CC BY
36
64 ♦-
Вестник СГСЭУ. 2019. № 2 (7в) -♦
Konstantin Aleksandrovich Kalashnikov,
postgraduate student of the department of marketing, economics of enterprises and organizations Saratov socio-economic institute (branch) of Plekhanov Russian University of Economics
УДК 338.43
Константин Александрович Калашников,
аспирант кафедры маркетинга, экономики предприятий и организаций, Саратовский социально-экономический институт (филиал)
РЭУ им. Г.В. Плеханова
rokville@yandex.ru
УПРАВЛЕНИЕ ИННОВАЦИОННЫМИ РИСКАМИ В АГРОПРОМЫШЛЕННОМ КОМПЛЕКСЕ
Сфера создания и внедрения инноваций всегда предполагает риск, который возникает вследствие неопределенных обстоятельств при внедрении новшеств в организационную деятельность предприятий, в том числе и предприятий АПК. Такие риски подлежат обязательному учету, оценке, контролю, прогнозу, особенно в такой сфере, как АПК, которая обладает большим потенциалом для инноваций и при этом сама по себе является сферой деятельности, где велики и иные риски. В статье рассмотрено понятие инноваций в АПК, раскрывается сущность управления инновационными рисками, приводятся основные инструменты и механизмы управления инновационными рисками, разработана методика управления инновационными рисками, детально расписывающая этапы управления инновационными рисками. Сделан вывод о том, что управление инновационными рисками в АПК должно включать в себя следующие этапы: системная характеристика; анализ уязвимости и контроля; анализ угрозы; анализ влияния воздействия; разработка стратегии снижения рисков; определение уровня риска; разработка бизнес-кейса; сообщение об остаточном риске.
Ключевые слова: управление, риск, агропромышленный комплекс, инновации, карта рисков, риск-менеджмент.
MANAGEMENT OF INNOVATIVE RISKS IN AGRO-INDUSTRIAL COMPLEX
The article states that invention and introduction of innovations always involves risk that arises due to uncertain circumstances of introducing innovations in the operations of enterprises, including agricultural enterprises. Such risks should be subject to mandatory analysis, assessment, control, and forecast, especially in the agro-industrial complex that has great potential for innovation and at the same time involves a lot of risks in other areas. The article discusses the concept of innovation in the agro-industrial sector, identifies the core of innovation risk management, describes the main tools and mechanisms for managing innovation risks, and presents a methodology for managing innovation risks that describes in detail all stages of innovation risk management. It is concluded that the management of innovation risks in the agro-industrial complex should include the following steps: system analysis, vulnerability analysis and control, threat analysis, impact analysis, developing a risk reduction strategy, risk level analysis, business case, residual risk report.
Keywords: management, risk, agro-industrial complex, innovation, risk map, risk management.
Эффективное функционирование аграрного сектора экономики, которое является залогом решения проблемы импортозамещения, может быть обеспечено за счет активизации модернизационных процессов в АПК, создания эффективного управленческого механизма регулирования региональной инновационной среды. Только такой подход позволит в относительно короткие сроки решить насущные задачи по ускоренному развитию экономики, гарантировать продовольственную безопасность страны и насытить внутренний рынок качественным отечественным продовольствием [1].
В современном мире развитие агропромышленного комплекса, в том числе сельского хозяйства, возможно исключительно на основе совершенствования техники, технологии и менеджмента. В этой связи развитие отрасли на основе использования инноваций становится одним из ключевых принципов стратегического развития [4].
При реализации инновационных проектов риск в значительной степени выше, чем в обычном предпринимательстве, что вызывает определенные сложности при составлении прогноза эффективности проекта. Любое предприятие, осуществляю-
щее инновационную деятельность, функционирует в условиях неопределенности и отсутствия полной и релевантной информации, что, в свою очередь, приводит к возможным отклонениям от запланированных показателей. Исходя из этого, можно сделать вывод, что в отрасли АПК при реализации инновационных проектов необходимо принимать во внимание возможные инновационные риски.
В отечественной и зарубежной литературе существует достаточно публикаций, посвященных инновационным рискам, в которых дается подробная их характеристика. «Современный экономический словарь» трактует термин «инновации» как новшества в технической сфере, в сфере управления персоналом, которые основаны на пользовании научными достижениями и опыта передовых технологий. Под инновационным риском понимается такое событие, которое возникает при совокупности различных событий, препятствующих достижению поставленных целей инновационного проекта в полной мере или частично. В случае наступления такого рискового события под угрозой находится не только инновационный проект, но и инновационный капитал, аккумулированный для его реализации [9].
