, при наступлении страхового случая в случае причинения вреда жизни или здоровью, как самого страхователя, так и другого указанного в договоре лица, либо достижения им определенного возраста, выплачивается некая страховая сумма, прописанная в договоре. Страхователь при этом получает страховую премию [3]. При страховании жизни определенная сумма выплачивается, если наступает смерть страхователя (застрахованного лица) либо наоборот его дожитие до определен-
ного договором срока. Причем в случае расторжения такого договора по какой-либо причине досрочно, страхователю возвращается не вся сумма, а только в пределах так называемой выкупной суммы, то есть собранной к моменту расторжения. При инвестиционном страховании, к выплате добавляется еще и часть доходов о инвестиционной деятельности страховой организации. При этом, для того, чтобы получить по данному виду страхования наибольшую прибыль, нужно заключить договор со страховой организацией на максимально длинный срок. Как правило минимальный срок здесь составляет три года, но самым оптимальным является срок пять- десять лет.
Инвестиционное страхование жизни (далее - ИСЖ) имеет ряд особенностей. К примеру, при получении страхового взноса, страховщик часть средств оставляет на счете, для формирования фонда страхования жизни, а часть задействует в различных финансовых проектах. При удачной инвестиционной деятельности страховщика, выгодоприобретатель может получить доход выше, чем если бы открыл вклад в банке (хотя вклад был бы сам по себе застрахован согласно законодательству). В случае открытия наследства (смерти страхователя) выгодополучатели получают выплаты в полном объеме согласно договору страхования, независимо от того, сколько взносов было сделано при жизни страхователя. Если к примеру страхователю не понравится инвестиционная политика страховщика, он может самостоятельно выбрать объект инвестирования, то есть выбрать, как и куда будут вкладываться его денежные средства.
В настоящее время многие банки активно предлагают данный вид страхования. Среди плюсов, которые при этом представляет финансовая организация можно назвать такие как то, что в связи с тем, что это страховой полис, то при имущественных спорах на него нельзя обратить имущественное взыскание, полис невозможно конфисковать по решению суда, в случае развода, он не будет считаться совместно нажитым имуществом. В полисе будет указан выгодоприобретатель и в случае смерти застрахованного полис не попадет в наследственную массу.
В случае обычного страхования жизни, страхователь, выплачивая небольшие взносы при наступлении страхового случая получает опреде-
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 1 • 2023
ленную выплату. Но если в период действия договора страхования страховой случай так и не наступит, то страхователь ничего не получит. То есть страховые взносы носят безвозвратный характер. Если же заключается договор ИСЖ, то также внося небольшие взносы на счет, при наступлении страхового случая страхователь получает определенную выплату. Если же страховой случай за время действия договора не наступает, то в конце срока его действия страхователь гарантированно получает накопленную сумму и доход от инвестиционной деятельности компании.
Это безусловно можно отнести к плюсам данного вида страхования. То, что по окончании срока договора выгодополучатель в любом случае получит денежные средства, которые вложил в страхование, а дополнительно к ним возможно получит еще и доход.
С такой инвестиционной деятельности возможно получить налоговый вычет в размере 13%,
но при том, что договор будет заключен не менее, чем на пять лет. Ну и конечно к плюсам относится само страхование жизни.
Однако помимо плюсов можно отметить ряд отрицательных особенностей.
К таковым можно отнести отсутствие гарантии в получении дохода. Другими словами, если, положив денежные средства на вклад в банке клиент гарантированно получит хоть и небольшой, но доход, то в случае инвестиционного страхования, гарантии дополнительного дохода нет. Так по данным банка России, в 2020 году не менее одной трети всех полисов ИСЖ не принесли дохода, около 20 % полисов показали доход до 1% и еще около 20% показали доход до 3%. Учитывая уровень инфляции, более половины клиентов банка, заключивших такие договоры, не только не заработали на данном виде инвестиций, а даже потеряли свои денежные средства (Рис.1).
Рисунок 1. Соотношение заключенных договор ИСЖ к величине страховых премий и выплатам по договорам ИСЖ.
2229878,9
393696 137473,5 ^№202,71 634335 546449
11360,Е ■ 306285,5 |5«0, 5/1100 197602,5 15105,21
Более того, как говорилось выше, данный вид инвестирования сам по себе не застрахован. То есть, если страховщик обанкротится, то и страхователь потеряет все свои денежные средства.
Для того чтобы получить доход в полном объеме, нельзя расторгнуть договор раньше срока. Если страхователь захочет расторгнуть договор раньше времени, то он сможет получить только так называемую «выкупную сумму». При-
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 1 • 2023
чем, чем меньше времени пройдёт с момента заключения договора, тем меньше будет выкупная сумма. Вполне может быть и такое, что, расторгнув договор в течение первого года, страхователь совсем ничего не получит. При этом сам страхователь должен строго придерживаться размеров и сроков вносимых платежей, за просрочки могут быть предусмотрены достаточно строгие штрафы и пени.
ЮРИДИЧЕСКИЕ НАУКИ
Решением этих проблем могло бы стать введение на законодательном уровне обязательства подписывать письменную форму документа до заключения договора, в котором были бы прописаны все эти особенности. Так же там должны указываться подробные данные по выкупным суммам. На практике, работники банков, для того, чтобы реализовать этот продукт, заостряют большое внимание именно на получении дохода от инвестиций. И клиент (страхователь), заключая договор инвестиционного страхования жизни, в первую очередь рассчитывает на получение
дохода от вложения денежных средств. Тем большее разочарование он испытывает, если доход оказывается меньше, чем если бы денежные средства были вложены другим способом (например, на вклад) или вовсе доход оказался нулевым.
