CC BY
28
Подходы и методы оценки и формирования стратегии управления рисками Approaches and methods for assessing and forming a risk management strategy
Иванова Ксения Эдуардовна
Магистрант СЗИУ РАНХиГС Россия, Санкт-Петербург prkseniaivanova@gmail. com
Ivanova Ksenia
The student RANEPA Russia, Saint Petersburg prkseniaivanova@gmail. com
Аннотация.
Современные социальные и экономические действительности, а также рыночное развитие экономики, заимствованное на западе, диктуют новые правила ведения бизнеса и управления проектами в рамках усиления конкурентоспособности организаций.
Большая часть реализуемых сегодня проектов сталкивается с трудностями оценки закладываемых сроков и бюджетов, которые спровоцированы недостаточной оценкой руководителями возможности возникновения рисковых ситуация в процессе стратегического планирования. Такие упущения приводят к дополнительным значительным финансовым и временным затратам, выделяемым на борьбу с последствиями материализации рисков.
Таким образом, в развивающейся области современного риск-менеджмента, отвечающего за управление неопределённостью в рамках изменяющихся условий бизнеса и внешней среды, прослеживается острая необходимость правильного и эффективного формирования общей концепции по выбору стратегии управления рисками проектов, способной оптимизировать процесс работы с возникающими рисками, предотвращением их появления и разработке мероприятий по минимизации ущерба от рисков.
Оценка уровня зрелости управления рисками в России, проведённая компанией «Делойт» в СНГ, представляет собой опрос 50 представителей различных компаний из России и других стран. В ходе этого опроса была выявлена комплексная оценка зрелости управления рисками в нашей стране, что позволило обрисовать общую картину специфики формирования стратегии управления рисками в российских компаниях. По результатам опроса, 32% опрошенных компаний не анализируют риски, или анализируют их постфактум. 60% опрошенных компаний анализируют риски при постановке целей, но порядок проведения анализа рисков не регламентирован, и лишь у 18% анализ рисков проводится при постановке целей, а также регламентирован порядок проведения анализа рисков.
В статье изучено влияние полученных данных статистического исследования и сделаны выводы об одной из основных причин недостаточной зрелости управления рисками в России, проявляющаяся на первоначальном этапе стратегирования, и ведущая к тому, что компании уходят от как такового регламентирования порядка реагирования на риски, - отсутствие понимания и умения работы со стратегиями управления рисками. Изучены и продемонстрированы принципы формирования стратегии управления рисками проектов, проведён анализ стратегий их управления. Делается вывод о важности изучения процедуры формирования стратегии управления рисками и выбора оптимальной стратегии управления рисками в ходе реализации проекта.
Annotation.
Modern social and economic realities, as well as the market development of the economy, borrowed from the West, dictate new rules for doing business and project management in order to enhance the competitiveness of organizations.
Most of the projects being implemented today are faced with difficulties in assessing the established deadlines and budgets, which are provoked by an insufficient assessment by managers of the possibility of risky situations in the process of strategic planning. Such omissions lead to additional significant financial and time costs allocated to combat the consequences of the materialization of risks.
Thus, in the developing area of modern risk management, which is responsible for managing uncertainty in the framework of changing business conditions and the external environment, there is an urgent need for the correct and effective formation of a general concept for choosing a project risk management strategy that can optimize the process of dealing with emerging risks, preventing them. the emergence and development of measures to minimize damage from risks.
The assessment of the maturity level of risk management in Russia, carried out by Deloitte CIS, is a survey of 50 representatives of various companies from Russia and other countries. In the course of this survey, a comprehensive
assessment of the maturity of risk management in our country was revealed, which made it possible to outline the general picture of the specifics of the formation of a risk management strategy in Russian companies.
According to the survey results, 32% of the companies surveyed do not analyze risks, or analyze them after the fact. 60% of the surveyed companies analyze risks when setting goals, but the procedure for conducting risk analysis is not regulated, and only 18% of the companies conduct risk analysis when setting goals, and the procedure for conducting risk analysis is regulated.