НБЫ1994-5094 ♦-
65 -♦
Й. Шумпетер в своей работе «Теория экономического развития» определяет инновацию как инструмент преодоления финансовых проблем с помощью введения новейших техник, товаров, видов индустриальной организации, т.е., по его мнению, инновация - это не совершенствование процессов, а кардинальная перемена в организационном процессе предприятия [2].
Б. Твисс считал инновации процессом, в ходе реализации которых новшеством вырабатывается финансовая сторона [8].
Дж. Гросси считал, что инновация - это «общественный, технический или экономический процесс, практическое использование идей и изобретений, которое приводит к созданию лучших по своим свойствам изделий, технологий, ориентировано на экономическую выгоду и охватывает весь спектр видов деятельности - от исследований и разработок до маркетинга» [7].
Таким образом, инновации - это такое использование итогов интеллектуального производства некоего нового свойства, функции и т.д., которое в дальнейшем производит выгоду организации в виде прибыли.
Инновация применительно к АПК - это новейшие технологии, новейшая техника, новейшие сорта растений, новейшие породы животных, новейшие удобрения и средства защиты растений и животных, новейшие методы профилактики и лечения животных, новейшие формы организации, финансирования и кредитования производства, новейшие подходы к подготовке, переподготовке и повышению квалификации кадров и т.д.
Инновационные риски в агропромышленном комплексе - это вся сумма убытков, возникших при финансировании собственниками АПК приобретения новейших технологий, техники, сортов растений, пород животных, удобрений и средств защиты растений и животных, формы организации, финансирования и кредитования производства, подходы к подготовке, переподготовке и повышению квалификации кадров, которые в результате не принесут прибыли, т.е. не будут пользоваться спросом.
А.В. Барышева поясняет: инновационный риск есть экономическая категория, зависящая от политической, социальной, криминальной ситуации и являющаяся измеримой величиной, количественной мерой которой может служить вероятность неблагоприятного исхода при вложении средств в производство новых товаров и услуг, в разработку новой техники и технологии, которые не найдут ожидаемого спроса на рынке, а также при вложении средств в разработку управленческих инноваций, которые не принесут ожидаемого эффекта [2]. А.В. Барышева также выделяет факторы инновационных рисков внешние и внутренние.
В современных условиях хозяйствования процесс управления инновационными рисками в аграр-но-промышленном комплексе является крайне сложным и включает в себя цепочку последовательных действий - от обнаружения и последующей оценки рисков до реализации предупреждающих мер и соответствующему контролю. Каждый
из данных этапов является важным и необходимым для осуществления эффективного инвестирования инновационной деятельности в любой из отраслей аграрно-промышленного комплекса России. К наиболее сложным с точки зрения прогнозирования и управления в сфере АПК относятся общеэкономические риски. Данные риски связаны с возможным колебанием процентных ставок и курса валют, а также изменением цены на необходимое для производства сырье или продукцию.
Проблема управления общеэкономическими рисками обусловливается тем, что их характерная черта заключается в высокой изменчивости особо значимых характеристик, а также тем, что они находятся в плотной взаимосвязи с другими группами рисков, и в первую очередь с политическими. Кроме того, учитывая такие предпосылки развития российской экономики в целом и АПК страны, как либерализация валютного законодательства, государственные интервенции на продовольственном рынке, данный вид рисков приобретает особо значимое место в планировании и создания механизмов защиты от неблагоприятных последствий при реализации инновационных проектов.
Следует отметить, что понятие риска нельзя употреблять только в контексте потерь, связанных с наступлением неблагоприятной ситуации. Для количественной оценки риска в отрасли АПК необходим в первую очередь оценить вероятность возможных последствий от неблагоприятных рисковых событий. Показатель риска является результатом совокупности степени риска, т.е. вероятности его возникновения и меры риска, которые подразумевают под собой величину возможных потерь от его наступления.
Необходимость управления инновационными рисками в системе АПК заключается том, чтобы свести к минимуму потери от изменений в исходном плане, возникшие при наступлении неблагоприятного события. Таким образом, при управлении инновационными рисками в отрасли АПК происходит идентификация и оценка рисковых событий для последующего предупреждения, сопровождающаяся соответствующими финансовыми и организационными мероприятиями. Также следует отметить, что рисковые события очень часто носят случайный и непредсказуемый характер.
Процесс управления инновационными рисками состоит из трех основных этапов:
- на первом этапе осуществляется определение возможных рисков;
- на втором этапе происходит анализ рисков и их оценка;
- на третьем, заключительном, этапе осуществляется разработка мер, направленных на снижение риска или пологого его устранения.
В России многие предприятия осуществляют свою деятельность, в том числе инновационную, в условиях сильного воздействия экономических и политических рисков. В связи с этим многие предприятия агропромышленного комплекса существенно ограничены в возможности использования банковских кредитов и займов на рынках капита-
66 ♦-
Вестник СГСЭУ. 2019. № 2 (76) -♦
лов. Помимо этого, могут присутствовать ограничения на привлечение финансовых средств из муниципального и федерального бюджетов.
