CC BY
142
Уголовно- правовой анализ состава преступления о преднамеренном банкротстве
Бондарчук Дмитрий Владиславович,
магистрант Московского финансово-промышленного
университета «Синергия»
E-mail: dmitry.bondarchuk@gmail.com
В настоящей статье рассмотрены вопросы состава преступления, предусмотренного статьей 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство», проанализирован субъект и объект преступления, его субъективная и объективная сторона. Представлен общий анализ статистической информации о доле криминальных банкротств. По результатам анализа диспозиции уголовно-правовой нормы о преднамеренном банкротстве сделан вывод о наличии бланкетного элемента, дано его определение. В статье подчеркивается актуальность проблематики борьбы с криминальными банкротствами с целью эффективной реализации уголовно-правых норм защиты в интересах участников банкротства, кредиторов, работников предприятий, государства и самого предприятия-банкрота. Сделан вывод о том, что основные термины и понятия криминального банкротства во многом описываются гражданско-правовыми нормами, могут быть определены, как смешанные с наличием и бланкетных, и описательных элементов. В тексте также анализируется взаимосвязь уголовно и гражданско-правовых норм о банкротстве, подчеркивается воздействие гражданского законодательства на уголовное право. В выводах представлены предложения об уточнении уголовно-правовой нормы о преднамеренном банкротстве.
Ключевые слова: преднамеренное банкротство, состав преступления, криминальное банкротство, контролирующие должника лица, бланкетная норма права, взаимосвязь уголовного и гражданского права.
Введение
Развитие уголовного права невозможно в отрыве от изменений, протекающих в экономике нашей страны, в этой связи показательно, что в Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 г. предотвращение преднамеренного банкротства и иных противоправных действий в отношении субъектов экономической деятельности определено в качестве отдельного направления работы [1].
Уголовным законом установлено, что «преднамеренное банкротство - это совершение действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб» [2].
В новой редакции данной статьи, вступившей в силу с 01.01.2022 года, законодатель изменил понятие субъекта данного преступления на общий, который теперь включает в себя не только руководителя, но и учредителей организации, иных бенефициаров, и вообще любых других лиц, так или иначе контролирующих должника и в чьих действиях (бездействиях) может быть усмотрен преступный состав. При этом непосредственным объектом преступления являются общественные отношения в сфере экономической деятельности, защищаемые уголовным законом, а субъективная сторона преднамеренного банкротства всегда характеризуется умышленной формой вины.
Статистика преднамеренного банкротства
Доля криминальных банкротств в структуре судимости за преступления в сфере экономической деятельности (гл. 22 УК РФ) ежегодно составляет не более 1% - это в среднем 60 осужденных, из которых 80% за преднамеренное банкротство (ст. 196 УК РФ), а 10% за неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ) [3]. Данная судебно-следственная практика и статистика свидетельствуют о высоком уровне латентности криминальных банкротств, что объясняется недостаточностью механизма правового регулирования криминального банкротства, бланкетной диспозицией ст. 196 УК РФ «Преднамеренное банкротство». Кроме того, значительная часть «банкротных» преступлений следственными органами зачастую квалифициру-
ется по составам главы 21 УК РФ «Преступления против собственности», в частности, по статье 159 УК РФ «Мошенничество», а также может охватываться составами статьи 160 УК РФ «Присвоение и растрата» и статьи 201 УК РФ «Злоупотребление полномочиями».
Данная ситуация является следствием применения указанных бланкетных диспозиций в уголовном запрете преднамеренного банкротства. При этом, бланкетным элементом в диспозиции уголовно-правовой нормы о преднамеренном банкротстве необходимо признать целиком фразу «в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам», так как правоотношения по исполнению надлежащим образом обязательств регулируются главой 22 ГК РФ «Исполнение обязательств».
Согласно официальной статистике количество выявляемых фактов криминальных банкротств в несколько раз превышает количество дел, переданных в суд [4]. В качестве основных причин такой ситуации можно назвать недостаточность судебной практики по криминальным банкротствам (особенно в отдельных субъектах Российской Федерации), отсутствие специальных разъяснений Пленума ВС РФ по «банкротным» составам, многократные изменения гражданско-правовых норм о несостоятельности (банкротстве), не в полной мере исследованные особенности уголовно-правовой и криминалистической характеристик преднамеренного банкротства. Все это создает определенные затруднения у работников следственных и судебных органов при квалификации таких преступлений. Более того, в условиях неопределенности субъекта преднамеренного банкротства возможно осуществление незаконного давления на участников экономических правоотношений (а новые поправки к УК РФ создают к тому дополнительные предпосылки).
