CC BY
356
УДК 343.721
Назарова Надежда Леонтьевна
кандидат юридических наук, доцент Нижегородский государственный университет им. Н.И. Лобачевского
Семенченко Ольга Дмитриевна
Нижегородский государственный университет им. Н.И. Лобачевского
УГОЛОВНО-ПРАВОВАЯ КВАЛИФИКАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ФИНАНСОВЫХ ПИРАМИД
В статье дается системное толкование понятия «финансовая пирамида», исследуются методы и формы борьбы с финансовыми пирамидами в зарубежных странах, проблемы уголовно-правовой квалификации финансовых пирамид в Российской Федерации, практическая значимость внесения изменений в действующий Уголовный Кодекс РФ. В настоящее время в Российской Федерации вопрос о квалификации финансовых пирамид урегулирован в недостаточной степени, именно поэтому необходимо детальное исследование понятия, признаков и видов финансовых пирамид. Исследование проводится с целью совершенствования законодательных (включая уголовно-правовые, административно-правовые и гражданско-правовые) актов и последующей борьбы с мошенничеством, соответствующей условиям социальной и экономической действительности. Это исследование поможет в разработке новых решений для ряда важных проблем уголовного права, таких как: научное обоснование необходимости совершенствования уголовно-правовой борьбы с мошенничеством и признание специфики финансовых пирамид; описание феномена мошенничества в виде создания финансовых пирамид в России; классификация особенностей данного вида мошенничества. Под созданием и руководством финансовой пирамидой понимается осуществление физическим лицом или объединением физических лиц привлечения (получения) финансовых активов от ее участников и получение вкладчиками дохода за счет перераспределения активов других лиц. Для эффективного отправления правосудия, предотвращения мошенничества необходимо внесение поправок в Уголовный кодекс Российской Федерации, в части установления уголовной ответственности за организацию и управление финансовой пирамидой.
Ключевые слова: финансовая пирамида, мошенничество, законопроект, капиталовложение, вкладчик, механизмы борьбы с финансовыми пирамидами, Европейская служба по борьбе с мошенничеством.
Переход России на рыночные отношения привнес свою специфику в преступления в сфере экономики. В современных условиях правонарушения в сфере экономики приобретают новые формы. Среди преступлений против собственности все большее распространение получает мошенничество, причем этот процесс носит общемировой характер. Только за 2014 год в Москве зарегистрировано 19 065 случаев мошенничества. По словам А.Г. Семенникова, депутата Государственной Думы, «по сравнению с 2011 г. количество преступлений увеличилось на 15,2%» [1]. Мошенническая деятельность причиняет огромный материальный ущерб, ведет к дестабилизации экономки страны. Вместе с тем, раскрываемость преступлений, связанных с мошенничеством, не превышает 38%. Это объясняется многими факторами, в том числе и латентностью преступлений.
При широком многообразии мошеннической деятельности особенный интерес представляет наличие мошеннических конструкций, представляющих собой финансовые пирамиды. История отечественного государства и иностранных государств насчитывает огромное количество примеров создания финансовых пирамид. В России расцвет развития инвестиционных институтов пришелся на 1993 год. «Мошенничество, совершаемое путем "финансовых пирамид" причинило ущерб пятой части населения на сумму эквивалентную более 15 млрд. долларов США» [5, с. 8].
Поэтому изучение проблем уголовно-правовой борьбы с мошенничеством является одной из актуальных задач теории и практики отечественного правоведения.
Во многих случаях создание финансовых пирамид влечет ответственность за мошенничество, как в России, так и за рубежом. В соответствии со ст. 159 УК РФ под мошенничеством понимается хищение чужого имущества или приобретение права на чужое имущество путем обмана или злоупотребления доверием. На сегодняшний день российский законодатель не ограничивается формулированием одного состава мошенничества, а детализирует его в зависимости от тех сфер деятельности, где оно может быть совершено. Федеральным законом от 29 ноября 2012 №207-ФЗ Уголовный кодекс Российской Федерации (далее - УК РФ) дополнен специальными уголовно-правовыми нормами о мошенничестве ст.ст. 151'-1516 УК РФ.