The article examines the influence of the obtained statistical research data and draws conclusions about one of the main reasons for the insufficient maturity of risk management in Russia, which manifests itself at the initial stage of strategizing, and leading to the fact that companies are moving away from regulating the procedure for responding to risks as such - the lack of understanding and ability to work with risk management strategies. The principles of formation of a project risk management strategy have been studied and demonstrated, an analysis of their management strategies has been carried out. The conclusion is made about the importance of studying the procedure for forming a risk management strategy and choosing an optimal risk management strategy during the implementation of the project.
Ключевые слова: стратегия, управление рисками, реализация проекта, минимизация рисков, нивелирование рисков, экономическая выгода, негативные риски, позитивные риски.
Key words: strategy, risk management, project implementation, risk minimization, risk leveling, economic benefit, negative risks, positive risks.
Процедура формирования стратегии управления рисками
Исследования об оценке зрелости управления рисками в России, проведённое компанией «Делойт», позволило выявить средний и невысокий уровень управления рисками в российских компаниях. Полученные статистические данные заставляют рассмотреть поэтапную модель управления рисками и понять, на каких ступенях компании сталкиваются с трудностями. Одним из таких является - этап формирования стратегии управления рисками. Непонимание как таковой специфики работы с возможными стратегиями управления рисками, выбором подходящей и изучение отличий в реализации стратегий, ведёт к неправильному построению общей концепции управления рисками [9, с. 2].
Каждый риск, возникший в рамках реализации проекта, попадает под влияние большого количества различных факторов, что обуславливает собой важность разработки методологии комплексного исследования рисков, а также формирования стратегии управления этими рисками.
Процедура формирования стратегии управления - это комплекс мероприятий по разработке и реализации рекомендаций и мероприятий, которые направлены на минимизацию рисков и будут экономически выгодными для текущего проекта.
Разработка подходов к оценке рисков, на базе которых строится стратегия управления, особенно важна для прогнозирования возможных сбоев в процессе реализации проекта, при процедуре планирования величины вероятных потерь, а также разработки мероприятий по минимизации рисков [1, с. 85].
В ходе формирования стратегии управления рисками важно учитывать следующие принципы:
Во-первых, стратегия управления должна быть ориентирована на достижение целей проекта.
Во-вторых, важно учитывать интеграцию в общие организационные процессы и тесную взаимосвязь с другими процессами управления проектом;
В-третьих, особое внимание необходимо уделить систематическому, структурированному и регулярному характеру управления рисками;
Нельзя упускать из вида учёт особенностей организации, в которой реализуется проект.
А также важны прозрачность и взаимодействие со стейкхолдерами проекта, и постоянное совершенствование стратегии управления рисками [14, с. 133].
В целом вся суть формирования стратегии управления рисками сводится, как минимум, к нивелированию влияния рисков на проект и, как максимум, исключению потенциального риска из проекта.
В процессе формирования стратегии управления рисками важно соотносить стоимость последствий материализации рисков и тот бюджет, который будет затрачен на реализацию мероприятий по реагированию на них. Если затрагивать экономическую сторону выбора стратегии управления рисками, то её можно сформулировать, как «выбор таких мероприятий, которые по своей стоимости обойдутся дешевле, чем непосредственно последствия риска, но при этом способны свести вероятность или влияние риска к минимальным показателям». По этой причине появляется необходимость детальной проработки нескольких вариантов стратегий управления рисками, из которых выбирается оптимальные варианты.
Общая схема системы формирования стратегии управления рисками затрагивает все области реализации проекта. В современной экономической литературе, а также литературе по управлению рисками, выделяют стратегии управления негативными и позитивными рисками.
Говоря о негативных рисках, принято опираться на четыре основные стратегии управления, которые видоизменяются в зависимости от особенностей текущего проекта [9, с. 1].
Стратегия уклонения от риска, как метод реагирования на возникающие в процессе реализации проекта негативные риски
Стратегия «уклонение от риска» или «избежание риска». Сущность этой стратегии заключается в разработке таких стратегических и тактических мероприятий, которые способны исключить возникновение рисковых ситуаций.
