CC BY
27
Раджабов Раджаб Кучакович,
доктор экономических наук, профессор ТГУК Гаюров Гайрат Хакимович,
аспирант Таджикского национального университета
ОСОБЕННОСТИ ФОРМИРОВАНИЯ РЕСУРСНОГО ПОТЕНЦИАЛА БАНКОВ В УСЛОВИЯХ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКИ
Переход экономики Республики Таджикистан к рынку требует динамичного и сбалансированного развития всех её звеньев, включая банковскую систему. В настоящее время банковская инфраструктура выдвинулась и заняла одно из приоритетных мест среди основных факторов, определяющих эффективное функционирование экономики страны и стала, важнейшим элементом ее дальнейшего развития. По мере развития и эволюции мировых финансов и финансового сектора развивались и видоизменялись и банки РТ, условия и ритм их работы, формы услуг, сферы деятельности, а также связанные с этим способы привлечения свободных денежных средств. Привлечение денежных средств в условиях рынка имеет особую актуальность и способствует коммерческим банкам в осуществлении их коммерческой деятельности.
Ресурсный потенциал коммерческих банков состоит из части денег, за счет которых функционирует и развивается банк. Поэтому вопрос формирования ресурсного потенциала имеет для коммерческого банка более важное значение, чем для любого иного хозяйствующего субъекта. Привлеченные банком ресурсы выступают главным источником проведения активных операций и являются важным фактором получения прибыли банка. Коммерческие банки для осуществления коммерческой деятельности должны иметь в своем распоряжении определенную сумму денежных средств. Специфика деятельности банков заключается в том, что они, с одной стороны, привлекают из различных источников временно свободные средства, а, с другой, размещают их, удовлетворяя потребности предприятий, организаций, населения и других нуждающихся в денежных средствах. Переход к рыночным условиям, возникновение экономически самостоятельных банков в республике способствовали созданию рынка
банковских ресурсов. Наличие конкуренции обостряет борьбу между банками за привлечение ресурсов. В условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка1.
В целом с переходом на рыночные отношения у коммерческих банков появились не только новые каналы привлечения средств, но и принципиально иные, нетрадиционные для прежней банковской системы, способы аккумуляции временно свободных денежных средств физических и юридических лиц. Среди привлеченных ресурсов появились такие новые виды, как средства, полученные от Национального банка, и средства, привлеченные от других коммерческих банков. Широко практикуется привлечение средств на депозитной основе, причем особое значение приобрело для коммерческих банков привлечение ресурсов на фиксированные сроки. С развитием корреспондентских отношений между банками появилась такая разновидность привлеченных ресурсов, как остатки средств на корреспондентских счетах. Принципиально новым способом аккумуляции средства стало их привлечение на основе выпуска банками собственных ценных бумаг долгового характера: облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.
По устоявшейся в мировой банковской практике традиции в зависимости от способа аккумуляции все привлеченные ресурсы подразделяются на депозиты и недепозитные средства. Под депозитом в мировой банковской практике понимаются денежные средства или ценные бумаги, отданные на хранение в банковское учреждение.24 Само слово «депозит» произошло от латинского (depositum), означает вещь или средств, отданное на хранение.
В целом можно считать, что депозиты составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков. Они представляют собой денежные средства, внесенные в банк его клиентами - юридическими и физическими лицами. Недепозитными средствами принято считать ресурсы, которые формируются коммерческими банками путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке или путем получения займов от других кредитных учреждений, в том числе от Национального банка. Недепозитные источники банковских средств, в отличие от депозитов, не носят персонального характера и не ассоциируются с конкретными клиентами банка. Они приобретаются на рынке, зачастую на аукционной основе, предполагающей конкуренцию.
1 Закон Республики Таджикистан «О банках и банковской деятельности». -Душанбе, 19 мая 2009г. №524.
2 Основы банковской деятельности (Банковское дело): К.Р. Тагирбеков, Н.Г. Журкина, Р.Г. Тагирбеков и др. - М.: ИНФРА, 2001.
По мнению ряда ученых, в частности Е.Б.Ширинской1, «ресурсы недепозитного характера представляют собой средства, которые привлекаются в банк по его собственной инициативе».
С другой точки зрения, свободные денежные средств подразделяются на организованные (участвующие в экономических процессах) и неорганизованные (находящиеся на руках у населения и не используемые реальным сектором экономики). В связи с этим необходимо изучение существующих форм организованных сбережений с целью разработки более привлекательных методов привлечения дополнительных, находящихся в настоящее время на руках у населения денежных ресурсов. В связи с этим нами предложены следующие формы и методы привлечения денежных средств населения в коммерческие банки2 (см. схему 1).
