CC BY
19
4 (43) - 2007
Инновации и инвестиции
УСОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ПРОМЫШЛЕННОГО КОМПЛЕКСА РЕГИОНА ИННОВАЦИОННЫМИ
ПРОЦЕССАМИ С ЭКОНОМИЧЕСКИМ ОБОСНОВАНИЕМ МЕТОДАМИ ЭКОНОМИКО-МАТЕМАТИЧЕСКОГО МОДЕЛИРОВАНИЯ
В.Р. АНШЕЛЕС,
заместитель директора по научной работе Череповецкого филиала Института бизнеса и права, доктор технических наук, профессор,
почетный химик РФ
Т.В. БАЧИНА, старший преподаватель Череповецкого филиала Санкт-Петербургского инженерно-экономического университета
Анализ современного состояния промышленности Северо-Западного региона России показывает, что рыночные условия хозяйствования привели к увеличению в структуре промышленного производства области доли отраслей, связанных с первыми переделами сырья, и сокращению доли перерабатывающих и обрабатывающих производств с более глубокой переработкой. В среднем за 2000 — 2005гг. черная металлургия, химическая и лесозаготовительная отрасли в структуре промышленного производства области выросли до 84 % его общего объема против 63 % в 1990 г.
Тем не менее стоит заметить, что восстановительный рост производства еще не сопровождается необходимыми качественными переменами, что свидетельствует о больших резервах промышленности региона. Во внимание необходимо принять важность таких характеристик воспроизводственных процессов, как стоимостное движение основных фондов, уровень материальных затрат на производство продукции, эффективность использования трудового и инновационного потенциала, в динамике которых отмечаются негативные тенденции.
Обоснование основных направлений перспективного развития промышленности и выбор объектного ориентира действий по их реализации неразрывно связаны с определением возможных
сценариев промышленного развития региона. В качестве такого сценария, положенного в основу стратегии социально-экономического развития области, рассматривается вариант развития, ориентированный на расширение и создание газохимического комплекса «Северный маршрут — 2». Его преимущества заключаются в повышении эффективности товарного производства за счет роста производительности труда, рационального использования природных, материальных и трудовых ресурсов региона. Этот вариант предусматривает диверсификацию структуры промышленности региона, которая в настоящее время ориентирована преимущественно на расширение производства металла и других продуктов металлургии в транснациональной компании «СеверстальГрупп».
Этот проект предусматривает работы в сфере создания комплекса производств по выделению и переработке этан-пропан-бутановых фракций из природного газа, транспортируемого по проекту «Северный маршрут — 1», который в настоящее время называется в литературе «Североевропейским газопроводом». Специфика города Череповца и его химических предприятий (например, ОАО «Череповецкий «Азот») такова, что можно вести этот процесс с минимальными энергозатратами. Создание такого комплекса свяжет регион напрямую с крупнейшим концерном «Газпром» (постав-
РЕгиомьнАя экономикА: теория и практика
25
щиком газового сырья). При финансировании этого проекта только на площадке города Череповца планируется освоить 600 млн долл. В дальнейшем осуществление этой задачи позволит создать в регионе производство этилена и пропилена, обеспечив таким образом сырьем новые производства полиэтилена, 4-метилпентена-1 и темплена (для которого 4-МП-1 служит основным сырьем). Рынок полимерных материалов растет очень быстро, так как превосходные эксплуатационные, диэлектрические, технологические, теплоизоляционные и другие их свойства позволяют заменить многие цветные и черные металлы, облегчить конструкции оборудования и механизмов.
При рассмотрении вариантов возможно предусмотреть также опережающее создание производств 4-метилпентена-1 и темплена на привозном сырье — пропилене. Последующий переход на сырье, производимое на самом комплексе «Северный маршрут — 2», позволит повысить экономическую эффективность производства этих продуктов, которая в настоящее время (по предварительным оценкам) достаточно велика. Необходимо лишь указать, что сырье для этих производств — пропилен производится в настоящее время в больших масштабах на Московском нефтеперерабатывающем заводе, ОАО «Нижнекамскнефтехим» и ОАО «Ставропольпластполимер» (г. Буденновск).