Данный метод управления рисками принято считать одним из наиболее простых и радикальных. Однако этот подход, который на первый взгляд кажется самым эффективным, имеет свою специфику. Стратегия уклонения от риска позволяет избежать потенциальных потерь во время реализации проекта, по этой же причине такой метод не позволяет получить какую-либо выгоду. Данная стратегия зачастую не может быть реализована. Более того, уклонение от одного риска, может повлечь за собой появление других. Таким образом, принятие решения выбора стратегии уклонения от риска возможно только в отношении крупных рисковых ситуаций [17, с. 3].
Решение о выборе данной стратегии принимается вне зависимости от стадии принятия решения. Однако рекомендуется принимать решение по выбору данной стратегии именно на предварительной стадии, так как отказ от дальнейшей реализации операции способен повлечь за собой неконтролируемые финансовые потери.
Метод уклонения от риска часто используется теми проектными управленцами и руководителями организаций, кто предпочитает не рисковать, действуя наверняка [20, с. 89]. Такие решения, как отказ от реализации новаторских бизнес-идей, инновационных проектов, некоторых типов работ, смена целей проекта или даже отказ от него, при существующем типе рыночной экономики способны привести к потере конкурентоспособности, стагнации и банкротству организации.
Таким образом, стратегия уклонения от риска способна помочь полностью избежать рисковой ситуации, но не дает возможность получения новой прибыли и предпосылок для развития проекта или организации в целом.
Стратегия снижения риска, как метод реагирования на возникающие в процессе реализации проекта негативные риски
Развитие российской экономики [7, с. 8] требует разработки стратегических управленческих технологий, позволяющих снизить негативные риски реализации целевых проектов [10, с. 3]. В области риск-менеджмента стратегия снижения риска наиболее распространена из-за своего оптимального подхода, базирующегося на минимизации вероятности влияния рисков на проект.
Сущность стратегии снижения риска заключается в частичном снижении вероятности возникновения рисков, а также снижении последствий их негативного воздействия. На этапе планирования обозначаются точки
и критерии, позволяющие выявить оптимальные критерии снижения риска, не оказывающие значительного влияния на обозначенные цели проекта.
Данную стратегию принято считать одной из наиболее эффективных по причине того, что меры, предпринимаемые в рамках неё, и позволяющие снизить как вероятность самого риска, так и минимизировать последствия, которое он способен нанести, являются более эффективными и результативными, нежели выбор стратегии, в рамках которой подразумевается последующее устранение последствий негативного риска непосредственно после его наступления [18, с. 1].
В качестве возможных методов реализации данной стратегии выделяют следующие:
• внедрение упрощённых процессов;
• увеличение количества проводимых испытаний;
• выбор стабильных и проверенных подрядчиков;
• использование информационных технологий, упрощающих работу управленческих кадров [11, с. 196199, 254-260] и т.д.
Часто на практике в процессе реализации стратегии снижения риска разрабатывается прототип рисковой ситуации, с помощью которого осуществляется процесс моделирования вероятности влияния риска от модели до процесса или продукта.
Стратегия передачи риска, как метод реагирования на возникающие в процессе реализации проекта негативные риски
Специфика стратегии передачи риска предполагает переложение последствий влияния рисков проекта, а также ответственность за процедуру реагирования на третью сторону. Фундаментальное отличие этой стратегии от стратегий уклонения от риска и снижения риска заключается в том, что данный тип реагирования на рисковые ситуации не подразумевает какое-либо влияние на сам риск или возможность его возникновения, это всегда передача ответственности.
Наибольшее применение стратегия передачи риска находит в процессе реализации проектов с существенными финансовыми рисками [2, с. 27].
В качестве инструментов, используемых для реализации этой стратегии управления рисками, можно привести в пример следующие:
• страхование;
• гарантии исполнения контракта
• гарантийные обязательства и т.д.
Стратегию передачи риска необходимо детально продумывать на предварительном этапе реализации проекта. С целью юридически и экономически правильного процесса реализации такой стратегии выбирают заключение контрактом между сторонами проекта [2, с. 30]. В документе прописываются как условия, по которым риск будет передан третьей стороне, так и процедура ответственности за процесс реагирования третьей стороны на возникший риск.