Самое широкое в Европе определение мошенничества содержится в германском законодательстве. Параграф 263 УК ФРГ предусматривает наказание для того, кто «с намерением доставить себе или третьему лицу противоправную имущественную выгоду причинит ущерб имуществу другого путем введения его в заблуждение или поддержания в нем заблуждения, выдавая ложные факты за истинные, или искажая, или скрывая истинные факты» (т.е. причинит с корыстной целью путем обмана имущественный ущерб) [14, с. 32]. Примерный уголовный кодекс США со-
232
Вестник КГУ им. Н.А. Некрасова № 4, 2016
© Назарова Н.Л., Семенченко О.Д., 2016
держит описание разнообразных мошеннических действий в разделах «Хищение и родственные ему посягательства» и «Подлог документа и обманные приемы» [6, с. 247]. Уголовный кодекс Испании квалифицирует как мошенничество и иные преступления, которые совершаются с обманом. К их числу относятся «присвоение или растрата любого движимого имущества, которое было получено на хранение, по поручению или для управления либо по другому основанию, порождающему обязанность передать или вернуть имущество (ст. 252), необоснованное присвоение найденной вещи (ст. 253) и невозврат денег или другой движимой вещи, приобретенных необоснованно, по ошибке передавшего их лица» [4, с. 87]. Долгое время в английской уголовно-правовой теории отсутствовало единство взглядов на уголовно-правовое понятие мошенничества, и в этом смысле в словаре к мошенничеству можно было отнести следующие виды преступного поведения: «cheating (афера), conspiracy (сговор), cybercrime (компьютерные преступления), defrauding (обман) (имеется в виду общеправовое преступление - conspiracy to defraud -сговор с целью обмана), dishonesty (бесчестность), false pretence (ложное заявление), forgery (подделка)» [12]. Мошенничество по английскому уголовному праву являлось общим определением вида преступлений, включающих «бесчестное ненасильственное присвоение какой-либо финансовой выгоды или причинение какого-либо финансового убытка» [11, с. 3]. В январе 2007 года вступил в действие Закон о мошенничестве (The UK Fraud Act), который впервые включил такое специфическое преступление как «мошенничество» в рамки британского права. Британские юристы дают следующее определение мошенничества. «Мошенничество это - получение финансовой выгоды или причинение ущерба путем ярко выраженного или скрытого обмана; это - механизм, посредством которого мошенник получает незаконную выгоду или причиняет незаконный ущерб» [13, с. 21].
Итак, в российском и зарубежном законодательстве основным признаком мошенничества выступает способ причинения ущерба собственнику - обман. При решении вопроса о квалификации преступления следует выяснить, было ли действительно совершено хищение путем обмана или злоупотребления доверием. Причинение ущерба в этих чаще целях всего связано с попыткой ввести вкладчиков в заблуждение относительно истинных целей организатора финансовой пирамиды. Вкладчикам не сообщается о причинах появления дохода, либо с помощью обмана обещается высокая прибыль от якобы нового эксклюзивного вида деятельности. При искажении истины или умолчании о значимых фактах деятельности финансовой пирамиды организатор может быть привлечен к ответственности за мошенничество. Если же об-
ман отсутствует, например, когда участники предупреждены о риске потери инвестиционных вложений, то организаторов этой деятельности можно привлечь за создание финансовых пирамид, в том случае если ответственность предусмотрена законом. Если указания на то в законе нет, то можно говорить о пробелах законодательства.
Что касается средств борьбы с мошенничеством, то в рамках ЕС создана специальная организация - Европейская служба по борьбе с мошенничеством. На Европейскую службу по борьбе с мошенничеством возложены ключевые задачи по защите финансовых интересов ЕС и борьбе с мошенничеством и коррупцией. Для достижения этих целей ЕСБМ наделена широкими возможностями для проведения расследований, как внутренних, в пределах европейских учреждений, так и внешних, в странах - членах ЕС. Используя высокий уровень функциональной независимости, Европейская Служба по борьбе с мошенничеством действует как финансовая полиция, расследования которой часто имеют уголовную значимость и, в конечном счете, передаются судебным властям.
В Российском пространстве, как показал опыт, финансовые пирамиды «прижились» и пользуются народным спросом, многие ученые говорят о так называемых «волнах» финансовых пирамид и насчитывают в нашей стране уже три. Во многом такая «доверчивость» людей к финансовым пирамидам обусловлена нестабильной экономической ситуацией в обществе. Для изучения последних необходимо определиться с терминологией.
Под финансовой пирамидой понимается вид финансово-коммерческой структуры, в которой получение дохода осуществляется посредством привлечения дополнительных инвестиций от новых участников проекта.