При осуществлении проекта «Северный маршрут — 2» планируется создать в городе Череповец производство этилена мощностью до 250 — 300 тыс. т/год и пропилена — 30 — 50 тыс. т/год; полиэтилена — 250 — 300 тыс. т/год. Производство полиэтилена проектируется так, чтобы получить одновременно наиболее дефицитные — пленочные марки этого полимера, литьевые и трубные марки для изготовления товаров народного потребления. Планируемые на предприятии установки по переработке пластмассы в пленку и изделия сократит транспортные расходы и обеспечит Вологодскую область и Северо-Запад России высококачественными полиэтиленовыми изделиями и пленкой для изготовления мешков для удобрений и полимерного покрытия для парников, что крайне важно для этого северного края.
Чтобы обеспечить высокое качество получаемой пленки, длительный срок ее службы в условиях сурового климата планируется создать производство мономера — 4-метилпентена-1 методом димеризации пропилена. Введение 5 — 7 % этого изогексена в состав полиэтилена значительно увеличивает прочность пленочного материала,
особенно по показателям прочности «на изгиб» и «на раздир». Кроме того, из этого мономера может быть получен полимер темплен — самый легкий и термостойкий полиолефин, имеющий также прекрасные тепло — и электроизоляционные свойства. Из темплена изготавливаются уникальные газоразделительные мембраны, использование которых позволит существенно упростить технологию выделения технологических и инертных газов и снизить энергозатраты на проведение этих процессов.
Инвестиционная программа «Северный маршрут — 2» разработана на основе большой комплексной схемы диверсификации производства, включающей как реконструкцию и расширение действующей производств, так и создание новых, органически вписывающихся в схему потоков и продуктов комплекса, дополняющих и расширяющих ассортимент товарных продуктов, улучшающих их качество и потребительскую ценность. Оригинальность и высокая эффективность разработанных технических решений основана на последовательности и цикличности производственных процессов, взаимном использовании отходов производства, основных и побочных продуктов. Такой подход позволяет практически не расширять сырьевую базу производства в регионе, основой которой является природный газ, а лишь комплексно использовать его, решая с высокой надежностью вопросы охраны окружающей среды и снижения транспортных расходов. Сейчас природный газ перерабатывается в аммиак и углекислый газ, а последний пока частично сбрасывается в атмосферу и лишь наполовину используется при производстве карбамида на предприятии ЗАО «Агро-Череповец», где из аммиака и углекислого газа производится высокоэффективное минеральное удобрение — мочевина. Аммиак окисляют кислородом воздуха в азотную кислоту, которая перерабатывается при реакции с аммиаком в аммиачную селитру. Этот продукт вместе с карбамидом планируется использовать при производстве высокоэффективных жидких удобрений — растворов КАСов и других высокоэффективных продуктов [1].
Программа позволяет включить регион в цепь непрерывной модернизации и создания новых производств, повышения качества и расширения ассортимента продукции, что обеспечит ему экономическую стабильность, сохранит и даже увеличит количество рабочих мест.
Но можно выделить две существенные проблемы, которые могут возникнуть при реализации этой, да и практически любой подобной, програм-
мы: недостаток долгосрочных показателей, которые и инвесторы, и сама компания единодушно считают важными, и, соответственно, недостаток методов стратегического анализа и принятия решений как внутренними, так и внешними участниками ее реализации [2].
Необходимо широкое участие инвесторов в такой широкой инвестиционной программе. Ее элементы, каждый в отдельности, ведут к поэтапному усовершенствованию производства и росту прибыли. Корректная оценка эффективности указанных проектов, позволяющая учесть технологические особенности производства этих новых продуктов, может быть осуществлена только в случае разработки научно обоснованной методологии расчета экономической эффективности и финансовой реализуемости инвестиционных проектов. Разработка такой методологии на примере производства 4-метилпентена-1 в реальных условиях одного из череповецких предприятий (ОАО «Череповецкий «Азот») позволила рассчитать и обосновать высокую экономическую эффективность и финансовую реализуемость современного крупнотоннажного инновационного производства в реальных рыночных условиях Вологодской области [3].
Как известно, во время резких изменений в экономике, технологии, экологии и политике выживание и успех в мире бизнеса в большей степени, чем когда-либо, зависят от эффективности принимаемых управленческих решений. Инвестиционное решение — одна из наиболее важных деловых инициатив, которая должна осуществляться предпринимателями или менеджерами, поскольку инвестиции связывают финансовые ресурсы на относительно большой период времени.
Основные цели инвестиционных проектов — это не только максимизация объема выпускаемой продукции или минимизация затрат на потребляемые ресурсы, техническая эффективность проекта или максимизация прибыли, но и наиболее эффективное сочетание всех технических и экономических аспектов, которое должно быть целью стратегического планирования бизнеса.
