CC BY
29УДК 334.732:631.115.8
Коробейникова Ольга Михайловна,
кандидат экономических наук, доцент,
доцент кафедры экономики и предпринимательства,
ФГБОУ ВО «Волгоградский государственный технический университет»,
г. Волгоград, Российская Федерация.
Коробейников Дмитрий Александрович,
кандидат экономических наук, доцент,
доцент кафедры экономической безопасности,
ФГБОУ ВО «Волгоградский государственный аграрный университет», г. Волгоград, Российская Федерация. Голубева Екатерина Викторовна,
старший преподаватель кафедры бухгалтерского учета и аудита, ФГБОУ ВО «Волгоградский государственный аграрный университет», г. Волгоград, Российская Федерация. Чернованова Надежда Викторовна,
кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры бухгалтерского учета и аудита,
ФГБОУ ВО «Волгоградский государственный аграрный университет», г. Волгоград, Российская Федерация.
Korobeynikova Olga Mikhailovna,
Ph.D. in Economics, Associate Professor,
Associate Professor of the Department of Economics and Entrepreneurship,
Volgograd State Technical University,
Volgograd, Russian Federation.
Korobeynikov Dmitry Alexandrovich,
Ph.D. in Economics, Associate Professor,
Associate Professor of the Department of Economic Security,
Volgograd State Agrarian University
Volgograd, Russian Federation.
Golubeva Ekaterina Viktorovna,
Senior lecturer of the Department of Accounting and Audit, Volgograd State Agrarian University, Volgograd, Russian Federation. Chernovanova Nadezhda Viktorovna,
Ph.D. in Economics, Associate Professor,
Associate Professor of the Department of Accounting and Audit,
Volgograd State Agrarian University
Volgograd, Russian Federation.
ЦИФРОВЫЕ ИННОВАЦИИ Д ЛЯ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ DIGITAL INNOVATIONS FOR CREDIT COOPERATION
Актуальность темы обусловлена тем, что для кредитной кооперации цифровые финансовые технологии представляют интерес с точки зрения дополнительных возможностей соблюдения кооперативных принципов. Цель исследования состоит в обосновании перспективных направлений цифровой инноватизации финансовой деятельности кредитных кооперативов.
Для того чтобы кредитная кооперация могла остаться на рынке финансового посредничества и сохранить кооперативную идентичность, предложено на высокотехнологичной основе инновировать кооперативные услуги и усиливать специфические имманентные особенности, ради которых их выбирают пайщики. Анализ данных Банка России выявил сокращение численности кредитных кооперативов, что связано с несоблюдением кооперативных принципов при действующей модели организации и контроля кооперативной деятельности.
В работе выделены две формы цифровых инноваций: организационные инновации; технологические инновации. Предложено создание системой кредитной кооперации собственной FinTech-структуры для разработки элементов цифровой экосистемы, встраиваемой в экосистему финансового рынка. В работе оценена возможность практического применения технологических инноваций—распределенных реестров (блокчейна) и открытых интерфейсов (Open API) других финансовых институтов. Доказано, что распределенный реестр в кредитной кооперации может стать оптимальным практическим решением для укрепления общности членов, усиления прозрачности деятельности, повышения эффективности использования денежных фондов в общих интересах членов, повышения эффективности контроля и соблюдения кооперативных принципов. Предложено использование кооперативами открытых интерфейсов банков и других участников
63
финансовых рынков для осуществления расчетно-платежных, инвестиционных и иных операций как части удовлетворения комплексных финансовых потребностей пайщиков.
Для оценки возможностей применения технологии распределенных реестров и открытых интерфейсов применен метод SWOT-анализа, который подтвердил возможность и необходимость использования цифровых инноваций.
Ключевые слова: инновации, кредитная кооперация, кредитование, финансовый рынок, цифровая экономика, блок-чейн, открытые интерфейсы
The relevance of the topic is due to the fact that for credit cooperation digital financial technologies are of interest in terms of additional opportunities for compliance with cooperative principles. The purpose of the study is to substantiate promising areas of digital innovatization of financial activities of credit cooperatives.