Схема 1. Формы и некоторые методы привлечения денежных средств населения в коммерческие банки
Формы привлечения денежных средств населения в коммерческие банки Методы привлечения денежных средств населения в коммерческие банки
Различные услуги и льготы вкладчикам
Депозиты
Вклады Реклама
Сберегательные сертификаты Гарантия надежности помещения средств во вклады
Банковские векселя Применение величины процентной ставки
Современная банковская практика характеризуется большим разнообразием вкладов, депозитов и депозитных счетов. Это обусловлено стремлением банков, в условиях сегментированного высококонкурентного рынка, наиболее полно удовлетворить спрос различных групп клиентов на банковские услуги и привлечь их сбережения и свободные денежные капиталы на банковские счета.
1 Анализ надежности банков. /Под ред. Иванова В.В. - М.: Русская деловая литература, 2001,
2 Там же.
Депозитный рынок в нашей стране формируется, постоянно претерпевая не только количественные, но и качественные изменения. О рынке
сбережений и накоплений как таковом можно говорить только с середины 2000 года. Именно в этот период появились реальные условия для накопления. После эмиссии национальной валюты сомони наша экономика стала стабильной и, скорее всего, с этого времени экономический показатель «склонность к накоплению» стал отличен от нуля, что на уровне обыденного понимания означает, что каждый человек задумывается о том, сколько денег откладывать на сбережения, и анализирует, какие вложения наиболее выгодны. Банковский депозитный рынок в республике стал осязаемым в конце 2002 года, когда процентные ставки по депозитам стали позитивными. Важно отметить, что главная цель коммерческих банков - достичь доверия своих клиентов. В целом для нашей банковской системы вопрос внедрения в практику механизма, способного защитить средства граждан от потери банками, стал актуальным с момента перехода от одноуровневой государственной банковской системы на двухуровневую. Начиная с 1991 года, проблема создания системы гарантирования вкладов становилась все более значимой по мере роста числа коммерческих банков, работающих на рынке банковских услуг населению. При этом острота вопроса о ее создании нарастает с увеличением объема пропавших денег во вкладах в разорившихся банках. Отсутствие ответственности банковской системы перед вкладчиками за потерю вкладов значительно подорвало доверие граждан к банковской системе. С этой целью в Республике Таджикистан был принят закон «О защите сбережений физических лиц», направленный на улучшение банковского обслуживания к обеспечение гарантии возврата вкладов населению в случае банкротства кредитно-финансовых учреждений.
В Республике Таджикистан на сегодняшний день имеет место развитая банковская инфраструктура. Функционируют как государственные, так и коммерческие банки, которые выполняют все виды банковских операций. Существуют и другие небанковские финансовые организация. По данным Национального банка Таджикистана, в 2011году по сравнению с 2010 годом сумма депозитов юридических лиц в кредитных организациях страны увеличилась на 33,9 процента (до 30 июня 2011г.) и составляла 3,7 млрд. сомони. Вклады физических лиц по сравнению с 2010 годом возрасли на 30 июня 2011 до 60,4 процента и составили 2 млрд. сомони. Сегодня ситуация на рынке банковских услуг показывает, что роль вкладов физических лиц в ресурсной базе коммерческих банков возрастает и имеет огромное значение для их деятельности.( рис.2.)
Рис.2. Динамика депозитов в кредитных организациях по видам
собственности1
Депозиты юридических лиц. ■ Депозиты физических лиц.
Из рис.2 видно, что денежные сбережения населения выступают как важнейший источник новых инвестиций и увеличения общественного капитала. Чрезвычайно важен вопрос о воздействии инфляции на денежные сбережения граждан. Инфляция оказывает пагубное влияние на сберегательный процесс, происходит обесценивание денежных сбережений. Если государство не предпринимает соответствующих мер по компенсации потерь от инфляции, а расстройство денежного обращения достигает масштабов гиперинфляции, то сберегательная деятельность теряет всякий смысл, так как владельцы сбережений стремятся как можно быстрее избавиться от денег. В свою очередь "чрезмерные" денежные сбережения, накопленные, в частности, вследствие опережающего роста денежных доходов населения, могут выступать в качестве фактора усиления инфляционных процессов.
Для эффективного контроля и управления денежными сбережениями существенным является знание мотивов образования населением сбережений, а также факторов, влияющих на ход сберегательного процесса.
Анализ банковской инфраструктуры Республики Таджикистан показывает, что практически не используются депозиты с диверсификацией валюты вклада, которые, по нашему мнению, смогли бы заинтересовать вкладчика. По таким вкладам целесообразно было бы диверсифицировать валюту вклада в несколько наиболее устойчивых валют с определением
1 Анализ надежности банков. /Под ред. Иванова В.В. -М.: Русская деловая литература, 2001г.