В специальной литературе описаны некоторые средства экономико-математического моделирования, например программный компьютерный комплекс, который реализован с помощью табличного процессора Microsoft Excel, на основе методики Организации ООН по промышленному развитию (ЮНИДО) [3]. Там же представлена методика построения концептуальной модели, определяющей структуру моделируемой системы, свойства
ее элементов и причинно-следственные связи, присущие системе и существенные для достижения цели моделирования, т. е. математического описания экономики создания промышленного производства нового продукта на действующем предприятии.
Анализ плюсов и минусов использования промышленных и универсальных компьютерных программных пакетов приводит к пониманию необходимости создания технолого-экономико-математических моделей оценки эффективности инвестиционных проектов химических промышленных процессов. Основной особенностью этой разработки является проведение корректной оценки усовершенствования технологии и повышения производительности химического производства на основе современных экономических критериев. Кроме того, представлены и проанализированы некоторые сложившиеся к настоящему времени в отечественной экономике методические подходы по определению эффективности инвестиций. Выявлено несоответствие этих методов требованиям объективной и всесторонней оценки, что необходимо в условиях рыночной экономики [3].
В предложенном методе используются методология и базовые принципы оценки экономической эффективности инвестиций, широко применяемые в мировой практике, в виде системы показателей эффективности, основанных на дисконтировании денежных средств.
Для сравнения различных инвестиционных проектов (или вариантов проекта) и выявления наиболее экономически эффективных предложено использовать только следующие показатели:
• чистый дисконтированный доход — NPV;
• индекс доходности или индекс прибыльности —
PI;
• внутренняя норма доходности или возврата
инвестиций — IRR;
• дисконтированный срок окупаемости — DPP, а также некоторые другие показатели, отражающие специфику проекта и интересов его участников.
Известно, что ни один из рассматриваемых показателей индивидуально не является достаточным для принятия инвестиционного управляющего решения и выбора наиболее эффективного объекта инвестирования и поэтому следует исходить из ряда критериев или объединить их в один интегральный показатель.
Особое внимание следует уделить тому, что выбор наиболее эффективного варианта производственных инвестиций осуществляется на ос-
нове расчетов экономической эффективности по каждому из возможных проектов или их вариантов. Этот выбор, естественно, может быть выполнен в современных условиях только на основе достаточно корректной технолого-экономико-математичес-кой модели, реализованной в виде компьютерной программы.
Такая модель должна охватывать как технологические аспекты химического производства, так и с достаточной полнотой описывать экономические особенности рассматриваемого инвестиционного проекта. Это возможно сделать только в случае использования методологии создания интегрированных экономико-математических моделей в соответствии с принципами так называемой «интегрированной системы документации». Впервые этот термин использовал в конце 1960-х гг. американский экономист John P. Powelson для обозначения набора универсальных табличных форм или схем для оценки инвестиций.
В соответствии с этой концепцией, интегрированная система документации должна отвечать следующим четырем требованиям:
1) единый информационный стандарт;
2) полнота (информативность);
3) взаимосвязь;
4) универсальность.
Каждая таблица расчета составляется на основе вспомогательных форм, число которых может варьироваться в зависимости от сложности решаемой задачи оценки проекта. Указанные таблицы объединены между собой связями, означающими однонаправленную передачу или взаимный обмен информацией.
Таблицы и расчеты исходных показателей в предлагаемой методике выполнены как первоначальные формы функционально-стоимостного анализа типовой схемы химического процесса, складывающегося, как правило, из трех стадий:
1. Стадия химического превращения исходного
(поток А) и рециркулирующего (поток Б) сырья.
2. Стадия выделения продуктов реакции (поток
В), непрореагировавшего сырья (поток Н) и
(А+Б-Е)+В
О
3.
Рис. 1. Граф концептуальной модели технологии химического процесса
отвода его части (поток Г) для предотвращения накопления нереакционноспособных примесей, образующихся на первой стадии. Стадия выделения целевых (поток Ц) и побочных (поток П) продуктов с учетом потерь (поток Р).
Блок-схема химического процесса может быть представлена в виде графа (рис. 1). Анализ этого графа с учетом начальных и граничных условий реализаций химико-технологических процессов дал возможность составить систему уравнений зависимости между вышеуказанными факторами и степенью превращения исходного и рециркулирующего сырья (F). Решение этой системы уравнений позволяет определить зависимость расходных показателей процесса от управляющих факторов: степени превращения (F) и производительности создаваемого производства (W).
