CC BY
19
УДК 69.003:658.15
К. А. Шевцов, О. В. Маковецкая-Абрамова, С. К. Лунева
УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ
ИНВЕСТИЦИОННО-СТРОИТЕЛЬНОГО ПРОЕКТА НА ОСНОВЕ МЕТОДА ЭКСПЕРТНЫХ ОЦЕНОК И ИНТЕГРАЛЬНОГО ПОДХОДА
Основными факторами, влияющими на характер, структуру и процесс управления проектом, являются текущее состояние организации, уровень развития компании, квалификация сотрудников. При этом общее управление рисками остаётся ключевым фактором устойчивости проекта и компании в целом. В исследовании на базе экспертного метода проведена оценка ущерба от прогнозируемых угроз. Исследование направлено на снижение уровня неопределённости в работе компаний. Экспертный метод применяется при финансовом анализе, оценке KPI компании, для профессиональной оценки уровня рисков, метод позволяет контролировать решения компании. В работе осуществлена классификация ущербов компании от основных групп рисков — в том числе юридических рисков, операционных рисков, валютных рисков, бизнес-рисков, проектных, социальных и прочих. Для определения уровня ущерба и уменьшения неопределённости разработан механизм управления рисками. В работе представлен комплексный механизм управления рисками проекта с учётом интегрального подхода. Использование механизма является ответным действием персонала компании по предотвращению ущерба от прогнозируемой угрозы и содержит информацию о характере риска. Подробную информацию о характере событий в области рисков, прогноз уровня ущерба в случае возникновения риска авторы предлагают получать, используя экспертный метод [1].
Ключевые слова: риск, управление рисками, инвестиционный проект, управление, механизм, эффективность.
DOI: 10.24412/2227-1384-2023-251 -87-97
Управление рисками является частью общей модели стратегической устойчивости. Процесс управления рисками в той или иной мере относится к способу создания определённых условий аналогично тому, что делается при планировании и постановке долгосрочных целей.
Основными факторами, влияющими на характер, структуру и процесс управления рисками, являются текущее состояние организации, уровень развития, квалификация сотрудников. Необходимо идентифи-
Шевцов Кирилл Андреевич — магистр (Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого, Санкт- Петербург, Россия); e-mail: [email protected].
Маковецкая-Абрамова Ольга Валентиновна — кандидат технических наук, доцент, доцент Высшей школы промышленно-гражданского и дорожного строительства (Санкт-Петербургский политехнический университет Петра Великого, Санкт- Петербург, Россия); e-mail: [email protected].
Лунева Светлана Курусовна — старший преподаватель кафедры безопасности населения и территорий от чрезвычайных ситуаций (Санкт-Петербургский государственный экономический университет, Санкт-Петербург, Россия); e-mail: [email protected].
© Шевцов К. А., Маковецкая-Абрамова О. В., Лунева С. К., 2023
87
цировать компанию как набор взаимодействий, о каждом из которых следует позаботиться в отдельности. Данный процесс позволяет создать проектную модель, отличную от производственного процесса или услуги. В рамках систематического процесса по обеспечению улучшения состояния компании с учётом рисковых факторов необходимо проводить следующие мероприятия:
- обеспечить надлежащее развитие организации;
- управлять изменениями финансовых институтов и всех подсистем для достижения системной устойчивости;
- обеспечить единство, которое повысит эффективность бизнес-организации.
В ходе данного исследования применён алгоритм совместного анализа устойчивости компании, основанный на распределении результатов деятельности организации по количеству, качеству и стилю. Интеграция является результатом непрерывного развития знаний и решений, основанных на отношениях и взаимодействиях во время работы компании [3], [4].
В условиях отсутствия информации о возможности вмешательства со стороны, событий вне компании, об ущербе и убытках, которые могут возникнуть из-за данного вмешательства, а также об изменении внешней среды и внутреннего устройства компании рекомендуется использовать метод нечёткой логики при разработке и внедрении методов управления рисками.
При наличии риска подготовка ресурсов, оборудования и персонала обеспечивает минимальные последствия от возможных финансовых потерь.