удельного веса каждой валюты в сумме вклада. Например, можно было бы открывать счета по валютным вкладам в долларах США -60% и евро - 40%. Виды валют, в которых клиент хотел бы разместить свои средства в банке на подобного рода депозитном вкладе, он мог бы выбрать самостоятельно или предоставить право банку решать, в каких валютах целесообразно выразить его депозит.
Нельзя не подчеркнуть, что население в последние годы вкладывает большую часть своих сбережении в иностранной валюте, чем в национальной. Но они не понимают роль диверсификации и вкладывают депозиты только в одном виде валюты, например в долларах США. Для обоснования данного положения предлагаем рассмотреть рис.3.
Рис.3
Динамика депозитов в кредитных организациях в разрезе валют1,
2500000 2000000 1500000 1000000
500000
1970098 19988?$
2077637 2157719 "09148 2237972
25
63613
13590-4
136037)
1391572
1436025
1400496
144- 331
15724"
Н
ет1
IV
т I-
V VI VII
В национальной валюте
] В иностранной валюте
Из рис.3 видно, что население вкладывает свои сбережения прежде всего в иностранной валюте. Но будет эффективнее, если коммерческие банки предложат своим клиентам вкладывать свободные денежные средства в различной валюте. Опыт развитых кредитных организаций доказывает, что такой подход, как диверсификация, позволит существенно снизить влияние валютных рисков по депозитным операциям. В случае падения курса одной из валют, повышение и стабильность другой может компенсировать потери.
1 Анализ надежности банков. /Под ред. Иванова В.В. - М.: Русская деловая литература, 2001.
Данный нюанс может привлечь клиентов и укрепить репутацию надежности банка среди вкладчиков.
Опыт развитых мировых банков показывает, что в современном банковском деле важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы, т.е. депозитная политика. Депозитная политика представляет собой комплекс мер, направленных на мобилизацию банками денежных средств юридических и физических лиц, а также госбюджета в форме вкладов с целью их последующего взаимовыгодного использования. Депозитная политика предполагает разработку научно обоснованных подходов организации отношений коммерческих банков со своими клиентами и государством по поводу привлечения временно свободных денежных средств, а также определения целей и задач в этой области, и проведение практических мероприятий по их реализации. Проведение депозитной политики требует учета принципов организации депозитных операций, их взаимосвязи с совокупным денежным оборотом, соотношения экономических и организационных методов в управлении депозитными операциями, форм депозитных счетов и сферы их применения, порядка открытия и закрытия депозитных счетов, правил зачисления и изъятия денежных средств клиентов, порядка и условий перевода денежных средств с одних счетов на другие, предельные сроки хранения денежных средств на депозитных счетах.
Реализовать данный комплекс мер сможет лишь тот коммерческий банк, который постоянно расширяет диапазон оказываемых клиентам услуг, снижает затраты, улучшает качество кредитно-расчетного и кассового обслуживания, предоставляет различные льготы при обслуживании клиентов, предлагает им разного рода консультации и т.п. В целом депозитная политика должна учитывать исторически сложившуюся структуру банковских пассивов и активов, динамику соотношений. Это имеет важное значение для анализа ликвидности балансов коммерческих банков. Этому будет способствовать также оптимальное сочетание различных видов вкладов.
С развитием банковского сектора средством регулирования депозитной политики банков является депозитный процент по вкладам, при установлении которого учитываются уникальность услуг и оригинальность условий хранения денежных средств в банковском учреждении, лидерство банка на рынке в части предоставления услуг, необходимость удержания банком позиций на рынке, процентная политика конкурирующих банков, методы установления платы за депозиты и т.д. Для вкладчиков одним из важнейших стимулов является уровень процента по депозитам. Процентная политика в области депозитных операций должна учитывать объективность условий установления процентов по всем видам вкладов и экономическую
обоснованность соответствующих процентных, а также необходимость обеспечения увязки депозитных процентов с процентными ставками по активным банковским операциям. Важно заметить, что уровень депозитных процентных ставок устанавливается каждым коммерческим банком самостоятельно, с ориентацией на учетную ставку Национального банка Таджикистана, состоянием денежного рынка и исходя из собственной депозитной политики. По отдельным видам депозитных счетов величина дохода определяется сроком вклада, суммой, спецификой функционирования счета, объемом и характером сопутствующих услуг, и в конечном счете зависит от соблюдения клиентом условий вклада.
На наш взгляд, процентные ставки по депозитным операциям банков должны учитывать реальные экономические процессы, происходящие в наличном обращении и безналичном платежном обороте, реагировать на тенденции изменения денежной массы, обладать соответствующей мобильностью. При этом депозитный процент может выступать как:
• показатель прибыльной деятельности банковского учреждения;
• инструмент сохранения покупательной силы денег, особенно в условиях высокой инфляции;
• форма социально-экономической защиты вкладчиков от обесценения их сбережений;
• инструмент конкурентной борьбы банков, носящий макроэкономический характер;
• инструмент поддерживания равновесия локального денежного рынка, осуществляемого на микроэкономическом уровне;
• стимул к созданию вкладов физических и юридических лиц.
