CC BY
240
Гаюров Гайрат Хакимович,
аспирант ТНУ
ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОГО ПОТЕНЦИАЛА БАНКОВ В УСЛОВИЯХ ПЕРЕХОДА К РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
Переход экономики Республики Таджикистан к рынку требует динамичного и сбалансированного развития всех её звеньев, включая банковскую систему. В настоящее время банковская инфраструктура выдвинулась и заняла одно из приоритетных мест среди основных факторов, определяющих эффективное функционирование экономики страны, и стала важнейшим элементом ее дальнейшего развития. По мере развития и эволюции мировых финансов и финансового сектора развивались и видоизменялись и банки РТ. Существенно изменились условия и ритм их работы, формы услуг, сферы деятельности, а также связанные с этим способы привлечения свободных денежных средств. Последнее в условиях рынка имеет особую актуальность и способствует коммерческим банкам в осуществлении их деятельности.
Ресурсный потенциал коммерческих банков состоит из части денег, за счет которой функционирует и развивается банк. Поэтому вопрос формирования ресурсного потенциала имеет для коммерческого банка более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Привлеченные банком ресурсы выступают главным источником проведения активных операций и являются важным фактором получения прибыли банка. Коммерческие банки для осуществления своей коммерческой деятельности должны иметь в своем распоряжении определенную сумму денежных средств. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные средства, а с другой, - размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения и других нуждающихся в денежных средствах.
Переход к рыночным условиям и возникновение на этой основе экономически самостоятельных банков в республике способствовали созданию рынка банковских ресурсов. Наличие конкуренции обостряет борьбу между банками за привлечение ресурсов. В условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка (2).
В целом с переходом на рыночные отношения у коммерческих банков появились не только новые каналы привлечения средств, но и принципиально иные, нетрадиционные для прежней банковской системы, способы аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Среди привлеченных ресурсов появились такие новые виды, как средства, полученные от Национального банка и средства, привлеченные от других коммерческих банков. Широко
практикуется привлечение средств на депозитной основе, причем особое значение приобрело для коммерческих банков привлечение ресурсов на фиксированные сроки. С развитием корреспондентских отношений между банками появилась такая разновидность привлеченных ресурсов, как остатки средств на корреспондентских счетах. Принципиально новым способом аккумуляции средств стало их привлечение на основе выпуска банками собственных ценных бумаг долгового характера: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.
По устоявшейся в мировой банковской практике традиции в зависимости от способа аккумуляции все привлеченные ресурсы подразделяются на депозиты и недепозитные средства. Само слово «депозит» от латинского (depositum) означает «вещь или средство отданное на хранение». Под депозитом в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в банковское учреждение (3). Можно считать, что депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами - юридическими и физическими лицами.
Недепозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке или путем получения займов от других кредитных учреждений, в том числе от Национального банка. Недепозитные источники банковских средств в отличие от депозитов не носят персонального характера и не ассоциируются с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке зачастую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию.
По мнению ряда ученых, в частности Е.Б. Ширинского, (3) «ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе».
С другой точки зрения, свободные денежные средства подразделяются на организованные (участвующие в экономических процессах) и неорганизованные (находящиеся на руках у населения и не используемые реальным сектором экономики). В связи с этим необходимо изучение существующих форм организованных сбережений с целью разработки более привлекательных методов привлечения дополнительных, находящихся в настоящее время на руках у населения, денежных ресурсов. В связи с этим нами предложены следующие формы и методы привлечения денежных средств населения в коммерческие банки (1) (см. схему 1).
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов, депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков в условиях сегментированного высококонкурентного рынка наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.
Схема 1. Формы и некоторые методы привлечения денежных средств населения в
коммерческие банки
О рынке сбережений и накоплений как таковом можно говорить только с середины 2000 года. После эмиссии национальной валюты сомони экономика республики стала стабильной и, скорее всего, с этого времени экономический показатель «склонность к накоплению» стал отличен от нуля. На уровне обыденного понимания это означает, что каждый человек задумывается о том, сколько денег откладывать на сбережения, и анализирует, какие вложения наиболее выгодны. Банковский депозитный рынок в республике стал осязаемым в конце 2002 года, когда процентные ставки по депозитам стали позитивными. Важно отметить, что главная цель коммерческих банков - достичь доверия своих клиентов.
В целом для банковской системы Республики Таджикистан вопрос внедрения в практику механизма, способного защитить средства граждан от потерь, стал актуальным с момента изменения структуры существовавшей банковской системы на двухуровневую. Начиная с 1991 года проблема создания системы гарантирования вкладов становилась все более значимой по мере роста числа коммерческих банков, работающих на рынке банковских услуг населению. При этом острота вопроса о создании системы гарантирования вкладов нарастает с увеличением объема пропавших денег во вкладах в разорившихся банках. Отсутствие ответственности перед вкладчиками за потерю вкладов значительно подорвало доверие граждан к банковской системе. С этой целью в Республике Таджикистан был принят закон «О защите сбережений физических лиц», направленный на улучшение банковского
обслуживания и обеспечение гарантии возврата вкладов населению в случае банкротства кредитно-финансовых учреждений.