Стратегия принятия риска, как метод реагирования на возникающие в процессе реализации проекта негативные риски
Специфика стратегии принятия риска заключается в полном отсутствии разработки мероприятий, направленных на минимизацию возникновения риска, а также на борьбу с возможным ущербом до непосредственного наступления риска.
Эта стратегия является одной из наиболее часто используемых по причине сложившегося мнения руководителей, что принятие риска - это минимизация средств и усилий, по разработке мероприятий,
направленных на борьбу с риском [5, с. 15]. Однако этот тип управления рисками не подразумевает полный отказ от каких-либо действий. Рекомендуется рассматривать две методологии принятия риска:
1. Активное принятие риска - заключается в формировании временного и финансового резерва с целью устранения возможных последствий возникновения риска.
2. Пассивное принятие риска - предполагает проработку запасного плана по минимизации или устранению последствий проблемы на случай реализации риска.
Стратегии реагирования на возникающие в процессе реализации проекта позитивные риски
Первой наиболее популярной стратегией, используемой для управления позитивными рисками, является стратегия использования риска. Стратегия актуальна, когда возникает необходимость гарантированной реализации благоприятного воздействия риска.
В числе мер прямого реагирования на появившуюся возможность относят, например, привлечение в проектный офис и участие в самом проекте квалифицированных и талантливых специалистов с целью сокращения временных издержек, закладываемых на завершение проекта, или обеспечение повышения качества реализации проекта по сравнению с заложенным на предыдущих этапах [1, с. 90].
Следующая стратегия управления позитивными рисками - это совместное использование риска. Как и со схожим методом управления негативными рисками, данный предполагает передачу ответственности за риск третьей стороне, которая способна или имеет возможность в полной мере и лучшим способом воспользоваться возможностью, возникшей от позитивного риска, в рамках текущего проекта.
В качестве инструментов, используемых для реализации этой стратегии управления рисками, можно привести в пример следующие:
• Формирование партнёрств и команд, несущих совместную ответственность за риски;
• Формирование компаний/совместных предприятий, которые создаются с целью управления возможностями благоприятных рисковых ситуаций.
Последней стратегией управления позитивными рисками является усиление риска. Данная стратегия базируется на принципе, в рамках которого проводятся мероприятия по повышению вероятности возникновения и/или положительного влияния выявленного позитивного риска.
С целью увеличения вероятности появления положительного риска используют инструменты по облегчению или укреплению причины, которая провоцирует благоприятную рисковую ситуацию, тем самым провести искусственное усиление условий его появления [14, с. 135]. Ещё одним методом является влияние на источники, оказывающие определённое воздействие, тем самым повышая чувствительность проекта к положительной рисковой ситуации.
Существует ещё одна, отдельно стоящая от негативных и позитивных рисков, стратегия - это стратегия реагирования на непредвиденные обстоятельства.
В ходе реализации проекта велик шанс возникновения определённых событий, реагирование на которые невозможно предусмотреть и предугадать. В данных ситуациях проектный офис, а также команда проекта должны разработать и задействовать план реагирования [21, с. 58]. Спецификой реализации такого плана является проработка определённых условий, способных гарантировать его успешную реализацию.
Данная стратегия подразумевает постоянное отслеживание тех событий, которые приводят в действие механизмы, отвечающие за реагирование на определённый род обстоятельств. Например, отсутствие контрольных точек проекта, решения, принимаемые представителями органов государственной власти, основанные на их собственных ценностных ориентациях [12, с. 16-17] или особый уровень приоритетности
подрядчика проекта, представляющего малый бизнес [13, с. 7] или крупную корпорацию с государственным участием.
Заключение. Формирование стратегии управления рисками - сложный процесс, направленный на разработку путей построения плана действий с целью увеличения возможностей и снижения угроз рисков относительно целей текущего проекта.
Проблематичность всей системы управления рисками проекта в организациях зачастую вызвана непониманием методов оценки и формирования стратегии управления рисками.