Взаимосвязь уголовно и гражданско-правовых норм
Как указывалось, несомненна важность эффективной уголовно-правовой защиты института несостоятельности (банкротства) для экономических отношений в реальной экономике. Актуальность проблематики борьбы с криминальными банкротствами обусловлена еще и тем, что без глубокого изучения причин такой преступности невозможна эффективная реализация уголовно-правых норм защиты в интересах участников банкротства, кредиторов, работников предприятий, государства и самого предприятия-банкрота. Данный вопрос был глубоко изучен в ряде монографий и научных работ: в монографии Л.В. Бертовского и Н.А. Гаври-ловой «Методика расследования преднамеренных — банкротств» [5], в научной работе под редакцией 2 В.И. Гладких «Преступления в сфере экономики: Я научно-практический комментарий» [6], в моногра-° фии В.А. Агафонова «Банкротство. Инструмент ав приобретения контроля над предприятием» [7],
в монографии С.М. Малькова «Уголовно-правовая и уголовно-исполнительная политика Российской Федерации» [8], в монографии Н.Т. Идрисова «Правила квалификации преступлений: понятие, виды, проблемы правового регулирования» [9], кроме того, тема преднамеренного банкротства была за последние годы рассмотрена в диссертационных исследованиях К.А. Барышевой (2012), Н.А. Гавриловой (2017 год), М.Ю. Руднева (2018 год), Н.Г. Набеевой (2017 год), И.Ю. Моториной (2018 год), Г.С. Улезько (2020 год) и других научных работах.
В тоже время, продолжают оставаться не до конца исследованными вопросы комплексного анализа института преднамеренного банкротства во взаимосвязи с нормами гражданского законодательства, сложившихся соотношений уголовного и гражданского права в сфере экономики. Необходим глубокий анализ целей гражданского права в контексте решения уголовно-правовых задач борьбы с преднамеренным банкротством. По мнению А.Э. Жалинского нормы «уголовного или гражданского права либо противоречат друг другу, либо не обеспечивают регулятивными нормами применение необходимой ответственности, либо, что наиболее опасно, нормы уголовного права ограничивают действие гражданско-правовых норм» [10].
По нашему мнению, с учетом наличия бланкетных норм в ст. 196 УК РФ невозможно уголовно-правовое регулирование без применения и учета норм гражданского права - и только в результате комплексного правового воздействия (гражданско-правыми и уголовно-правовыми методами) возможно эффективное регулирование отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством).
В этой связи, необходимо рассмотреть в общем виде цели конкурсного права как подотрасли гражданского права, которые можно обозначить следующим образом:
1) Установление наличия или отсутствия оснований для признания должника несостоятельным (банкротом);
2) Регулирование порядка и условий осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства);
3) Регулирование порядка и условий проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве;
4) Регулирование иных отношений, возникающие при неспособности должника удовлетворить в полном объеме требования кредиторов;
5) Регулирование отношений, связанных с несостоятельностью (банкротством) граждан, в том числе индивидуальных предпринимателей.
По нашему мнению, развитие уголовно-правового запрета преднамеренного банкротства должно быть непосредственно связано именно с развитием конкурсного права, его новеллами, в частности, расширениям круга лиц, которые могут нести ответственность за преднамеренное банкротство. Ю.В. Морозова справедливо отмечает, что «гражданское законодательство оказа-
ло значительное влияние на формирование норм уголовного права, предусматривающих ответственность за неправомерные банкротства, а также на практику их применения» [11]. Совершенно очевидно, что защита интересов общества должна осуществляться одновременно и уголовно-правовыми, и гражданско-правовыми методами, при этом уголовно-правовое воздействие необходимо только тогда, когда восстановление социальной справедливости невозможно иным путем. Отметим, что восстановление социальной справедливости для кредиторов возможно в первую очередь путем возврата кредиторской задолженности, причем важно не допускать негативного воздействия уголовного законодательства на бизнес и сферу экономических отношений общества в целом. Здесь, на наш взгляд, совершенно неприемлема возможная конструкция норм о криминальных банкротствах с применением формальных составов - это непременно создаст предпосылки для необоснованного давления на бизнес со стороны правоохранительных органов, вместо повышения их эффективности.
По нашему мнению, воздействие гражданского права на уголовное возможно тогда, когда в его нормах содержаться характеристики преступных составов, деликтных действий, являющихся условием наступления уголовной ответственности либо такую ответственность исключающую. В этой связи, роль Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» заключается в нормативно-правовом регулировании отношений не только в сфере гражданско-правовых взаимоотношений, но и в разъяснении норм уголовного закона. При этом роль уголовно-правых норм о несостоятельности (банкротстве) должна быть первичной, но вместе с тем, следовать духу и букву норм гражданского права. Сказанное подтверждается выводами О.В. Седова о том, что «при квалификации действий виновных по ст. ст. 195-197 УК РФ следует исходить из понятий «преднамеренное банкротство» и «фиктивное банкротство», сформулированных в тексте указанных норм, тогда как к законодательству о несостоятельности следует обращаться для выяснения содержания тех терминов и понятий, которые прямо не определены в уголовном законе» [12].