В рамках исследования на основе «экспертного анализа» сотрудников компании проработан процесс измерения величины У1, который позволит определить качество и уровень подготовки компании к внешним воздействиям на систему и создать нечёткую модель.
Мониторинг работы компании по величине У особенно важен в периоды кризиса, в условиях повышенной неопределённости. При работе с персоналом компании предлагается также использовать таблицу ранжирования величины У в зависимости от рисков и прогнозируемого ущерба. В этом случае данный коэффициент является показателем квалификации персонала — индивидуальным КР1. Для сбора информации о готовности и способностях персонала каждый показатель (пункт) в анкете персонала оценивается как показатель готовности (например, - У4). Сумма весов каждого параметра равна единице.
Уровень плана компании по сглаживанию рисков как совместного предприятия определяется как произведение каждого показателя на его вес:
(1)
88
где I — порядковый номер показателя, ] — порядковый номер параметра, Ьу — суммарная оценка по параметру от всех сотрудников, сц — весовой коэффициент параметра, N ч — порядковый номер сотрудника, дававшего оценку.
Параметр У может быть показателем КР1 компании (например, результаты КР1 — измеряют количество и качество результатов; значение КР1 — стоимость расходов; эффективность КР1 — как система стандартно выполняет процедуру в первую очередь), все сотрудники измеряют каждый показатель по шкале от 1 до 5 (1 — не встречается в компании, 5 — часто встречается в компании), каждому показателю присваивается взвешенное число в соответствии с экспертной оценкой его значимости для конкретной компании (от 0 до 1). Чем выше У, тем ниже риск для компании, и наоборот.
Сумму риска можно представить как сумму факторных рисков с учётом интегрального подхода к оценке:
ир=ъ а ■ фр, ,
(2)
где:
ИР — инвестиционный риск; ФР; — факторный риск;
а I — доля факторного риска в суммарном риске.
2>, = 1.
(3)
Эффективность работы компании рассматривается через параметры цепочки создания ценности бизнес-процесса. Схематично представлена на рисунке 1.
Рис. 1. Цепочка создания ценности
89
Важным аспектом, влияющим на возможности организации, является её гибкость. В работе предложена автоматическая система сбора данных и мониторинга бизнес-процесса. На основе специального алгоритма автоматически система информирует руководство компании о текущих финансовых показателях состоянии компании, о прогнозируемых рисках, о сбоях и недостатках в работе, о соответствии рынку и эффективности в целом по значению интегрального показателя.
В зависимости от заданных параметров автоматический мониторинг работы осуществляется на каждом этапе жизненного цикла объекта строительства. Например, в процессе операционного обучения, на профессиональных тренингах, на плановом осмотре состояния производственной строительной техники. Доступ к архивным данным мониторинга используется для статистического анализа готовности организации к внешним воздействиям со стороны внешних рисков.
Таким образом, осуществляется процесс самоанализа в организационной структуре. Для наиболее опасных затрат в матрице необходимо собрать информацию о государственных ресурсах и предложениях сотрудников, о личной подготовке к ситуации, разные и личные мнения об организации компании и отдельного сегмента. Эти знания позволяют исправить все ошибки, возникающие из-за неуверенности, и уменьшить потребность в ущербе, а не просто подготовиться к нему. Такой подход может привести к снижению ожидания ущерба и повлиять на реакцию компании на рисковый фактор [2].
Например, для одной и той же аварии разницу в ущербе можно увидеть, если какие-то дефекты будут выявлены и исправлены благодаря внутреннему сбору данных. Следует отметить, что если определённый бизнес-процесс (или деятельность компании) устойчив при значениях первого параметра или изменений во внешней среде компании нет, то он является устойчивым (безусловным).