In order for credit cooperation to remain in the financial intermediation market and preserve the cooperative identity, it is proposed to innovate cooperative services on a high-tech basis and strengthen the specific immanent features for which shareholders choose them. Analysis of the Bank of Russia data revealed a decrease in the number of credit cooperatives, which is associated with non-compliance with cooperative principles in the current model of organization and control of cooperative activities.
The paper identifies two forms of digital innovation: organizational innovation; technological innovation. It is proposed that the credit cooperation system create its own FinTech structure for the development of elements of the digital ecosystem embedded in the ecosystem of the financial market. The paper assesses the possibility of practical application of technological innovations-distributed registries (blockchain) and open interfaces (Open API) of other financial institutions. It is proved that the distributed register in credit cooperation can be the best practical solution for strengthening the community of members, enhancing transparency, improving the efficiency of the use of funds in the common interests of members, improving the effectiveness of control and compliance with cooperative principles. It is proposed that cooperatives use open interfaces of banks and other participants of financial markets for settlement and payment, investment and other operations as part of meeting the complex financial needs of shareholders.
The SWOT analysis method was used to assess the possibilities of using distributed registry technology and open interfaces, which confirmed the possibility and necessity of using digital innovations.
Keywords: innovation, credit cooperation, lending, financial market, digital economy, blockchain, API
ВВЕДЕНИЕ
Кредитная кооперация в мире имеет историю, восходящую к идеям взаимопомощи и солидарности Ф.Г. Шульце-Делитча и Ф.В. Райффайзена. За прошедшие века она выработала уникальные принципы деятельности, заняла собственную нишу социально ориентированного финансового обслуживания наиболее экономически незащищенных лиц, впитала национальные черты менталитета обслуживаемых народов, стала полноценным сегментом финансового рынка, приобрела резистентность к отдельным общерыночным рискам или выработала собственные способы защиты от них.
Несмотря на то, что кредитная кооперация является традиционной нишевой формой финансового обслуживания, она все больше приближается к банкам по ассортименту сервисов и продуктов, а также технологиям их продаж [9]. Кооперативные банки, являясь наиболее развитой формой кредитной кооперации, по рыночным позициям сегодня не уступают некооперативным банкам. Мелким и средним формам кооперации все сложнее становится конкурировать не только с банковскими технологическими гигантами, но и небанковскими микрофинансовыми организациями, имеющими сетевую структуру и превосходящие ресурсы. Для сохранения как достигнутых конкурентных позиций, так и кооперативных ценностей, апробированных временем, требуется поиск новых, инновационных решений развития бизнеса.
Совершенствование информационно-коммуникационных техники и технологий, развитие цифровой экономики в последние годы привели к повышенному интересу к адаптации цифровых инноваций в разных областях. Для кредитной кооперации цифровые финансовые технологии представляют интерес с точки зрения дополнительных возможностей соблюдения кооперативных принципов и сохранения кооперативной идентичности, что и определяет актуальность данного исследования.