Выводы
Преднамеренное банкротство можно охарактеризовать, как неправомерное, совершаемое с прямым или косвенным умыслом уголовно наказуемое виновное действие (бездействие), совершаемое руководителями должника и (или) лицами, контролирующими деятельность такого должника, направленные на противоправный (в ущерб имущественным интересам должника) вывод или сокрытие имущества и иных активов, за счет которого возможно удовлетворение в полном объеме законных требований кредиторов, или на которые может быть обращено взыскание таких кредиторов, если данные действия
привели к банкротству должника, установленному арбитражным судом. При этом основные термины и понятия криминального банкротства продолжают во многом определяться гражданско-правовыми нормами и, если и не являются в полном смысле бланкетными, то могут быть определены, как смешанные с наличием и бланкетных, и описательных элементов.
Кроме того, считаем необходимым предложить, руководствуясь принципом экономии уголовной санкции, рассмотреть возможность для лиц, впервые совершившее преступление, предусмотренное статьей 196 УК РФ, освобождение от уголовной ответственности, если этим лицом, полностью погашена сумма ущерба кредиторам. Введение данной нормы очевидным образом повысит результативность уголовного преследования за преднамеренное банкротство, восстановление социальной справедливости, а с другой стороны сэкономит уголовную санкцию по лицам, совершающим данное преступление впервые.
Литература
1. Указ Президента РФ от 13 мая 2017 г. № 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года», URL: https://www.garant.ru/products/ ipo/prime/doc/71572608/ (дата обращения: 24.01.2022);
2. «Уголовный кодекс Российской Федерации» от 13.06.1996 № 63-Ф3, URL: http://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10699/ (дата обращения: 12.09.2021);
3. Противоречия судебной практики по делам о криминальном банкротстве/ А.Н. Ляскало, 2018, URL: https://www.advgazeta.ru/mneniya/ protivorechiya-sudebnoy-praktiki-po-delam-o-kriminalnom-bankrotstve/ (дата обращения: 10.09.2021);
4. Методика расследования преднамеренных банкротств: автореферат дис. ... кандидата юридических наук, 12.00.12 / Гаврилова Наталья Александровна; [Место защиты: Рос. ун-т дружбы народов]. - Москва, 2017. - 26 с;
5. Методика расследования преднамеренных банкротств: монография / Л.В. Бертов-ский, Н.А. Гаврилова. - Москва: Юрлитин-форм, 2018. URL: https://www.elibrary.ru/item. asp?id=41303149 (дата обращения: 12.09.2021);
6. Преступления в сфере экономики: научно-практический комментарий / В.И. Гладких, Т.Н. Ермакова, А.Б. Коновалова; под общей редакцией доктора юридических наук, профессора В.И. Гладких. - Москва: Юрлитин-форм, 2018. - 407 с.;
7. Банкротство. Инструмент приобретения контроля над предприятием: монография / В.А. Агафонов. - Москва: Лаборатория книги, 2010. -113 с.;
8. Мальков, С.М. Уголовно-правовая и уголовно-исполнительная политика Российской Феде-
5 -а
сз
<
рации: монография / С.М. Мальков, А.В. Ше-слер, П.В. Тепляшин. - Красноярск: СибЮИ МВД России, 2018. - 128 с. - ISBN 978-5-78890271-5.
9. Н.Т. Идрисов, Правила квалификации преступлений: понятие, виды, проблемы правового регулирования: монография. Самара: ООО «Издательство АСГАРД», 2015. 208 с.
10. А.Э. Жалинский «О соотношении уголовного и гражданского права в сфере экономики» // Государство и право. 1999. N 12. С. 47.
11. Ю.В. Морозова «Неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное и фиктивное банкротства по уголовному законодательству Российской Федерации», автореферат, url: https://www.dissercat.com/content/ nepravomernye-deistviya-pri-bankrotstve-prednamerennoe-i-fiktivnoe-bankrotstva-po-ugolovnomu, дата обращения: 31.12.2021
12. Седов О.В., «Соотношение уголовно-правовых и гражданско-правовых начал в регулировании отношений, связанных с несостоятельностью и банкротством», «Безопасность бизнеса», 2009, № 4, URL: http://www.consultant.ru/ cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=8mRn3qS7LHcO f9TA&cacheid=A1E4B9DA8196F815A883983B7 E878251&mode=splus&base=CJI&n=39929#wcS n3qSuGjtz7MQ2 (дата обращения: 28.11.2021).
