CC BY
2
равновесие в условиях экономики рыночного типа достигается за счет саморегуляции финансового рынка и частично - за счет государственного его регулирования. Тем не менее, в реальной практике абсолютное равновесие финансового рынка, т.е. полная сбалансированность отдельных его элементов, достигается крайне редко, а если достигается, то на очень непродолжительный период. Каждому виду финансовых рынков присущи свои особенности формирования механизма обеспечения взаимосвязи отдельных элементов рынка, однако принципиальные основы механизма функционирования этих рынков имеют общий характер.
Использованные источники:
1. Аброкова Л.С. Разработка мероприятий по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка. Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2014. № 1 (4). С. 16-19.
2. Аброкова Л.С. Совершенствование стратегии управления единым
портфелем_активов_и_пассивов_коммерческого_банка
Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2014. № 1 (4). С. 11-15.
3. Дышекова А.А. Подходы к оценке социально-экономического развития муниципального образования. //Экономика и социум. 2014. № 4-2 (13). С. 1083-1086.
4. Дышекова А.А. Механизм воздействия дискреционной фискальной политики на экономику. Экономика и социум. 2015. № 3-1 (16). С. 521-524.
Казова З. М., к.э.н.
доцент
кафедра «Финансы и кредит» КБГАУим. В.М.Кокова Россия, г. Нальчик РИСКИ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА И ФИНАНСОВАЯ
УСТОЙЧИВОСТЬ
Аннотация: В статье отмечается, что в современных условиях проблемы обеспечения финансовой устойчивости кредитных организаций приобретают все большую актуальность. Показано, что состояние устойчивости банков зависит от эффективной системы управления банковскими рисками и в первую очередь кредитным риском.
Ключевые слова: банк, управление, кредитный риск, финансовая устойчивость, банковский сектор.
В последнее время происходящие в экономике и социальной сфере изменения, связанные научно-техническим и инновационным развитием, предъявляют более высокие требования к качеству управления и обеспечению устойчивого функционирования кредитных организаций. В условиях возрастания банковских рисков, усиления конкуренции в банковской сфере, ужесточения требований к кредитным организациям со стороны Банка
России, актуализируются проблемы обеспечения финансовой устойчивости банковского сектора. Эффективность банковской деятельности оценивается по таким основным критериям, как риск, доходность и ликвидность.
Кредитный риск преобладает в портфеле банковских рисков. Удельный вес совокупного кредитного портфеля в активах банковского сектора за 2015 год увеличился с 66,7 до 68,9%. В 2015 году под влиянием роста рисков в нефинансовом секторе и секторе домашних хозяйств качество кредитных портфелей снизилось. Объем просроченной задолженности в целом по кредитам экономике за 2015 год возрос на 53,3% (за 2014 год - на 39,6%), а ее удельный вес в общем объеме кредитов экономике увеличился с 4,7 до 6,7%. Сохранялось доверие к банкам со стороны кредиторов и вкладчиков
В первой половине 2015 года наблюдалось ухудшение качества портфеля кредитов нефинансовым организациям, которое сопровождалось увеличением доли реструктурированных ссуд, ссуд 1У-У категорий качества и ростом доли просроченной задолженности (на 2,0 процентного пункта, до 6,2% на 1 января 2016 года). Во второй половине 2015 года показатели, характеризующие качество портфеля кредитов нефинансовым организациям, оставались относительно стабильными. Просроченная задолженность продолжала расти, что, вероятно, было обусловлено неплатежами по ссудам, перешедшим в 1У-У категории качества в первой половине 2015 года. [3]
В 2015 году повышение рисков по кредитам физическим лицам привело к увеличению просроченной задолженности на 29,4% с начала года, до 863,8 млрд рублей, и ее доли в портфеле кредитов физическим лицам на 2,2 процентного пункта, до 8,1%. Годовой темп прироста портфеля необеспеченных потребительских ссуд за 2015 год снизился на 21,3 процентного пункта, до -12,4% на 1 января 2016 года. Снижение платежеспособного спроса на кредиты в данном сегменте было связано с одновременным повышением банками стандартов андеррайтинга. Доля плохих долгов в течение 2015 года росла, достигнув максимального значения (17,1%) в конце октября. В конце декабря 2015 года данный показатель находился на уровне 16,9%.
Вложения банков в ценные бумаги за 2015 год увеличились с 9,7 до 11,8 трлн рублей, преимущественно за счет долговых ценных бумаг, объем вложений в которые возрос с 7,7 до 9,6 трлн рублей. Вложения в ценные бумаги в 2015 году росли опережающими темпами по отношению к активам банковского сектора. В связи с этим доля ценных бумаг в активах банковского сек- тора за год увеличилась с 12,5 до 14,2%. Объем вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения, увеличился с 2,2 до 3,2 трлн рублей (или с 23,4 до 27,6% от общего объема вложений в ценные бумаги) главным образом благодаря вложениям в бумаги, номинированные в иностранной валюте (их доля в общей структуре вложений в ценные бумаги возросла с 7,5 до 12,0%). Повышение стоимости портфеля валютных ценных бумаг, удерживаемых до погашения, обусловлено увеличением объемов вложений в ценные бумаги в валютном выражении и положительной валютной
переоценкой ценных бумаг.[4] Снижение Банком России ключевой ставки, сопровождавшееся ростом стоимости облигаций, номинированных в рублях, а также увеличение доли бумаг, удерживаемых до погашения, ограничивали подверженность кредитных организаций рыночному риску в 2015 году.