Современные аспекты теории кредитной кооперации и социально ориентированной экономики представлены в российских и иностранных работах Е.А. Гришиной и С.Б. Коваленко [3], А.В. Ткач, Е.И. Балаловой и О.И. Жуковой [10], Е.В. Худяковой [12], T.-H. Liu and Y.-C. Hsiao [17], И.А. Морозовой и В.А. Кабанова [18], С.К. Волкова и О. Орловой [19] и др. Финансовые аспекты кредитной кооперации исследовались С.Б. Коваленко и Н.А. Кузнецовой [6], О.М. Коробейниковой и А.А. Мануйловым [8], N. Esho [16] и др. Проблемы цифровой трансформации экономики и практического применения цифровых технологий в различных областях исследовали В.П. Бауэр [2], М. Ковалев и Г. Головенчик [5], А.В. Бабкин, Д.Д. Буркальцева, А.В. Бецков, Х.Ш. Килясханов, А. С. Тюлин, И.В. Курьянова [15] и др. Тем не менее, специальных исследований, посвященных применению финансовых инноваций в кредитно-кооперативном секторе финансового рынка, в мировой и в российской научной литературе недостаточно. ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ
С развитием IT-технологий происходит усиление конкуренции между традиционными финансовыми посредниками и технологическими компаниями на финансовом рынке. Эти процессы затрагивают как национальный, региональный, так и глобальный уровень [20]. Субъекты кредитной кооперации, несмотря на прочно занятые позиции в микрофинансовом обслуживании, вынуждены все больше приближаться по своим функциям к крупным финансовым посредникам — банкам, объединяться на принципах интеграции и колла-борации, тем самым размывая свою идентичность. Традиционные банки сотрудничают с FinTech-компания-
64
ми, либо создают внутри FinTech-подразделения для переформатирования деятельности на цифровое взаимодействие с клиентами. Конкурентные угрозы традиционным финансовым посредникам в занимаемых сегментах несут высокотехнологичные компании, которые на инновационной основе совмещают широкие рыночные функции: кредитные, расчетно-платежные, сберегательные и иные функции банков.
Для того чтобы кредитная кооперация могла остаться на рынке финансового посредничества и сохранить свою самоидентичность, по мнению авторов, необходимо на высокотехнологичной основе инновировать кооперативные услуги и усиливать специфические имманентные особенности, ради которых их выбирают пайщики.
Наиболее перспективными финансовыми технологиями на данный момент считаются: роботизация и искусственный интеллект, машинное обучение, распределенные реестры (блокчейн), облачные и квантовые вычисления и аналитика больших данных, нейротехнологии, биометрия, открытые интерфейсы [4, 10]. Однако не все из перечисленных технологий могут быть практически применены в кредитной кооперации в настоящее время в силу технологической и/или организационной неготовности, либо экономической нецелесообразности. По мнению авторов, существует возможность практического применения технологии распределенных реестров (блокчейна), а также использование открытых интерфейсов (Open API), предоставляемых другими финансовыми институтами.
Учитывая изложенное, цель исследования состоит в обосновании перспективных направлений цифровой инноватизации финансовой деятельности кредитных кооперативов.
РЕЗУЛЬТАТЫ
Проблемы и сложности соблюдения базовых принципов кредитной кооперации в современной экономике и необходимость цифровых инноваций
Специфические особенности кредитной кооперации выражаются в исторически сложившихся кооперативных принципах: взаимопомощи, солидарности, прозрачности, доверия, демократическом управлении.
Принцип взаимопомощи означает наличие особых, неформальных связей между членами кооператива, которые дают уверенность пайщикам в получении финансовой помощи. Принцип солидарности раскрывается через общую ответственность за результаты деятельности кооператива. Принцип прозрачности означает подконтрольность деятельности кооператива каждым членом. Кооперативный принцип доверия означает возможность получения финансовой взаимопомощи даже в тех случаях, когда ее привлечение из других источников невозможно. Демократическое управление предполагает равное участие всех членов в принятии решений.
Однако неформальные правила современной экономики и общества часто нарушают базовые принципы кооперации. Так, принцип доверия теряет актуальность из-за роста масштабов деятельности кооператива и расширения общности пайщиков, которые лишь формально, по факту внесения паевых и членских взносов, являются общностью, но не имеют личных связей. То есть отсутствует индивидуальный контроль и моральная ответственность. Принцип прозрачности нарушается автоматически при несоблюдении принципа доверия: отсутствие общности пайщиков, связанных моральными и иными нематериальными обязательствами, приводит к злоупотреблениям со стороны исполнительных и ревизионных органов. Принцип взаимопомощи подменяется естественным желанием менеджмента заработать большую прибыль на альтернативных операциях и отвлечением средств на такие операции. В результате нарушения принципа демократического управления как следствия перечисленных ранее принципов происходят злоупотребления исполнительными органами и банкротства кооперативов.