Исходя из рисков и специфики, необходимо создать эффективный менеджмент, основанный на необходимых требованиях и инструментах финансового анализа. Развитие управления рисками включает в себя множество факторов, в том числе наличие соответствующих методов и инструментов во внутренней оценке рисков, начиная со стадии планирования, управления операциями рабочих групп, составления планов планирования. При оценке добавленной стоимости следует также учитывать, что риск связан с разными сторонами, например, с заказчиками, производителями, консультантами и другими вовлечёнными лицами. В таблице 1 показано, как оценить объём управления рисками проекта в нефтегазовых операциях. Руководитель группы может принять решение об отдельных ключевых процессах для управления рисками проекта и оценить их в соответствии с определёнными мерами, определив развитие как возможно подготовленное. Предложены три направления: продвижение, ремонт и развитие [5].
90
Работа с рисками идёт через этапы выявления, измерения и оценки рисков, разработки мер по снижению последствий ущерба от риска.
Оценка практики управления проектными рисками представлена в таблице 1.
Таблица 1
Оценка практики управления проектными рисками в компаниях
Процесс Начальный (1 балл) Управляемый (3 балла) Развитый (5 баллов)
Идентификация Компания определяет только общие риски во всех проектах в управлении проектами Учтено общее и специальное оборудование и общие риски работ, выполняемых в условиях Крайнего Севера Кроме того, риски связаны с координацией интеллектуального капитала, взаимодействием исследовательских организаций и рабочих групп
Оценка риска Риск проекта можно определить, но нет риска для количественной оценки Учитываются только самые значительные риски, которые, по мнению руководства, наиболее вероятны в будущем Все выявленные риски влияют на важные экономические показатели проекта
Зелёное инвестирование для устойчивого развития Проблемы устойчивого развития не являются уникальными для проекта В работе коллектив руководствуется общей политикой экологической ответственности, принятой в компании Выявляются и анализируются риски, связанные с воздействием проекта на окружающую среду
Обучение персонала и переподготовка кадров Отсутствие профессиональной подготовки по управлению рисками Формальное обучение проводится по общим проблемам, и в процессе обучения выявляются только хорошие проблемы Своевременное обучение персонала выявлению и актуализации реестра рисков по проекту
Итого 1 — 10 баллов 11 — 20 баллов 21—30 баллов
Риски, влияющие на производственные затраты, рабочее время и здоровье населения, выделены в отдельную группу как наиболее опасные. Во-первых, эти риски часто связаны с различными государственными администрациями и бизнес-администрированием. Они влияют на долгосрочное сотрудничество в рамках всех стадий проекта. Во-вторых, важная часть риска на этапе планирования связана с ошибками в процессе моделирования, нечёткими процедурами контроля и разделения задач между участниками строительного процесса. Неграмотное планирование, основанное на ложных прогнозах, влияет на производительность и влечёт перерасход средств. Планирование и составление графиков, проведённые без учёта корректировки данных с учётом рисков приводят к задержкам доставки и срокам, в которые поставщики не могут уложиться.
91
Комплексный механизм управления рисками проекта с учётом интегрального подхода представлен на рисунке 2.
Анализ объекта оценки
Состав объекта, структурные составляющие, расположение активов, подлежащих защите
Вьк одные данные: идентифицированные риски, перечень мероприятий по нивелированию рисков
Интегральна а оценка г от оености предприятия к ниЕелпроЕанпю рпскоЕ:
VI = ШчЫ1 +
Рис. 2. Комплексный механизм управления рисками проекта с учётом интегрального подхода
Этапы реализации комплексного механизма управления рисками представлены на рисунке 3.
92
1. Классификация рисков: человеческий риск, финансовый,технический, правовой, политический, регуляторный
2. Определение степени влияния риска - в целом на проект, бюджет, продолжительность, качество и безопасность
3. Проверка гипотезы о влиянии риска
4. Устранение последствий риска
Рис. 3. Этапы реализации комплексного механизма управления рисками
Классификация рисков, данная специалистами строительной отрасли, и результаты опроса включают следующие пункты: человеческий риск, финансовый риск, технический риск, правовой риск, политический риск, регуляторный риск. Пример заполнения таблицы представлен в таблице 2.
Таблица 2
Индикатор риска
Классификация рисков Символ Риск И. в. И. вз. И. р.