В свете сегодняшних проблем российской экономики, связанных с преодолением кризисных явлений, ускорение формирования эффективно функционирующей банковской системы, способной обеспечить мобилизацию финансовых ресурсов и их концентрацию на приоритетных направлениях развития экономики, имеет неоценимую практическую значимость. [1]
Финансовая устойчивость является наиболее важной составляющей устойчивости коммерческого банка с точки зрения актуальности в современных условиях развития банковского сектора России. Большинство экономистов определяют финансовую устойчивость организации как одну из характеристик соответствия структуры источников финансирования структуре активов. В отличие от платежеспособности, которая оценивает оборотные активы и краткосрочные обязательства организации, финансовая устойчивость определяется на основе соотношения разных видов источников финансирования и его соответствия составу активов. Устойчивость коммерческих банков в отличие от устойчивости организации имеет свои отличительные особенности, которые проявляются в источниках формирования финансовых ресурсов, направлении их использования, в структуре активов и т.д
В приложении к банковскому сектору под финансовой устойчивостью следует понимать его способность под воздействием колебаний внешней среды сохранять равновесное состояние, позволяющее оперативно и эффективно реализовывать свои функции в текущем и перспективном периоде.[2]
Одной из ключевых функций управления банковской деятельностью является управление банковскими рисками. Во избежание банкротства, для достижения и сохранения устойчивого положения на рынке банковских услуг кредитным организациям необходимо искать и применять эффективные методы и инструменты управления этими рисками. Большая часть рисков связана с активными операциями, и, прежде всего, кредитными и инвестиционными. Поэтому кредитные риски являются первичными в банковском деле. Кредитный риск — это вероятность отрицательного изменения стоимости активов (портфеля кредитов) в результате неспособности заемщиков исполнять свои обязательства по выплате процентов и основной суммы долга в соответствии со сроками и условиями кредитного договора. Кредитный риск определяется, в первую очередь, как риск экономический, связанный с управлением финансовыми ресурсами [1]. Однако в отличие от других видов экономических рисков он обладает специфическими чертами, важнейшей из которых является то, что он связан с движением кредита, принимающим вид ссуды или займа. Различают два подхода к понятию управления рисками: процессный и системный. Процесс
управления рисками представляет собой совокупность методов и инструментов управления рисками, применяемых на различных этапах управления. Система управления риском — более широкое понятие. Данная система включает совокупность взаимосвязанных элементов: нормативная база управления (законодательные и внутренние документы); структура субъектов управления; процесс управления; средства, методы, инструменты управления риском [3]. Качество кредитного портфеля характеризует качество банковского управления, налаженность взаимоотношений между банком, его клиентами и другими финансово-кредитными институтами, а также состояние банковской системы в целом.
Использованные источники:
1. Аброкова Л.С. Разработка мероприятий по совершенствованию депозитной политики коммерческого банка. Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2014. № 1 (4). С. 16-19.
2. Аброкова Л.С. Совершенствование стратегии управления единым
портфелем_активов_и_пассивов_коммерческого_банка
Инновационная экономика: перспективы развития и совершенствования. 2014. № 1 (4). С. 11-15.
3. Дышекова А.А. Подходы к оценке социально-экономического развития муниципального образования. //Экономика и социум. 2014. № 4-2 (13). С. 1083-1086.
4. Дышекова А.А. Механизм воздействия дискреционной фискальной политики на экономику. Экономика и социум. 2015. № 3-1 (16). С. 521-524.
Казова З. М., к.э.н.
доцент
кафедра «Финансы и кредит» КБГАУим. В.М.Кокова Россия, г. Нальчик МОДЕРНИЗАЦИЯ МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ОТНОШЕНИЙ
Аннотация. Рассматриваются современные проблемы развития межбюджетных отношений в Российской Федерации. Аргументируется предположение о том, что низкая бюджетная обеспеченность территорий является следствием неэффективной модели налогового федерализма.
Ключевые слова: модернизация, межбюджетные отношения; налоги; налоговый федерализм; бюджетная обеспеченность; регионы; муниципальные образования.
Эффективность бюджетного регулирования проявляется в том, насколько действующая система межбюджетного перераспределения способствует реализации принципов бюджетного федерализма. Развитие отношений бюджетного федерализма выражается не только, и не столько в показателях, характеризующих состояние бюджетной системы или бюджетную обеспеченность территорий, сколько в показателях развития