Примеры можно увидеть в практике кредитной кооперации России (рис. 1). По данным Банка России по состоянию на 01.11.2019 года при общей численности действующих кредитных кооперативов граждан 1557 ед. и действующих сельскохозяйственных кредитных кооперативов 697 ед. в стадии реорганизации находились 515 ед. и 191 ед. соответственно. Всего Банком России учтено в качестве ликвидированных 6893 кредитных кооператива граждан и 1974 сельскохозяйственных кредитных кооперативов. О негативной динамике свидетельствует тот факт, что только за октябрь 2019 года численность сельскохозяйственных кредитных кооперативов уменьшилась на 3 ед., за месяц было ликвидировано 4 кооператива. Деструктивные тенденции, как правило, связаны с мошенническими действиями топ-менеджмента по нецелевому использованию ресурсов и несанкционированному выводу средств из кооператива, в результате чего организация вынуждена ликвидироваться, либо реорганизовываться. В целом приведенные данные указывают на кризис соблюдения базовых кооперативных принципов.
Идеи кредитной кооперации, по мнению авторов, должны иметь право на жизнь, они доказали это право положительной многовековой историей. Но для этого кредитная кооперация должна использовать технологические возможности, предоставляемые рынком, для усиления своих конкурентных преимуществ в обслуживании пайщиков, которые являются такими же требовательными современными потребителями кооперативных услуг, как и прочие потребители на финансовых рынках.
По мнению авторов, в кредитной кооперации с учетом ее специфики целесообразно выделять как минимум две формы цифровых инноваций:
• организационные инновации;
• технологические инновации.
Основной организационной инновацией должен стать выбор способа создания цифровой экосистемы и доведения ее элементов до практического использования в кредитных кооперативах. На финансовых рынках
65
8000 7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000
6893
1557
191
515
0
Действующие кооперативы Кооперативы в стадии Ликвидированные кооперативы
реорганизации
□ Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы
□ Кредитные потребительские кооперативы
РЦа 1. Численность кредитных кооперативов и сельскохозяйственных кредитных кооперативов в России по состоянию на 01.11.2019 года (Составлено по данным Банка России [1])
указанную задачу выполняют либо независимые FinTech-компании, либо аналогичные по функциям FinTech-подразделения в структуре инновируемой организации. В случае с кредитной кооперацией оба варианта не являются наилучшими в силу: небольших масштабов и ограниченности ресурсной базы отдельных кооперативов; минимальной конкуренции между отдельными кооперативами, когда нет необходимости создавать особые клиентоориентированные продукты и услуги; других причин.
По мнению авторов, FinTech-структуру должны создавать не отдельные кооперативы, а их объединения — региональные, национальные (то есть кредитные кооперативы второго и третьего уровней). Такая FinTech-структура, созданная на кооперативных началах, должна разрабатывать элементы цифровой экосистемы, встраиваемой в экосистему финансового рынка. Элементы экосистемы — цифровые заемно-сберегательные, расчетные, гарантийные, обеспечительные и др. сервисы, цифровые платформы, цифровая инфраструктура и проч.- должны быть доступными для каждого кооператива. Унифицированность программно-технологических элементов позволит повысить как прозрачность, так и контролируемость цифровых систем. Кроме того, наличие общих совместимых сервисов будет позволять кооперативам объединяться и формировать систему с общесистемными атрибутами: совместными резервами защиты от рисков, гарантийными фондами, а также осуществлять внутрисистемный переток ресурсов для регулирования ликвидности и замещения дорогих источников заимствований более дешевыми.
Из технологических инноваций, доступных для использования кредитными кооперативами, по мнению авторов, на начальном этапе могут стать технологии распределенных реестров (блокчейн) и открытых интерфейсов.
Возможности применения технологии распределенных реестров в кредитной кооперации
Полезность технологии распределенных реестров для кредитных кооперативов связана прежде всего с усилением контрольной составляющей деятельности. Как показывает практика, система внутреннего контроля, включающая контрольную среду и отдельные средства контроля в рамках бухгалтерского учета и внутреннего (ревизионного контроля) кредитного кооператива [7], обеспечивает последующий (ретроспетивный) и частично текущий контроль, но не обеспечивает превентивный контроль и контроль «real-time». Это и составляет уязвимость, приводящую к деструктивным последствиям, рассмотренным в работе ранее.