Компьютерная программа технолого-экономи-ко-математической модели позволяет вводить рассчитанные расходные показатели автоматически в таблицу движения денежных средств (кеш-флоус) и расчета критериев экономической эффективности инвестиций в каждый конкретно рассматриваемый временной период инвестиционного проекта.
С целью автоматизации процессов расчета и повышения их корректности в разработанной компьютерной программе проводится расчет расхода сырья на производство продукции путем умножения удельного расходного показателя на выработку целевого продукта и цены на этот продукт. Указанные данные используются при расчетах затрат на сырье в последующие временные периоды. При этом учитывается эскалация цен на сырье, нормативный показатель которой принимается на основе анализа роста цен на сырьевые ресурсы.
Результаты расчетов по денежным потокам используются для автоматического вычисления критериев экономической эффективности, таких как чистый дисконтированный доход (NPV) и дисконтированный срок окупаемости (DPP).
Для интегрированной оценки вариантов инвестиционного проекта создания производства 4-МП-1 в ОАО «Череповецкий «Азот» применен метод нечетких множеств. Он позволяет по рас-ц » четным параметрам не только выбрать наилучший по инвестиционной при-р влекательности, но и дает возможность дальнейшего комплексного анализа. Кроме того, данный метод свободен от
-субъективных факторов, вследствие чего
оценка эффективности более точная.
л
X X
tu
3
ю о ю О
60,0 Sj" 50,0 I £ 40,0
о. g. 30,0
<D П £ £20,0 * 10,0 0,0
0,0
10,0
20,0
30,0
Степень превращения, %
Рис 2. Зависимость обобщенного критерия от степени превращения
Результаты расчета по технолого-экономико-математической модели с использованием обобщающего критерия эффективности и его зависимости от фактора степени превращения для вариантов производительности агрегата показаны на рис. 2.
Как видно из этих данных, повышение производительности агрегата приводит к неравномерному изменению обобщенного показателя эффективности. Поэтому в настоящий момент и с учетом сложившейся ситуации на рынке, оцененной путем маркетингового анализа состояния дел в регионе, предприятию рекомендовано принять к реализации вариант инвестирования проекта со следующими показателями:
1. Годовой объем производства, т.................15 000
2. Необходимые капитальные вложения,
млн руб...........................................................138
3. Внутренняя норма доходности, %...............90,3
4. Чистый приведенный эффект, млн руб..........24
5. Время окупаемости, лет....................................3
Таким образом, разработанная программная модель позволяет автоматически вводить рассчитанные расходные показатели в таблицу движения денежных средств и расчета критериев экономической эффективности инвестиций для каждого конкретно рассматриваемого инвестиционного проекта. Полученные результаты дают возможность выявить наиболее эффективные условия реализации химических процессов в конкретном регионе на основе экономических критериев, как индивидуальных, таких как чистый дисконтированный доход, внутренняя норма прибыли и дисконтированный срок окупаемости, так и интегральных, основанных на этих критериях, с учетом их весового вклада в окончательную оценку, что позволяет наиболее эффективно диверсифицировать промышленный комплекс региона — Вологодской области.
ЛИТЕРАТУРА
1. Аншелес В. Р. Газ — волшебник, ОАО «Череповецкий «Азот» / Газопромышленный комплекс Вологодской области: вчера, сегодня, завтра. — Вологда: ООО «ИПЦ «Легия», 2003. С. 261 -270.
2. Савенков Д. Л. Влияние МСФО на систему стратегического учета и анализа предприятия // Менеджмент в России и за рубежом. 2006. № 3, С. 61 - 66.
3. Аншелес В. Р. , Бачина Т. В. Инвестиции на промышленном предприятии (оптимизация решений по реальным проектам) — Череповец: НОУ ВПО ЧФ ИБП, 2006. — 132 с.
Приглашаем к сотрудничеству!
Издательский дом «Финансы и Кредит» оказывает услуги по изданию книг, брошюр, монографий, учебников, учебно-методической и художественной литературы. Издание осуществляется за счет средств автора. Срок изготовления монографий объемом 10 печатных листов в мягкой обложке составляет 40 дней.
Тел./факс: (495) 621-69-49, Http:/www.financepress.ru
(495) 621-91-90 e-mail: post@financepress.ru