В структуру АПК входят не только сельскохозяйственные предприятия, но и перерабатывающие заводы (в том числе элеваторы), торговые предприятия, реализующие сельхозпродукцию, все те, кто оказывает сельскому хозяйству разнообразные услуги (транспортные, услуги по ремонту техники), те, кто производит трактора, удобрения, корма и многое др.
На долю агропромышленного комплекса приходится 4% ВВП нашей страны. Это серьезнейший сектор экономики, который не только обеспечивает продовольственную безопасность, но и приносит неплохой доход в виде экспортной выручки. По данным Федеральной таможенной службы России, в 2017 г. экспорт продовольственных товаров и сельскохозяйственного сырья показал рост на 21,4% и достиг рекордного значения в 20,7 млрд долл. В физическом выражении, т.е. по суммарному весу, поставки увеличились более чем на 20% и составили 65 млн тонн.
Основными механизмами управления инновационными рисками являются достаточно стандартные процедуры страхования, создания резервов денежных средств, диверсификация риска, лимитирование риска, хеджирование.
При страховании инновационных рисков все убытки и потери переходят к страховой компании, организации остается только вовремя и в срок выполнять свои обязательства по оплате страховых взносов и в случае наступления страхового случая получить страховую компенсацию.
Но при таком механизме существуют и некоторые проблемы его использования, связанные в основном со следующими моментами:
1. Страховые компании не имеют в своем составе высокопрофессиональных, опытных специалистов сельского хозяйства, поэтому не могут правильно оценить инновационные риски в АПК.
2. При наступлении страхового события страховые компании прилагают все силы, чтобы не выплачивать страхового возмещения. Очень часто страхователи получают возмещение на основании решений судов.
3. Страхователи не всегда правильно понимают условия страхования и сам механизм получения страховой выплаты при наступлении инновационного риска в АПК, относящегося к страховому событию. На этой почве между страхователем и страховщиком возникают разногласия, доходящие до арбитражного разбирательства.
Рассмотрим другой инструмент управления инновационными рисками - диверсификация риска. Диверсификация рисков - это распределения средств при инвестировании между различными и несвязанными между собой финансовыми инструментами (валюты, акции, облигации, недвижимость, бизнес, криптовалюты). Диверсификация позволяет снизить инвестиционные риски, распределив средства между разными финансовыми инструментами. В данном случае предлагается инновационные процессы реализовывать не в одной области или сфере деятельности предприятия, а сразу в нескольких: к примеру, внедрение новейших технологий в несколько отраслях сельского хозяйства (растениеводстве, животноводстве) и введение новейших форм организации процессов в отрасли переработки продукции. В случае наступления инновационного риска в одной области прибыль в другой сможет покрыть возникшие убытки. Также при управлении инновационными рисками применяется лимитирование рисков. Лимитирование инновационных рисков для определенного субъекта включает ограничение всех инструментов, которые содержат составляющие инновационного проекта.
Взаимосвязь всех инструментов и стратегий снижения инновационных рисков представим в таблице.
Также в последнее время достаточно распространенным инструментом управления инноваци-
Варианты возможных инструментов и стратегий управления инновационными рисками в АПК
Инструмент Сельскохозяйственное предприятие Домохозяйство Сообщество
Сокращение рисков Технологический выбор Обучение управлению рисками Макроэкономическая политика; Предотвращение стихийных бедствий; Профилактика болезней животных
Снижение риска Диверсификация в производстве; Лимитирование использования урожая Фьючерсы и опционы; Страхование; Вертикальная интеграция; Производство / маркетинг; Контракты; Распродажа; Диверсифицированные финансовые вложения; Работа вне АПК Сглаживание доходов в налоговой системе; Контрциклические программы; Борьба и другие меры в случае заражения инфекционными болезнями
Управление рисками Заимствование; Внутриобщественная благотворительность Продажа финансовых активов; Сохранение / заимствование у банков; Доход Снижение вероятности бедствий; Социальная помощь; Все программы поддержки сельского хозяйства
ISSN 1994-5094 ♦-
67 -♦
онными рисками является хеджирование, которое в самом широком смысле представляет собой способ страхования актива от нежелательных рыночных трендов, заключающийся в том, что покупается возможность продажи (или покупки) актива в будущем на заранее согласованных условиях. Хеджирование позволяет ограничивать и исключать риски финансовых операций в результате непредвиденных изменений курса валютного рынка, процентных ставок и цен на продовольственные товары. К таким мерам относятся валютные оговорки, форвардные операции, опционы.