CRIMINAL LAW ANALYSIS OF THE CORPUS DELICTI OF DELIBERATE BANKRUPTCY
Bondarchuk D.V.
Moscow Financial and Industrial University "Synergy"
This article examines the issues of the corpus delicti provided for in Article 196 of the Criminal Code of the Russian Federation "Intentional bankruptcy", analyzes the subject and object of the crime, its subjective and objective side. A general analysis of statistical information on the share of criminal bankruptcies is presented. Based on the results of the analysis of the disposition of the criminal law norm on intentional bankruptcy, the conclusion is made about the presence of a blank element, its definition is given. The article emphasizes the relevance of the problems of combating criminal bankruptcies in order to effectively implement criminal law norms of protection in the interests of bankruptcy participants, creditors and employees of enterprises, the state and the bankrupt enterprise itself. It is concluded that the basic terms and concepts of criminal bankruptcy are largely described by civil law norms, can be defined as mixed with the presence of both blank and descriptive elements. The text also analyzes the relationship between criminal and civil law norms on bankruptcy, emphasizes the impact of civil legislation on criminal
law. The conclusions present proposals to clarify the criminal law norm on intentional bankruptcy.
Keywords: deliberate bankruptcy, corpus delicti, criminal bankruptcy, persons controlling the debtor, blanket standard, interrelation of criminal and civil law.
References
1. Decree of the President of the Russian Federation No. 208 dated May 13, 2017 "On the Strategy of Economic Security of the Russian Federation for the period up to 2030", URL: https:// www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71572608/ (accessed: 01/24/2022). (in Russian).
2. "Criminal Code of the Russian Federation" 13.06.1996 No. 63-FZ, URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_10699/ (accessed: 12.09.2021). (in Russian).
3. Contradictions of judicial practice in criminal bankruptcy cases/ A.N. Lyaskalo, 2018, URL: https://www.advgazeta.ru/mneni-ya/protivorechiya-sudebnoy-praktiki-po-delam-o-kriminalnom-bankrotstve / (accessed: 09/10/2021). (in Russian).
4. Methodology of investigation of intentional bankruptcies: abstract of the dissertation of the Candidate of Legal Sciences, 12.00.12 / Gavrilova Natalia Alexandrovna; Moscow, 2017. 26 p. (in Russian).
5. Methodology of investigation of intentional bankruptcies: monograph / L.V. Bertovsky, N.A. Gavrilova. Moscow: Yurlitinform, 2018. URL: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=41303149 (accessed: 12.09.2021). (in Russian).
6. Crimes in the sphere of economics: a scientific and practical commentary / V.I. Gladkikh, T.N. Ermakova, A.B. Konovalov; under the general editorship of Doctor of Law, Professor V.I. Gladkikh. - Moscow: Yurlitinform, 2018. - 407 p. (in Russian).
7. Bankruptcy. A tool for acquiring control over an enterprise: a monograph / V.A. Agafonov. - Moscow: Laboratory Books, 2010. - 113 p. (in Russian).
8. Malkov, S.M. Criminal law and penal enforcement policy of the Russian Federation / S.M. Malkov, A.V. Shesler, P.V. Teplyash-in. - Krasnoyarsk: SibUI of the Ministry of Internal Affairs of Russia, 2018. - 128 p. - ISBN 978-5-7889-0271-5. (in Russian).
9. N.T. Idrisov, Rules for the qualification of crimes: concept, types, problems of legal regulation. Samara: LLC "ASGARD Publishing House", 2015. 208 p. (in Russian).
10. A.E. Zhalinsky "On the correlation of criminal and civil law in the sphere of economics" // State and law. 1999. N 12. P. 47. (in Russian).
11. Yu.V. Morozova "Illegal actions in bankruptcy, intentional and fictitious bankruptcy under the criminal legislation of the Russian Federation", url: https://www.dissercat.com/content/nepravo-mernye-deistviya-pri-bankrotstve-prednamerennoe-i-fiktivnoe-bankrotstva-po-ugolovnomu, accessed: 31.12.2021 (in Russian).
12. Sedov O.V., "The ratio of criminal and civil law principles in the regulation of relations related to insolvency and bankruptcy", "Business Security", 2009, No. 4, URL: http://www.con-sultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc&ts=8mRn3qS7LH-cOf9TA&cacheid=A1E4B9DA8196F815A883983B7E878251&-mode=splus&base=CJI&n=39929#wcSn3qSuGjtz7MQ2 (accessed: 11/28/2021). (in Russian).
СЧ CO