На основании вышеизложенного подхода к пониманию депозитного процента его можно представит в следующем виде:
ДП=БП+И+Дс+Дк, где
ДП- депозитный процент;
БП- базовая процентная ставка, считываемая с учетом предполагаемых доходов от активных операций;
И- ожидаемый (прогнозируемый) уровень инфляции;
Дс- сумма процентов возможных доплат за срочность;
Дк- сумма процентов возможных доплат обеспечения конкурентоспособности банка и стимулирования депозитов.
Формула отражает рыночный подход к формированию депозитного процента. Однако в условиях рыночного установления процентных ставок по активным и пассивным операциям может сложиться такое их соотношение, которое не позволит получить прибыль. Для устранения этого соотношения резкое понижение процентных ставок по депозитам или соответствующее
увеличение процента по кредитам является не всегда возможным или желательным для банка. Поэтому для стабилизации процентных ставок по пассивным и активным операциям необходимо наличие специальных резервных или страховых фондов, которые помогают покрыть потребности банка в части обязательств и прибыли при неблагоприятной экономической конъюнктуре. Без создания таких фондов, одним из назначений которых является возмещение расходов по выплате процентов в случае повышения требований депозиторов или падения доходов, невозможно обеспечить устойчивую работу банка. В настоящие момент можем считать, что доходы, выплачиваемые по вкладам, выступают серьезным стимулом для населения и субъектов хозяйствования в выборе форм хранения и накопления денежных средств при выборе коммерческих учреждений.
Таким образом, в условиях рынка, по мере роста доходов граждан, стабилизации общеэкономической ситуации, возврата доверия к финансовой системе банки сталкиваются с большой конкуренцией на рынке банковских услуг. При этом помимо надежности банка и привлекательности ставок на первый план начинают выходить качество обслуживания и этика поведения персонала. В настоящее время банки становятся центром концентрации грамотных и квалифицированных специалистов, и этика общения специалистов с клиентами должна находиться на высоком уровне. В целом гарантией успешного управления депозитными операциями являются взаимовыгодные отношения между банком и клиентом. Чтобы увеличить депозитные привлечения, банк должен тщательно и постоянно изучать интересы и запросы вкладчиков - юридических и физических лиц. Важно, чтобы банк предоставлял вкладчикам самые удобные формы депозитного обслуживания, которые бы сводили к минимуму расход ими времени.
В то же время нельзя не сказать, что такому источнику формирования банковских ресурсов, как депозиты, присущи и некоторые недостатки. Речь идет о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. Кроме того, мобилизация средств во вклады зависит в значительной степени от клиентов, а не от самого банка. Поэтому конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов. Для этих целей коммерческим банкам важно разработать стратегию депозитной политики, исходя из их целей и задач. Мировая банковская практика накопила значительный опыт управления и контроля за проведением депозитных операций. Умелое использование этого опыта с учетом специфики отечественной экономики и ментальности населения имеет существенное значение для улучшения работы
коммерческих банков в нашей стране. Важно, чтобы отечественные банки постоянно осуществляли поиск совершенных методов и инструментов управления депозитными банковскими продуктами.
Таким образом, мы считаем, что, доверяя свои денежные средства или заключая сделку с финансово-кредитным учреждением, клиент выше всего ценит, конечно же, надёжность. Поэтому коммерческим банкам нужно именно на этот фактор продолжать делать акцент и использовать это в рекламных компаниях для стабильности своей репутации и деятельности в условиях рыночной экономики.
Р.К. Раджабов, Г.Х. Гаюров
Особенности формирования ресурсного потенциала банков в условиях рыночной
экономики.
Ключевые слова: ресурсный потенциал, банковская система, привлеченные
ресурсы,депозиты, денежные средство, депозитный процент
В статье исследованы теоретические основы формирования ресурсного потенциала банков, а также практические формы и методы привлечения свободных денежных средств в условиях рыночной экономики. Предложены рекомендации по совершенствованию использования ресурсного потенциала коммерческих банков в Республике Таджикистан
R. K. Rajabov, G.Kh. Gayurov
The Peculiarities of the Formation of Resource Potential of Banks under Market
Economy Conditions
Key words: resource potential, bank system, bank services, attracted resources, deposits, monetary resources, deposit interest
The authors investigate theoretical grounds of the formation of a resource potential of banks; practical forms and methods of attraction of free monetary resources under the conditions of market economy being considered as well. They propose recommendations on an improvement concerned with utilization of a resource potential of commercial banks in Tajikistan Republic.