Мы считаем, что переложение финансово-хозяйственной деятельности кредитного кооператива на блок-чейн-цепочки в условиях замкнутости паевой базы способно решить проблемы незаконных, несанкционированных операций и непрозрачных решений менеджмента.
Распределенный реестр представляет собой базу данных, к которой имеют доступ все члены кооператива, являющиеся участниками сети, посредством идентичной, собственной копии реестра. Для обеспечения
66
конфиденциальности личные данные пайщиков кодируются в реестре, но движение фонда финансовой взаимопомощи, заемно-сберегательные, доходно-расходные операции по смете должны быть прозрачны для каждого пайщика в закодированном виде. Для предотвращения злоупотреблений в копиях реестров отражаются установленные каждому пайщику согласно регламентам кооператива суммы займов, процентные ставки, размеры максимальных процентных выплат и максимальных размеров сбережений, суммы залогов и прочие индивидуальные параметры. Любое их нарушение выявляется уже на стадии формирования звена цепочки блоков.
В распределенной базе данных кредитного кооператива должна находиться информация о состоянии и движении:
• пассивов кооператива (обязательных и необязательных взносов членов кооператива, пассивных расчетах с пайщиками и третьими лицами, прочих пассивах);
• активов кооператива (внеоборотном имуществе, выданных пайщикам средствах, активных расчетах с пайщиками и третьими лицами, прочих активах);
• доходов и расходов кооператива, исполняемых в соответствии со сметой, которая утверждается общим собранием членов кооператива (рис. 2).
Регулятор рынка
Саморегулируемые организации
I
Обязательные взносы
Необязательные взносы
Сбережения
Выданные членам займы
Разные выплаты членам
Выплаты третьим лицам
Члены кредитного кооператива (пайщики)
Рис. 2. Концептуальная схема (фрагмент) использования технологии распределенных реестров в кредитном кооперативе (Составлено авторами)
Как показано на рисунке 2, все операции кооператива с членами и третьими лицами связаны в цепочки, где каждое звено подтверждает существование связанных с ним звеньев. Совокупность операций с пассивами и активами составляет единую оболочку и фиксируется в распределенном реестре. Каждое изменение в реестре в режиме реального времени отражается во всех копиях реестров, то есть доступно для контроля со стороны каждого пайщика. Безопасность и достоверность информации обеспечивается криптографическими методами защиты — ключами и электронной цифровой подписью.
Технология распределенных реестров обеспечивает многоуровневый распределенный контроль членов кооператива. Члены кредитного кооператива (пайщики) получат возможность контролировать целостность цепочек и, при необходимости, образование новых звеньев — движение активов и их источников, формирование доходов и сметные расходы. Тем самым обеспечивается внутренний контроль всех параметров деятельности с соблюдением кооперативных принципов. Санкционирование исполнения операций также должно быть многоуровневым. С целью контроля доступ к базе реестров должен быть открыт для каждого члена кооператива [13]. Для внешних контролеров—регулятора рынка и саморегулируемых организаций—доступ открывается в той мере, в которой это необходимо для регламентированных действий по надзору, мониторингу и прочего. Все операции кредитного кооператива могут фиксироваться в распределенных реестрах параллельно существующей системе бухгалтерского учета, так и отдельно от нее, повышая тем самым эффективность существующей системы бухгалтерского учета, контроля, анализа.
Для оценки возможности применения технологии распределенных реестров в кредитной кооперации с точки зрения состояния внешней и внутренней среды применим метод SWOT-анализа (табл. 1).