Физические и человеческие Р1 Неквалифицированный труд 0,397 0,435 0,1726
Р2 Отсутствие мер безопасности 0,391 0,346 0,1352
Р3 Колебания производительности машин и рабочей силы 0,408 0,433 0,1766
В исследовании были приняты два критерия в анализе риска:
, ч 2 а (п / N) (д\
Индикатор вероятности (ИВ) =-^-- %
Вероятность и его значение в интервале 0 — 1
, ч 2 а (п / N) Индикатор воздействия (ИВз) =---- % (5)
93
Воздействие риска и его значение в интервале 0—1, где: а — постоянная выражающая масса, присваиваемая каждому ответу (диапазон от 1 для очень низкого до 4 для высокого); п — частота ответа; N — общее количество ответов.
Эти два критерия были объединены в следующее уравнение, чтобы найти значение каждого фактора риска как функции:
ИВ • ИВз0/
Индикатор риска ( ИР ) = —^^— % (6)
Таблица 3
Шкала, используемая для определения вероятности рисков и их влияния на цели проекта
Шкала Низкая Очень низкая Средняя Высокая
Домен 0-10 11-30 31-60 > 61
Результат оценки коэффициента реагирования на риски представлен рисунком 4.
40 00% 35.00% 30.00% 25.00% 20 00% 15 00% 10 00% 5.00% 0.00%
Рис. 4. Коэффициент реагирования на риски
Покрытие риска является наиболее часто используемым ответом с частотой 33,56 %. В остальном он распределяется следующим образом: создание резервов — 28,56 %, договорные условия — 15,95 %, распределение рисков — 15,49 %, страхование — 6,45 %.
Независимость взаимосвязи между вероятностью и подверженностью риску была протестирована для шести типов риска с использованием статистического пакета SPSS и критерия независимости хи-квадрат.
Процесс отчётности о рисках должен быть интегрирован для выявления и управления рисками, возникающими для всех видов деятельности в строительной отрасли.
94
Анализ рисков необходим для оценки и разработки соответствующих стратегий реагирования с целью снижения воздействия неблагоприятных событий. Риск можно рассматривать как ситуацию, вызывающую неопределённость в отношении основных характеристик проекта, поскольку факторы риска могут играть как положительную, так и отрицательную роль при разработке проекта.
Управление рисками может быгть применено к выбору инструментов реагирования на возникающие ситуации, что включает в себя успешное реагирование и раннее выыявление проблем во время планирования.
Оценка рисков проходит несколько этапов работы с документами. Первый документ — это организация безопасности, с помощью которой можно определить: средства защиты и их преимущества, угрозы защите, различные политики безопасности, а также оценка и управление рисками.
В компании необходимо настроить работу системы выгавления реальных угроз, а также постоянно совершенствовать меры контроля безопасности и процедуры оценки риска. Список угроз для проекта составляется на основе его местоположения и сравнения с другими ключевыми обязательствами. Угроза безопасности основана на предполагаемом количестве угроз, которое можно определить по типу угрозы и риску угрозы.
Для оценки риска вмешательства рекомендуется использовать поведение человека: информацию, стимулы и инструменты. Для оценки риска угрозы рекомендуется использовать её характеристики, такие как способ использования, цель использования угрозы, использование злоупотреблений.
Следующим шагом является выявление потенциальных угроз безопасности. Потенциальные угрозы безопасности могут быть оценены на основе предполагаемых характеристик безопасности: активы, ущерб, угрозы.
Путём сравнения результатов угроз с ключевыми характеристиками работы проекта создан список угроз исключения и реальной угрозы объекта анализа.
В работе проведён количественный и качественный анализ рисков и предложен механизм управлениями рисками проекта. Управление рисками является частью общей модели стратегической устойчивости. Сегодня для компаний использование управления рисками поможет достичь целей, увеличить стоимость, обеспечить эффективность и успех бизнеса, которые в совокупности составляют бизнес, работающий в краткосрочной и долгосрочной перспективе.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Артамонова Т. С., Сотскова Е. А. Оценка рисков небанковских кредитных организаций / / Молодые учёные — развитию национальной технологической инициативы (поиск). 2019. № 1-1. С. 265—266.