Выбранная стратегия управления рисками проекта должна быть экономически обоснованной, соответствовать достижению поставленных целей, быть своевременной и реалистичной в контексте текущего проекта, а также должна быть одобрена всеми участниками проекта.
В статье была сформирована общая концепции по выбору стратегии управления рисками проектов, способная оптимизировать процесс работы с возникающими рисками, предотвратить их появление и разработать мероприятия по минимизации ущерба от рисков. В работе проанализированы принципы формирования стратегии управления рисками проектов, а также проведён анализ стратегий управления с подробным обоснованием выбора той или иной в зависимости от поставленных целей проекта.
Список используемой литературы:
1. Балабанов И.Т. Риск-менеджмент // Финансы и статистика - М.: Инфра-М, 2011. - 301 с.
2. Бланк И.А. Управление финансовыми рисками - К.: Ника-Центр, 2005. - С.27-35.
3. Воронцовский А.В. Управление рисками: Учебное пособие для студентов вузов - СПб.: ОЦЭиМ, 2010. - 482 с.
4. ГОСТ Р ИСО 31000-2010. Национальный стандарт Российской Федерации. Менеджмент риска. Принципы и руководство. - М.: Стандартинформ, 2012. - С.10-16.
5. Грабовой П.Г. Риски в современном бизнесе - М.: Аланс, 1994. - С. 15-30.
6. Гранатуров В.М. Экономический риск: сущность, методы измерения, пути снижения - М.: Дело и Сервис, 1999. - С.15.
7. Ивантер В.В., Квинт В.Л., Фелпс Э. и др. Как будет развиваться экономика России? // Инновации. 2013. - № 1 (171). - С. 3-12.
8. Иода Е.В. Концептуальные основы управления рисками - 2014. - С.2-4 / [Электронный ресурс]. -Режим доступа: URL: https://cyberleninka.ru/article/n/kontseptualnye-osnovy-upravleniya-riskami/viewer.
9. Исследовательский центр компании «Делойт» в СНГ. Оценка уровня зрелости управления рисками в России. - 2018. - С.2-46 / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL:
https://www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/ru/Documents/research-center/ocenka-urovnya-zrelosti-upravleniya-riskami-rossii.pdf.
10. Квинт В. Л. К анализу формирования стратегии как науки // Вестник ЦЭМИ. - 2018. - № 1. - С. 3.
11. Козырев А. А. Информатика. Учебник. СПб.: Изд-во Михайлова В.А., 2002. 511 с.
12. Козырев А.А., Горячева Д.А. Ценностные ориентации государственных служащих: гендерный аспект // Управленческое консультирование. - 2015. - № 9. - С. 8-19.
13. Козырева Е. Д. Методологические основы поддержки малого бизнеса в период кризисных явлений. - Санкт-Петербург : Российская академия народного хозяйства и государственной службы при Президенте РФ, Северо-западный институт управления, 2020. - 100 с.
14. Липсиц И.В. Снижение рисков - основа успеха - М.: Машиностроение, 2007. - С.133-160.
15. Павлов М.И. Управление рисками как неотъемлемая часть системы управления предприятием // Акционерное общество: вопросы корпоративного управления. - 2015. - №10. - С. 137-140.
16. Рогов М.А. Риск-менеджмент - М.: Финансы и статистика, 2008. - С.400-438.
17. Скачок И.В. Управление рисками. 2014. - С.1-3 / [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: https ://cyberleninka. ru/article/n/upravlenie -riskami-1/viewer.
18. Стратегия управления рисками [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: https://rinacademv.net/materials/article/strategiva-upravleniva-riskami/.
19. Управление рисками на предприятии: методический и организационный аспекты [Электронный ресурс]. - Режим доступа: URL: https://sovman.ru/article/7203/.
20. Чернова Г.В. Практика управления рисками на уровне предприятия - СПб: Питер, 2000. - С.89-95.
21. Шкурко В.Е. Управление рисками проектов: Учебное пособие - Екатеринбург: Урал, 2014. - 184 с.