Как показывают результаты SWOT-анализа, при использовании в кредитной кооперации технологии распределенных реестров со стороны внешней среды возникают угрозы: изолированности распределенного реестра кооператива от внешних информационных систем, неконтролируемости расчетов с третьими лица-
67
Таблица 1. SWOT-анализ оценки возможности применения технологии распределенных реестров в кредитной кооперации *
ВНЕШНЯЯ СРЕДА
УГРОЗЫ ВОЗМОЖНОСТИ
Изолированность распределенного реестра кооператива от внешних информационных систем Защита от внешних рисков несанкционированного вмешательства, компрометации данных и противоправных действий третьих лиц
Неконтролируемость расчетов с третьими лицами Интеграция с распределенными реестрами контрагентов
Риски бесконтрольного вывода средств из ко оператива Сокращение времени расчетов и ускорение оборачиваемости средств в расчетах
ВНУТРЕННЯЯ СРЕДА
СЛАБЫЕ СТОРОНЫ СИЛЬНЫЕ СТОРОНЫ
Низкая финансовая и технологическая грамотность членов кооператива Высокий потенциал возможностей для передачи и хранения информации
Слабая инфраструктурная и технологическая доступность сетевых форм взаимодействия Укрепление кооперативных принципов
Профессиональная некомпетентность персонала кооператива Усиление функции контроля
Снижение временных и денежных издержек передачи информации
* Составлено авторами
ми, а также возможности бесконтрольного вывода средств кооператива. Вместе с тем технология распределенного реестра обладает потенциалом для предоставления новых возможностей передачи и хранения информации, цифровизации активов, обязательств и капитала. Со стороны внешней среды открываются новые возможности, которые связаны: с защитой от внешних рисков несанкционированного вмешательства, компрометации данных и противоправных действий третьих лиц; с интеграцией с распределенными реестрами контрагентов; с сокращением времени расчетов и ускорение оборачиваемости средств в расчетах. В операциях с ценными бумагами, заемными операциями, обеспеченными залоговым имуществом, можно ожидать сокращения времени передачи информации с момента заключения сделки до расчета, что повысит эффективность операций.
Рассматривая внутреннюю среду кредитной кооперации, можно говорить о слабых сторонах, носящих персонифицированный, либо частный характер: низкая финансовая и технологическая грамотность членов кооператива; слабая инфраструктурная и технологическая доступность сетевых форм взаимодействия; профессиональная некомпетентность персонала кооператива. Сильные стороны преобладают над слабыми и позволяют говорить о перспективности применения технологии в кредитной кооперации. Это: высокий потенциал возможностей для передачи и хранения информации; укрепление кооперативных принципов; усиление функции контроля; снижение временных и денежных издержек передачи информации.
Возможности использования открытых интерфейсов кредитными кооперативами
Технология открытых интерфейсов широко обсуждается в научном и практическом сообществе как неотъемлемый элемент экосистем цифровой экономики, без которого достигнуть тотальных эффектов цифровизации участников рынка не представляется возможным. Однако говорить об открытии интерфейсов пайщиков кредитными кооперативами не представляется возможным в силу замкнутости кооперативных институтов как социальной общности и ограниченности основной операционной деятельности средой пайщиков. Мы считаем, что открытие интерфейсов кредитными кооперативами будет означать утрату их кооперативной сущности и идентичности. Кроме того, технологически кооперативы не готовы к подобным инновациям.
Вместе с тем целесообразно рассмотреть возможность использования кооперативами открытых интерфейсов банков и других участников финансовых рынков, выступающих возможными контрагентами кооперативов, в том объеме, который находится в рамках нормативных компетенций кредитных кооперативов и содействует достижению основной цели, ради которой кооператив создается — удовлетворение интересов своих членов. В частности, открытые интерфейсы банков и других субъектов платежных систем могут использоваться для осуществления расчетно-платежных операций пайщиков, которые кредитный кооператив в силу законодательных ограничений не имеет возможности осуществлять. Открытые интерфейсы инвестиционных компаний могут быть использованы кооперативами для содействия оказанию инвестиционных услуг как части удовлетворения комплексной финансовой потребности пайщика.