95
2. Байдерина Д. П., Шепелев И. Г. Оценка и управление инвестиционным портфелем / / Управление инвестициями и инновациями. 2017. № 2. С. 23 — 29.
3. Башкинцева Е. И. Оценка рисков в деятельности органа сертификации // Образование и наука в России и за рубежом. 2020. № 5 (69). С. 254 — 258.
4. Жернавков П. С. Формализация процесса организации сертификации на железнодорожном транспорте / / Экономика железнодорожных дорог. 2019. № 11. С. 59 — 64.
5. Коржов А. И., Тишина В. Н. Модели взаимосвязи риска и доходности в инвестиционном портфеле предприятия / / Успехи современной науки и образования. 2017. Т. 5, № 4. С. 78—82.
ы? ы? ы?
Shevtsov Kirill A.,1 Makovetskaya-Abramova Olga V.,1 Luneva Svetlana K.2 RISK MANAGEMENT OF AN INVESTMENT AND CONSTRUCTION PROJECT BASED ON THE METHOD OF EXPERT ASSESSMENTS AND AN INTEGRAL APPROACH
(1 Peter the Great St. Petersburg Polytechnic University, St. Petersburg, Russia; 2 Saint Petersburg State University of Economics, St. Petersburg, Russia)
The main factors influencing the nature, structure and process of project management are the current state of the organization, the level of development of the company, the qualifications of employees. At the same time, overall risk management remains a key factor in the sustainability of the project and the company as a whole. In the study, on the basis of the expert method, an assessment of the damage from the predicted threats was carried out. The research is aimed at reducing the level of uncertainty in the work of companies. The expert method is used in financial analysis, KPI assessment of the company, for professional assessment of the level of risks, the method enables us to control the decisions of the company. The study classifies the company's damages from the main risk groups — including legal risks, operational risks, currency risks, business risks, project, social and others. A risk management mechanism has been developed to determine the level of damage and reduce uncertainty. The study presents a comprehensive risk management mechanism for the project, taking into account the integral approach. The use of the mechanism is a response of the company's personnel to prevent damage from the predicted threat, and contains information about the nature of the risk. The authors propose to obtain detailed information about the nature of events in the field of risks, the forecast of the level of damage in the event of a risk, using the expert method [1].
Keywords: risk, risk management, investment project, management, mechanism, efficiency. DOI: 10.24412/2227-1384-2023-251 -87-97
References
1. Artamonova T. S., Sotskova E. A. Risk assessment of non-banking credit institutions [Otsenka riskov nebankovskikh kreditnykh or-ganizatsiy], Molodyye uchonyye — razvitiyu natsional'noy tekhnologicheskoy initsiativy (poisk) (Young scientists for the development of the national technological initiative (search)), 2019, no. 1-1, pp. 265 — 266.
2. Bayderina D. P., Shepelev I. G. Assessment and management of the investment portfolio [Otsenka i upravleniye investitsionnym portfelem], Upravleniye investitsiyami i innovatsiyami, 2017, no. 2, pp. 23—29.
3. Bashkintseva E. I. Risk assessment in the activities of the certification body [Otsenka riskov v deyatel'nosti organa sertifikatsii], Obrazovaniye i nauka v Rossii i za rubezhom, 2020, no. 5 (69), pp. 254—258.
96
4. Zhernavkov P. S. Formalization of the process of organizing certification in railway transport [Formalizatsiya protsessa organizatsii sertifikatsii na zheleznodorozhnom transporte], Ekonomika zheleznodorozhnykh dorog, 2019, no. 11, pp. 59—64.
5. Korzhov A. I., Tishina V. N. Models of the relationship between risk and profitability in the investment portfolio of an enterprise [Modeli vzaimosvyazi riska i dokhodnosti v investitsionnom portfele predpriyatiya], Uspekhi sovremennoy nauki i obrazovaniya, 2017, Vol. 5, no. 4, pp. 78—82.
■k -k -k
97
