УПРАВЛЕНИЯ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ РЕСУРСАМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

этих звеньев и обусловленных разграничением предметов ведения и полномочий между органами власти разных уровней. С целью формирования сбалансированной и эффективной системы межбюджетных отношений, важнейшим институциональным условием можно считать создание демократического, федеративного государства с социально-ориентированной рыночной экономикой. В связи с этим, необходимо продолжение демократических преобразований в экономике, политике, обществе в целом, а также укрепление принципов федерализма в государственном устройстве и бюджетной сфере.

Использованные источники:

1. Аброкова Л.С.Обеспечение контроля за расходованием бюджетных

средств_в_органах_федерального_казначейства.// В

сборнике: Совершенствование налогообложения как фактор экономического роста. Материалы VI Международной научно-практической конференции. ФГАОУ ВПО «Северо-Кавказский федеральный университет», ФГБОУ ВПО «Дагестанский государственный университет». 2014. С. 25-29.

2. Аброкова Л.С. Проблемы государственного регулирования процессов распределения и использования доходов бюджета в РФ.// В сборнике: Совершенствование налогообложения как фактор экономического роста. Материалы VI Международной научно-практической конференции. ФГАОУ ВПО «Северо-Кавказский федеральный университет», ФГБОУ ВПО «Дагестанский государственный университет». 2014. С. 21-25.

3. Дышекова А.А. Формирование финансовой базы муниципальных образований. Экономика и социум. 2014. № 4-2 (13). С. 1081-1083.

4. Дышекова А.А. Задачи социально-экономического мониторинга муниципального образования.// Экономика и социум. 2015. № 1-2 (14). С. 1186-1188.

Казова З. М., к.э.н.

доцент

кафедра «Финансы и кредит» КБГАУим. В.М.Кокова Россия, г. Нальчик УПРАВЛЕНИЯ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ РЕСУРСАМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Аннотация: В статье определяются основные цели и направления формирования ресурсной базы коммерческого банка. Исследуются основные методы управления ресурсами и определяются основные актуальные проблемы в данной сфере.

Ключевые слова: коммерческий банк, привлеченные ресурсы, ресурсная база, финансовая политика, стратегия формирования ресурсов, методы управления ресурсами, источники финансирования.

Среди банковских ресурсов привлеченные ресурсы занимают

преобладающее место. Их доля по разным банкам составляет от 75% и выше. Привлеченные средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.[] Для наиболее полного раскрытия понятия привлеченных ресурсов банка целесообразно охарактеризовать такое понятие, как «ресурсы банка». Ресурсы коммерческого банка - это его собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций. [1]

Важнейшей характеристикой банка как специфического института является работа преимущественно на привлеченных ресурсах. Банк напрямую зависит от привлеченных ресурсов, их количественные и качественные характеристики определяют потенциал банка, влияют на его ликвидность и устойчивость. Грамотная и взвешенная политика в области управления привлеченными ресурсами является не только атрибутом качественного банковского менеджмента успешно функционирующего банка, но и непременным условием его конкурентоспособности, стабильной и прибыльной деятельности. В связи с этим особую актуальность приобретают используемые методы управления банковской деятельностью, в частности, методы управления привлеченными ресурсами, и поиск путей их развития. [4]

В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы банка по способу их аккумулирования группируются следующим образом: ^ депозиты;

^ недепозитные привлеченные средства.

Основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты - денежные средства, внесенные в банк клиентами -физическими и юридическими лицами и используемые ими в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.

К группе депозитных операций коммерческих банков относятся: депозиты до востребования; срочные депозиты; условные депозиты; сберегательный (депозитный) сертификат; облигации; банковский вексель.

Недепозитные привлеченные средства банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитных тем, что они имеют, во-первых, не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкретной основе; во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку.[3]

Основными недепозитными источниками привлечения ресурсов являются:

^ займы на финансовом и межбанковском рынках;

^ кредиты Банка России.