Для сохранения конкурентной ниши кредитным кооперативам необходимо инновировать собственную деятельность с тем, чтобы иметь возможность интеграции в экосистему цифровой экономики, привлекая возможности использования для этих целей чужих открытых интерфейсов.
Для оценки возможности использования открытых интерфейсов кредитными кооперативами с точки зрения состояния внешней и внутренней среды применим метод SWOT-анализа (табл. 2).
68
Таблица 2. SWOT-анализ оценки возможности использования открытых интерфейсов кредитными кооперативами *
ВНЕШНЯЯ СРЕДА
УГРОЗЫ ВОЗМОЖНОСТИ
Инфицирование рисками, несвойственными классическим операциям кредитной кооперации Защита от внешних рисков несанкционированного вмешательства, компрометации данных и противоправных действий третьих лиц
Несовместимость областей законодательного санкционирования
Слабая контролируемость отношений с контрагентами Интеграция в цифровую экосистему финансового рынка
Риски бесконтрольного вывода средств из кооператива Сокращение времени расчетов и ускорение оборачиваемости средств в расчетах
ВНУТРЕННЯЯ СРЕДА
СЛАБЫЕ СТОРОНЫ СИЛЬНЫЕ СТОРОНЫ
Низкая финансовая и технологическая грамотность членов кооператива Высокий потенциал возможностей для выхода на финансовые рынки и наращивания паевой базы
Слабая инфраструктурная и технологическая доступность сетевых форм взаимодействия Укрепление нишевых конкурентных позиций
Потеря части членов с их переходом к другим финансовым посредникам Расширение перечня оказываемых услуг
Возможности разработки комплексных финансовых продуктов
Профессиональная некомпетентность персонала кооператива Снижение временных и денежных издержек на совершение операций
* Составлено авторами
Как показывают результаты SWOT-анализа, при использовании кредитными кооперативами открытых интерфейсов других участников финансовых рынков со стороны внешней среды возникают угрозы: инфицирования рисками, несвойственными классическим операциям кредитной кооперации; несовместимости областей законодательного санкционирования фор и видов деятельности кредитных кооперативов и других участников финансовых рынков; как результат — слабая контролируемость отношений с контрагентами, а также риски бесконтрольного вывода средств из кооператива. Вместе с тем рассматриваемая технология обладает потенциалом для предоставления новых возможностей: защиты от внешних рисков несанкционированного вмешательства, компрометации данных и противоправных действий третьих лиц; интеграции в цифровую экосистему финансового рынка; сокращения времени расчетов и ускорение оборачиваемости средств в расчетах как для каждого пайщика, так и кооператива в целом.
Рассматривая внутреннюю среду кредитной кооперации, отметим схожие с предыдущим анализом слабые стороны: низкая финансовая и технологическая грамотность членов кооператива; слабая инфраструктурная и технологическая доступность сетевых форм взаимодействия; возможная потеря части пайщиков с их переходом к другим финансовым посредникам, предлагающим лучшие (в том числе за счет цифровизации) условия по сопоставимым услугам; профессиональная некомпетентность персонала кооператива. Сильные стороны преобладают над слабыми и позволяют говорить о перспективности применения технологии в кредитной кооперации. Это: высокий потенциал возможностей для выхода на финансовые рынки и наращивания паевой базы; укрепление нишевых конкурентных позиций; расширение перечня оказываемых услуг и возможностей разработки комплексных финансовых продуктов; снижение временных и денежных издержек на совершение операций.
Как мы видим, характеристики внешней и внутренней среды, угрозы и возможности использования открытых интерфейсов во многом схожи с результатами SWOT-анализа применения технологии распределенных реестров, что говорит о возможности достижения идентичных конечных целей цифровой инноватизации кредитных кооперативов в интересах их пайщиков.