Следующий инструмент - формирование резерва денежных средств на случай возникновения потерь по инновациям в АПК. С помощью данного инструмента устанавливается пропорциональное отношение размера сформированного резерва размерам инновационным рискам при внедрении техник, технологий, организационных изменений для эффективного преодоления убыточности в случае реализации таких рисков.
Создание резервного фонда на покрытие непредвиденных расходов представляет собой способ борьбы с риском, предусматривающий установление соотношения между потенциальными рисками, влияющими на стоимость инновационного проекта, и размерами расходов, необходимых для преодоления сбоев в выполнении инновационного проекта.
Основной проблемой при создании резервного фонда на покрытие непредвиденных расходов является оценка возможных последствий рисков. Для определения первичных сумм на покрытие непредвиденных расходов, переоценки их в процессе работы над инновационным проектом и уточнения сумм резерва будущих проектов на основе фактических данных могут использоваться методы количественного и качественного анализов риска. Резерв на непредвиденные расходы возможно определить только по видам затрат, которые были учтены в первоначальной смете. Резерв не должен использоваться для выплаты затрат, понесенных вследствие недоброкачественной работы.
В целом большое количество инновационных проектов в отраслях агропромышленного комплекса показывает высокий уровень зависимости результатов от динамики цен на вырабатываемую пищевую продукцию и сельскохозяйственные продукты, колебание процентных став и курса валют. Данная зависимость обусловлена тем, что эти факторы оказывают существенное влияние на формирование затрат и выручки от реализации продукции, т.е. денежных потоков инновационного проекта на стадии его реализации.
Таким образом, существует два основных направления управления инновационными рисками в сельском хозяйстве: фьючерсные рынки для борьбы с ценовым риском и страхование для решения главным образом снижения производственного риска. Но есть некоторые риски, которые могут быть сложными для страхования через рыночные механизмы, что может повлечь сегментирование рисков на различных уровнях в целях управления
каждым уровнем с помощью вышеописанных инструментов и стратегий.
Особенностью реализации инновационных проектов в отрасли агропромышленного комплекса является повышенный уровень риска. Однако, несмотря на это, в последнее время тенденции в отрасли АПК характеризуются направленностью в сторону именно проектов с повышенной степенью риска. Исходя из этого, применение эффективных процедур по управлению рисками в ходе реализации инновационных проектов предприятиями АПК обусловлено сложившейся необходимостью и существующими тенденциями в отрасли.
Агропромышленный комплекс занимает особое место в экономике страны и всегда играл высокую социально-экономическую роль, но в современном экономическом пространстве предприятия сельскохозяйственной отрасли находятся в таких условиях, когда риски-нагрузки повышаются. Специфические особенности функционирования АПК обусловливают наличие значительного числа рисков, которые оказывают крайне негативное влияние на деятельность и результаты агропромышленной отрасли.
Анализ управления рисками, включающий планирование управления, качественную и количественную оценку, а также мониторинг и контроль рисков, свидетельствует, что применение тех или иных методов управления рисками в значительной степени зависит от конкретного инновационного проекта. При этом необходимо понимать, что риски могут быть как общими, характерными для любого инновационного проекта, так и специфическими, в зависимости от особенностей предприятия и самого проекта. Таким образом, для того чтобы инновационная деятельность была в меньшей степени подвержена рискам, необходимо своевременно их определять, проводить анализ и оценку и применять соответствующие меры защитного характера.
1. Артемова Е.И. Совершенствование управления развитием АПК региона / Е.И. Артемова, И.В. Яни // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. 2015. № 5. С. 71-82.
2. Барышева А.В., Балдин К.В., Галдицкая С.Н., Ищен-ко М.М. Инновации. М.: Дашков и К°, 2007.
3. Прущак О.В. Управление риском как фактор устойчивого развития инновационных предприятий // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. 2014. № 2 (51). С. 77-81.
4. Прущак О.В., Саркисова Р.А. Разработка системы управления рисками предприятия (на примере ООО « Дай-монд Альянс») // Наука и общество. 2018. № 2 (31). С. 30-36.
5. Шумпетер Й. Теория экономического развития. М.: Прогресс, 2005.
6. Юдин А.А. Особенности инновационного развития сельского хозяйства северного региона (на примере АПК Республики Коми) / А.А. Юдин, А.В. Облизов // Аграрная наука Евро-Северо-Востока. 2016. № 6. С. 73-78.
7. Grossi G. Promoting Innovation in a Big Business // Long Range Planning. 1990. Vol. 23. № 1. February. P. 41-52.
8. Twiss B.C. Managing technological innovation. Pitman. 1992.
9. Yesug M., Bluffstone R. Risk aversion in Low Income Countries // IFPRI Discussion Paper. 2007. № 715. September.