Финансовые пирамиды - явление, распространенное по всему миру, несмотря на уровень экономического, социального развития страны. Однако способы, методы и формы борьбы с такого рода преступлениями в различных странах также не одинаковы, при этом некоторые из них оказываются более эффективными, а другие менее, вместе с тем, нельзя отрицать влияние экономического и правового пространства, в рамках которого применяются те или иные способы. Так, например, в Польше существует Закон «О недобросовестной конкуренции», согласно статье 17 которого, «организация пирамиды заключается в схеме продаж, которая подразумевает предложение покупки товаров или услуг с обещанием финансовой выгоды в обмен на убеждение других людей в необходимости сделать те же операции и чтобы получить подобные льготы нужно убедить как можно больше людей для участия в системе» [3, с. 149]. В Германии закон запрещает «вербовать участников в структуры, где доход происходит от взносов
Вестник КГУ им. Н.А. Некрасова № 4, 2016
233
других участников и предусматривает наказание в виде лишения свободы на срок до двух лет или штрафа. Кроме того, предусмотрено наказание и за неоконченное деяние в виде попытки создать такую структуру» [10, с. 257].
В Канаде принят Акт о конкуренции, являющийся законом, направленным на борьбу с финансовыми пирамидами. «В случае неисполнения требований данного закона участники такой деятельности будут обвинены в мошенничестве, а также оштрафованы на сумму до 200 тысяч канадских долларов или лишены свободы сроком на один год, а при наличии в деятельности признаков финансовой пирамиды срок тюремного заключения может быть увеличен до пяти лет» [9, с. 43].
Согласно плану работ в области законодательства, принятого правительством Казахстана, был разработан проект нового закона, согласно которому, «организация и руководство деятельностью финансовой (инвестиционной) пирамиды будут наказываться штрафом в размере от 1 тысячи до 3 тысяч месячных расчетных показателей, либо ограничением свободы на срок до 3 лет, либо лишением свободы на тот же срок, с конфискацией имущества» [2]. Более того, чтобы запретить привлечение денежных средств в деятельность финансовых пирамид, предложено ввести новый пункт в статью 715 «Договор займа» Гражданского кодекса республики Казахстан. Согласно части 3 статьи 1 вышеуказанного проекта закона «не допускается привлечение на добровольной основе от граждан денежных средств или иного имущества либо права на него, при отсутствии фактического занятия деятельностью по отчуждению либо приобретению, иной передаче имущества, выполнению работ либо оказанию услуг, с уведомлением о возможности получения указанными гражданами материальной выгоды за счет добровольного привлечения денежных средств или иного имущества либо права на него от других лиц в пользу организаторов сбора денег» [2].
Многие страны, например, США, ФРГ, Франция, в настоящее время используют самые различные механизмы борьбы с финансовыми пирамидами, например, систему страхования участников. Так инициируется создание компенсационных фондов в инвестиционных компаниях, на фондовых рынках и биржах, при этом участники последних защищены от риска потери большей части вложенных инвестиций в случае банкротства компании. По такому же принципу действуют создаваемые страховые фонды. Данный механизм представляется вполне эффективным для ряда компаний. Вместе с тем, финансовые пирамиды, как правило, не создают «при себе» каких бы то ни было фондов, обеспечивающих финансовую безопасность ее участников. Кроме того, не существует закона, регламентирующего обязанность
по созданию специальных страховых фондов при создании инвестиционных компаний в Российской Федерации.
Для достижения успеха в долгосрочной перспективе в борьбе с мошенничеством создаются специализированные учреждения, например, антикоррупционное агентство, которое, в свою очередь, борется с мошенничеством с помощью общественных информационных кампаний, работы с прессой и активного диалога с другими органами, участвующими в борьбе с мошенничеством - словом, теми способами, которые Лала Кемерер назвала «общественным взаимодействием»: «Если было мало сделано, чтобы вовлечь общество в работу агентства, неизбежным результатом будет недоверие общества к нему и отсутствие информации о том, что происходит. Без такой информации возможности агентства в области расследования бесполезны» [8, с. 2].
Создание любой финансовой пирамиды неизбежно связано с эффектной легендой капиталовложений. Основной целью данного приема является создание иллюзии глубокой продуманности и научной обоснованности инвестиционной политики компании. По сути, организаторам финансовой пирамиды достаточно предложить «новые», незнакомые финансовые услуги, обеспечивающие необычно высокую доходность и надежность хотя бы нескольким людям - будущим инвесторам и заинтересовать их. Далее через некоторое время у первых инвесторов появляется «гарантированный» доход и, как следствие, новые вкладчики. Вновь привлеченные денежные средства идут на погашение обязательств перед предыдущими вкладчиками, и так продолжается до тех пор, пока есть новые вкладчики.
Следует отметить, что Следственным Комитетом РФ разработан проект Федерального закона «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и в Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации в связи с введением уголовной ответственности за создание и руководство деятельностью финансовой пирамиды» (далее - законопроект) [7, с. 4].