Без эффективно функционирующей банковской системы стабильное развитие финансовой системы страны и экономики в целом невозможно. Банковские учреждения предназначены для осуществления посредничества в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам, от продавцов к покупателям.
В Республике Таджикистан на сегодняшний день функционируют как государственные, так и коммерческие банки, которые осуществляют все виды банковских операций. Существуют и др. небанковские финансовые организации. По данным Национального банка Таджикистана, в 2011 году по сравнению с 2010 годом сумма депозитов юридических лиц в кредитных организациях страны увеличилась на 33,9 процента (до 30 июня 2011г.) и составляла 3,7 млрд. сомони. Вклады физических лиц по сравнению с 2010 годом возросли на 30 июня 2011г. до 60,4 процента и составили 2 млрд. сомони. На рынке банковских услуг роль вкладов физических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает и имеет огромное значение для их деятельности ( рис. 2).
Рис. 2. Динамика депозитов в кредитных организациях по видам собственности (1)
Денежные сбережения населения выступают как важнейший источник новых инвестиций и увеличения общественного капитала.
Чрезвычайно важен вопрос о воздействии инфляции на денежные сбережения хозяйствующих субъектов и граждан. Общеизвестно, что инфляция оказывает пагубное влияние на сберегательный процесс, обесценивая денежные сбережения. Если государство не предпринимает соответствующих мер по компенсации потерь от инфляции, то расстройство денежного обращения может достигать масштабов гиперинфляции. В этом случае сберегательная деятельность теряет всякий смысл, так как владельцы сбережений стремятся как можно быстрее избавиться от денег. В свою очередь "чрезмерные" денежные сбережения могут выступать в качестве фактора усиления инфляционных процессов. Таким образом, в условиях инфляции стабильный уровень реальных доходов сохранят только те группы населения, которые сумеют обеспечить рост номинального дохода, равный росту уровня цен.
Для эффективного контроля и управления денежными сбережениями существенным является знание мотивов образования населением сбережений, а также факторов, влияющих на ход сберегательного процесса.
В Республике Таджикистан депозиты с диверсификацией валюты вклада, которые смогли бы заинтересовать вкладчика, не используются. По таким вкладам, по нашему мнению, целесообразно было бы диверсифицировать валюту вклада в несколько наиболее устойчивых валют с определением удельного веса каждой валюты в сумме вклада. Виды валют, в которых клиент хотел бы разместить свои средства на подобного рода депозитном вкладе, и их соотношение он мог бы выбрать самостоятельно или предоставить право банку решать, в каких валютах целесообразно выразить его депозит.
Нельзя не подчеркнуть, что население в последние годы вкладывает большую часть своих сбережений не в национальной, а в иностранной валюте. Но они не понимают роль диверсификации и вкладывают депозиты только в одном виде валюты, например в долларах США. Для обоснования данного положения предлагаем рассмотреть рис. 3.
Рис.3 Динамика депозитов в кредитных организациях в разрезе валют (1)
Из рис.3 видно, что население вкладывает свои сбережения прежде всего в иностранной валюте. Но будет эффективнее, как уже было подчеркнуто выше, если коммерческие банки предложат своим клиентам вкладывать свободные денежные средства в различной валюте. Опыт развитых кредитных организаций доказывает, что такой подход, как диверсификация, позволит существенно снизить влияние валютных рисков по депозитным операциям. В случае падения курса одной из валют повышение и стабильность другой могут компенсировать потери. Данный нюанс может привлечь клиентов и укрепить репутацию надежности банка среди вкладчиков. В современном банковском деле важнейшей составляющей является политика формирования ресурсной базы, т.е. депозитная политика. Она представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов с целью их последующего взаимовыгодного использования. Она предполагает разработку научно обоснованных подходов к организации отношений коммерческих банков со своими клиентами и государством по поводу привлечения временно свободных денежных средств, определения целей и задач в этой области и проведения практических мероприятий по их реализации. Это требует учета: а) принципов организации
депозитных операций; б) их взаимосвязи с совокупным денежным оборотом; в) соотношения экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями; г) форм депозитных счетов и сферы их применения; д) порядка открытия и закрытия депозитных счетов; е) правил зачисления и изъятия денежных средств клиентов; ж) порядка и условий перевода денежных средств с одних счетов на другие; з) предельных сроков хранения денежных средств на депозитных счетах.
Реализовать данный комплекс мер сможет лишь тот коммерческий банк, который постоянно расширяет диапазон оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. В целом депозитная политика должна учитывать исторически сложившуюся структуру банковских пассивов и активов, динамику соотношений. Последнее имеет значение для анализа ликвидности балансов коммерческих банков. С развитием банковского сектора средством регулирования депозитной политики банков является депозитный процент по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг и оригинальность условий хранения денежных средств в банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих банков, методы установления платы за депозиты и т.д. Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентная политика в области депозитных операций должна учитывать объективность условий установления процентов по всем видам вкладов и экономическую обоснованность соответствующих процентных, а также необходимость обеспечения увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. Важно заметить, что уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно с ориентацией на учетную ставку Национального банка Таджикистана, состоянием денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, и в конечном счете зависит от соблюдения клиентом условий вклада.