В последнее время все большее количество людей задумывается об инвестиционной деятельности. Количество индивидуальных инвестиционных счетов (далее ИИС) в последнее время неуклонно росло (рис.2) [2].
Рисунок 2. Количество открытых ИИС до 2022 г.
Все это связано с тем, что инфляция во всем мире набирает обороты и сохранять денежные средства наличными стало не выгодно. Банковские ставки по депозитам в последнее время были относительно невысокими и процент по вкладу также поглощался инфляцией. Все это в совокупности стимулировало людей искать новые способы вложения денежных средств, способствующих их сохранению и приумножению. Еще одним фактором, способствующим росту популярности инвестиционной деятельности, стала ее доступность. Если раньше инвестициями занимались только профессионалы, то сейчас, благодаря активной рекламе считается, что этим может заниматься любой. Ну и конечно нельзя не сказать о государственных инициативах, направленных на
поощрение личных инвестиций, которые выражаются к примеру, в предоставлении налогового вычета. К слову, выгода от инвестиционного страхования также сильно зависит от инфляции.
Необходимо обратить внимание на то, что страховая компания, занимаясь вложениями никогда не отдает 100% инвестиционного дохода. За свою деятельность организация возьмет 30-50 %, это будет зависеть от «коэффициента участия». Этот показатель всегда зафиксирован в договоре. Также по договору ИСЖ страховщик может производить ежегодные удержания, которые рассчитываются в % от суммы уплаченных страховых взносов. То есть независимо от того, будет ли доход от инвестиционной деятельности,
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 1 • 2023
страховщик все равно удержит некую сумму за свои услуги.
Таким образом, необходимо обращать внимание страхователя на то, что все-таки это в первую очередь договор страхования с возможным дополнительным бонусом. Зачастую, если целью договора является именно страхование жизни, то заключение договора не с банком, а со страховой компанией было бы значительно выгоднее. А если клиент хочет заниматься инвестированием, то необходимо попробовать другие инструменты (депозит, индивидуальный инвестиционный счет и т.д.). Целесообразно, обязать менеджеров финансовой организации разъяснять клиенту, что банк в данном случае является всего лишь посредником страховщика и что в случае финансовой несостоятельности последнего инвестиционного страхование жизни не будет покрыто из системы страхования вклада.
Заключение. Можно сделать вывод о том, что неудовлетворенность страхователей результатами, полученными по ИСЖ ведут к снижению популярности данного инструмента. Тем не менее, он обладает высоким потенциалом. Однако без дополнительного правового регулирования данного вопроса развитие этого направления будет весьма затруднительным. Необходимо на законодательном уровне обязать страховщиков и их посредников сделать более прозрачными договоры ИСЖ, что несомненно повысит уровень доверия к данному продукту и позволит избежать завышенных ожиданий по доходам от данного договора страхования.
Следует изучить опыт зарубежных страховщиков для того чтобы создать конкурентный продукт и извлечь из него максимальные возможности.
Список литературы:
[1] Архипов А.П. Страховое право: учебник / А.П. Архипов. — М.: КНОРУС, 2021. — 212 с
[2] Б КС ЭКСПРЕСС// ИИС. Статистика и тренды в 2022 [Электронный ресурс] URL: https:// bcs-express.ru/novosti-i-analitika/iis-statistika-i-trendy-v-2022
[3] Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // Собрание законодательства РФ. - 1994. -№ 32. - ст. 934.
[4] Терентьева, М.Н. Инвестиционное страхование жизни как инструмент финансового рынка / М.Н. Терентьева, А.В. Ябурова // Проблемы устойчивого развития: отраслевой и региональный аспект: Материалы международной научно-практической конференции, Тюмень, 16-17 мая 2019 года / Отв. ред. О.В. Ямова. Том 2. - Тюмень: Тюменский индустриальный университет, 2019. -С. 372-376. - EDN RGVDRS.
Spisok literatury:
[1] Arhipov A.P. Strahovoe pravo: uchebnik / A.P. Arhipov. — M.: KNORUS, 2021. — 212 s
[2] BKS EKSPRESS// IIS. Statistika i trendy v 2022 [Elektronnyj resurs] URL: https://bcs-express. ru/novosti-i-analitika/iis-statistika-i-trendy-v-2022
[3] Grazhdanskij kodeks Rossijskoj Federacii (chast' pervaya) ot 30 noyabrya 1994 g. № 51-FZ // Sobranie zakonodatel'stva RF. - 1994. - № 32. - st. 934.
[4] Terent'eva, M.N. Investicionnoe strahovanie zhizni kak instrument finansovogo rynka / M.N. Terent'eva, A.V. Yaburova // Problemy ustojchivogo raz-vitiya: otraslevoj i regional'nyj aspekt: Materialy mezhdunarodnoj nauchno-prakticheskoj konferencii, Tyumen', 16-17 maya 2019 goda / Otv. red. O.V. Yamova. Tom 2. - Tyumen': Tyumenskij industrial'nyj universitet, 2019. - S. 372-376. - EDN RGVDRS.
ОБРАЗОВАНИЕ И ПРАВО № 1 • 2023