Вместе с тем, названный законопроект не является безупречным. Так, например, в названии статьи используется термин «создание». Этимологически «создание» происходит от глагола создать (создавать) и подразумевает лишь комплекс первоначальных действий, в том время как термин «организация» включает в себя деятельность по созданию, объединению, поддержанию и контролю процессов, необходимых для подготовки и создания объекта. Исходя из такой трактовки, целесообразным будет использование термина «организация». Также разумным представляется исключение обязательных и исправительных работ в качестве наказания, предусмотренного за совершение вы-
234
Вестник КГУ им. Н.А. Некрасова № 4, 2016
шеуказанного преступления. Поскольку при исправительных работах осужденный может отбывать последнее по месту своей работы, в таком случае не учитывается, что местом работы является та самая финансовая организация (пирамида). А при назначении наказания в виде обязательных работ трудовая деятельность осуществляется только в свободное от основной работы или учебы время. Данные обстоятельства не соответствуют целям наказания (ст. 43 УК РФ).
В целях защиты участников от риска потери инвестиционных вложений более эффективным для деятельности ряда финансовых компаний представляется создание компенсационных или страховых фондов.
Учитывая опыт зарубежных стран в сфере регламентации ответственности за создание финансовых пирамид, для России следует принять закон, запрещающий создание финансовых пирамид, вовлечение в их деятельность и их рекламу. В связи с этим, предлагается введение в УК РФ статьи 1721 «Организация и (или) руководство финансовой пирамидой». В примечании к статье указать, что под финансовой пирамидой понимается осуществление физическим лицом или объединением физических лиц привлечения (получения) финансовых активов от ее участников и получение вкладчиками дохода за счет перераспределения активов других лиц.
Библиографический список
1. В Москве каждый день совершается 279 краж и 52 мошенничества // А.Г. Семенников [Электронный ресурс]. - Режим доступа: М1р:/^етептко^ ra/v-moskve-kazhdyij-den-sovershaetsya-279-krazh-i-52-moshennichestva.php (дата обращения: 19.12.2014).
2. Генеральная прокуратура республики Казахстан // Проект Закона Республики Казахстан «О внесении изменений и дополнений в некоторые законодательные акты по вопросам противодействия деятельности финансовых (инвестиционных) пирамид». [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://prokuror.gov.kz/rus/o-prokurature/ deyatelnost-prokuratury/o-zakonoproektah/proekt-zakona-po-voprosam-protivodeystviya-0 (дата обращения: 03.02.2013).
3. Закон Польши от 16 апреля 1993 года «О борьбе с недобросовестной конкуренцией». Сборник Законов (Дзенник Ustaw): Перевод с чешского / под ред. Б.И. Иванченко. - М.: Прогресс, 1993. - 211 с.
4. Ильин И.В. Понятие, характеристика и вопросы профилактики экономического мошенничества (теоретические аспекты). - М.: ВНИИ МВД России, 2008. - 156 с.
5. Мавроди С.П. Мавроди сделал свое дело - Мавроди может уходить // Профиль. - 1998. -26 декабря.
6. Примерный уголовный кодекс (США). Официальный проект Института американского права: перевод с английского / под ред. Б.С. Никифоров (предисл.); пер. А.С. Никифоров - М.: Прогресс, 1969. - 303 с.
7. Проект Федерального закона «О внесении изменений в Уголовный кодекс Российской Федерации и в Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации в связи с введением уголовной ответственности за создание и руководство деятельностью финансовой пирамиды» // Российская газета. - 2012. - № 5951. - С. 18.
8. Camerer L. Prerequisites for effective anticorruption ombudsman's offices and anti-corruption agencies // Workshop papers. - 2001. - № 10. - P. 4.
9. Competition Act (R.S.C., 1985, c. C-34) // Justice Laws Website. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http://laws-lois.justice.gc.ca/eng/acts/C-34/ (дата обращения: 19.12.2014).
10. Hovenden J.E. A General treatise on the principles and practice by which courts of equity are guided as to the prevention or remedial correction of fraud: with. points, both of law and equity, Volume 2. -S. Sweet, 1825. - Volume 1. - P. 652.
11. Joseph J. Norton. Banks: Fraud and Crime // LLP. - 1994. - № 1. - P. 11.
12. Oxford Dictionary of Law / Edited by Elizabeth A. Martin. - Oxford; New York: Oxford University Press, 1997. - P. 197.
13. The Fraud Act 2006 // Legislation government UK. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http:// www.legislation.gov.uk/ukpga/2006/35/contents (дата обращения: 10.05.2015).
14. Strafgesetzbuch für das Deutsche Reich // Historisch-synoptische Edition. - 1871-2009. - P. 71.
Вестник КГУ им. H.A. Некрасова № 4, 2016
235