Управление привлеченными ресурсами коммерческого банка - это наука и искусство управления отношениями, возникающими по поводу аккумуляции временно высвобождаемых денежных средств физических и юридических лиц, целью которого является оптимизация ресурсной базы банка.

Система управления привлеченными ресурсами банка — это часть системы управления пассивами банка, представляющая собой совокупность следующих взаимосвязанных и взаимодействующих элементов управления привлеченными ресурсами банка: субъекта управления -структурных подразделений банка, функцией которых является взаимодействие с потенциальными и уже имеющимися вкладчиками и кредиторами, привлечение ресурсов, управление ими; объекта управления -привлеченных ресурсов в своем разнообразии и отношений по поводу их формирования; контрагентов отношений по поводу привлечения средств — владельцев денежных средств (вкладчиков и кредиторов; физических и юридических лиц; граждан, предприятий, организаций, учреждений, банков).

В отличие от системы управления привлеченными ресурсами, которая, условно говоря, отражает «статику» управленческой деятельности, процесс управления привлеченными ресурсами характеризует ее «динамику».

К рассмотрению процесса управления существуют два подхода. В соответствии с первым, процесс управления раскрывается через функции управления. В соответствии со вторым подходом, в качестве ключевого момента выделяются управленческие решения. Процесс управления рассматривается как процесс выявления проблем, принятия и реализации определенных решений. С учетом этих взаимодополняющих подходов проанализирован процесс управления привлеченными ресурсами банка.[2]

В ходе процесса управления привлеченными ресурсами коммерческого банка осуществляются следующие функции управления:

> планирование деятельности по привлечению ресурсов;

^ организация деятельности по управлению привлеченными ресурсами банка;

^ координация действий, связанных с привлечением ресурсов; регулирование деятельности банка по привлечению средств;

> стимулирование потенциальных вкладчиков и кредиторов;

> контроль за операциями по привлечению ресурсов;

^ анализ деятельности по управлению привлеченными ресурсами

банка.

Содержание механизма управления привлеченными ресурсами банка предопределяется необходимостью решения ключевых проблем повышения эффективности управления. Современный механизм управления

привлеченными ресурсами банка включает в себя: грамотную депозитную и процентную политику; определение потребности в привлеченных ресурсах на предстоящей период; управление структурой привлеченных ресурсов; анализ качества привлеченных ресурсов; организацию работы с клиентами; комплекс методов управления привлеченными ресурсами.

Одним из важнейших элементов механизма управления привлеченными ресурсами является комплекс таких методов управления, которые позволяют реализовать поставленные цели и задачи и стимулируют повышение эффективности управления. Методы управления привлеченными ресурсами банка - это способы воздействия на привлеченные ресурсы и отношения по поводу их формирования для реализации стратегических и тактических целей.

Коммерческие банки в настоящий момент имеют в своём арсенале значительный набор методов и инструментов управления привлечением источников финансирования, которые в свою очередь постоянно развиваются и совершенствуются под влиянием общей экономической ситуации в стране и роста конкуренции. Однако требования рынка постепенно стимулируются развитие данной системы в большинстве коммерческих банков и повышение её уровня.

Использованные источники:

1. Аброкова Л.С. Разработка мероприятий по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка. Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2014. № 1 (4). С. 16-19.

2. Аброкова Л.С. Совершенствование стратегии управления единым

портфелем_активов_и_пассивов_коммерческого_банка

Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2014. № 1 (4). С. 11-15.

3. Дышекова А.А. Подходы к оценке социально-экономического развития муниципального образования. //Экономика и социум. 2014. № 4-2 (13). С. 1083-1086.

4. Дышекова А.А. Механизм воздействия дискреционной фискальной политики на экономику. Экономика и социум. 2015. № 3-1 (16). С. 521-524.

УДК 316.7

Калимуллина Э.М. магистрант ФГБОУВО «Башкирский ГАУ»