Процентные ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происходящие в наличном обращении и безналичном платежном обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью. При этом депозитный процент может выступать как:
• показатель прибыльной деятельности банковского учреждения;
• инструмент сохранения покупательной силы денег, особенно в условиях высокой инфляции;
• форма социально-экономической защиты вкладчиков от обесценения их сбережений;
• инструмент конкурентной борьбы банков, носящей макроэкономический характер;
• инструмент поддержания равновесия локального денежного рынка, осуществляемого на микроэкономическом уровне;
• стимул к созданию вкладов физических и юридических лиц.
На основании вышеизложенного подхода к пониманию депозитного процента его можно представить в следующем виде:
ДП=БП+И+Дс+Дк, где
ДП - депозитный процент;
БП - базовая процентная ставка, считываемая с учетом предполагаемых доходов от активных операций;
И - ожидаемый (прогнозируемый) уровень инфляции;
Дс - сумма процентов возможных доплат за срочность;
Дк - сумма процентов возможных доплат обеспечения конкурентоспособности банка и стимулирования депозитов.
Формула отражает рыночный подход к формированию депозитного процента. Однако в условиях рыночного установления процентных ставок по активным и пассивным операциям может сложиться такое их соотношение, которое не позволит получить прибыль. Для устранения этого соотношения резкое понижение процентных ставок по депозитам или соответствующее увеличение процента по кредитам является не всегда возможным или желательным для банка. Поэтому для стабилизации процентных ставок по пассивным и активным операциям необходимо наличие специальных резервных или страховых фондов, которые помогают покрыть потребности банка в части обязательств и прибыли при неблагоприятной экономической конъюнктуре. Без создания таких фондов, одним из назначений которых является возмещение расходов по выплате процентов в случае повышения требований депозиторов или падения доходов, невозможно обеспечить устойчивую работу банка. Однозначно, что доходы, выплачиваемые по вкладам, выступают серьезным стимулом для населения и субъектов хозяйствования при выборе форм хранения и накопления денежных средств и выборе коммерческих учреждений.
Таким образом, в условиях рынка, по мере роста доходов граждан, стабилизации общеэкономической ситуации, возврата доверия к финансовой системе банки сталкиваются с большой конкуренцией на рынке банковских услуг. При этом помимо надежности банка и привлекательности ставок, на первый план начинают выходить качество обслуживания и этика поведения персонала. В настоящее время банки становятся центром концентрации грамотных и квалифицированных специалистов, и этика общения специалистов с клиентами должна находиться на высоком уровне. В целом гарантией успешного управления депозитными операциями являются взаимовыгодные отношения между банком и клиентом. Чтобы увеличить депозитные привлечения, банк должен тщательно и постоянно изучать интересы и запросы вкладчиков - юридических и физических лиц. Важно, чтобы банк предоставлял вкладчикам самые удобные формы депозитного обслуживания.
Коммерческим банкам важно разработать правильную стратегию депозитной политики. Мировая банковская практика накопила значительный опыт управления и контроля над проведением депозитных операций. Умелое использование этого
опыта с учетом специфики отечественной экономики и ментальности населения окажет безусловное положительное воздействие на улучшение работы коммерческих банков в нашей стране. Важно, чтобы отечественные банки осуществляли постоянный поиск совершенных методов и инструментов управления депозитными банковскими продуктами. Доверяя свои денежные средства или заключая сделку с финансово-кредитным учреждением, клиент выше всего ценит, конечно же, надёжность. Коммерческим банкам нужно продолжать делать акцент именно на этот фактор и использовать его в рекламных компаниях для стабильности своей репутации и успешной деятельности в условиях рыночной экономики.
Список использованной литературы:
1. Анализ надежности банков. /Под ред. В.В. Иванова - М.: Русская деловая литература, 2001 - 320с.
2. Закон Республики Таджикистан «О банках и банковской деятельности». - Душанбе,
19 мая 2009г. №524
3. Основы банковской деятельности (Банковское дело): К.Р. Тагирбеков, Н.Г. Журкина, Р.Г. Тагирбеков и др.; /Под общ. ред. К.Р.Тагирбекова.-М.: ИНФРА, 2001.
Г.Х. Гаюров
Особенности формирования ресурсного потенциала банков в условиях перехода к
рыночной экономике
Ключевые слова: ресурсный потенциал, банковская система, привлеченные ресурсы, депозитный процент
В статье исследованы теоретические основы формирования ресурсного потенциала банков, а также практические формы и методы привлечения свободных денежных средств в условиях рыночной экономики. Предложены рекомендации по совершенствованию использования ресурсного потенциала коммерческих банков в РТ.
G. Kh. Gayurov
The Peculiarities of the Formation of Bank Potential Resources underTransition to Market
Economy
Key words: resource potential, bank system, attracted resources, deposit interest
The article explors theoretical grounds of the formation of bank resource potential, practical forms and methods of attracting free monetary stocks under the conditions of market economy. He proposes recommendations on a perfection of the usage of the resource potential of banks in RT.