ВЫВОДЫ
Таким образом, технология распределенных реестров для кредитной кооперации способна усилить конкурентные преимущества, основанные на кооперативных принципах взаимопомощи, солидарности, прозрачности, доверия, демократического управления. В перспективе технология распределенных реестров обеспечит более совершенный обмен информацией между пайщиками о формировании и использовании общего кооперативного фонда. Технология способна повысить прозрачность и контролируемость операций кредитного кооператива, позволяя при этом избегать не только внешнего посредничества, но и необходимости содержания внутренних контрольных органов (ревизионной комиссии кооператива или аналогичных). Будет обеспечиваться более качественный контроль финансовой деятельности кооператива со стороны регулятора рынка и саморегулируемых организаций, которым может предоставляться право доступа к просмотру общего реестра. Это позволит эффективнее выполнять нормативные требования к отчетности или соблюдения
69
нормативов. Регулятор рынка, подключенный как внешний узел, будет получать данные об операции моментально, что поможет упростить процедуры нормативного соответствия.
Помимо всех преимуществ технологии распределенного реестра на начальных этапах использования можно ожидать некоторых организационных, технических, финансовых и юридических проблем как внутри отдельных кредитных кооперативов, так и кооперативных региональных и национальных объединений. Тем не менее, по мнению авторов, распределенный реестр в кредитной кооперации может стать оптимальным практическим решением для укрепления общности членов, усиления прозрачности деятельности, повышения эффективности использования денежных фондов в общих интересах членов.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Финансовые рынки. Микрофинансирование. Субъекты микрофинансирования. Государственный реестр сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов. Государственный реестр кредитных потребительских кооперативов [Электронный ресурс] // Банк России. — Режим доступа: cbr.ru/finmarket/supervision/sv_micro/ (дата обращения: 13.11.2019).
2. Бауэр В.П. Проблемы на пути создания унифицированной цифровой платформы цифровой экономики /
B.П. Бауэр. — М.: Российская академия естественных наук, 2017. — 39 с.
3. Гришина Е.А. Современное состояние и пути развития рынка микрозаймов в России / Е.А. Гришина, С.Б. Коваленко // Вестник Саратовского государственного социально-экономического университета. — 2018. — № 1 (70). —
C. 99-103.
4. Инновации финансового рынка в условиях цифровой экономики: коллект. Монография / Н.В. Байдукова [и др.]. — СПб.: Санкт-Петербургский государственный экономический университет, 2018. — 220 с.
5. Ковалев М. Цифровая трансформация банков / М. Ковалев, Г. Головенчик // Банкаусю веснж. — 2018. — № 11. — С. 50-60.
6. Коваленко С.Б. Деятельность сельскохозяйственных кооперативов в условиях финансового кризиса / С.Б. Коваленко, Н.А. Кузнецова // Банковские услуги. — 2010. — № 3. — С. 12-16.
7. Козенко З.Н. Внутренний контроль в кредитно-кооперативных образованиях аграрной сферы: монография / З.Н. Козенко, Д.А. Коробейников, О.М. Коробейникова. — Волгоград: Изд-во Волгогр. Госсельхозакадемии, 2003. — 143 с.
8. Коробейникова О.М. Факторы финансовой устойчивости сельскохозяйственной кредитной кооперации / О.М. Коробейникова, А.А. Мануйлов // Финансы и кредит. — 2008. — № 2 (290). — С. 61-68.
9. Коробов Ю.И. Развитие банковской системы: модернизация или трансформация? / Ю.И. Коробов // Наука и общество. — 2015. — № 3 (22). — С. 39-41.
10. Основы цифровой экономики: коллект. монография / Е.А. Бренделева [и др.] ; под ред. Е.А. Бренделевой. — М.: «Научная библиотека», 2018. — 238 с.
11. Ткач А.В. Ретроспективный анализ развития кооперации в аграрном секторе / А.В. Ткач, Е.И. Балалова, О.И. Жукова // Фундаментальные и прикладные исследования кооперативного сектора экономики. — 2018. — № 4. — С. 21-30.
12. Худякова Е.В. Законодательные аспекты развития сельскохозяйственной кооперации / Е.В. Худякова // Известия Международной академии аграрного образования. — 2018. — № 42-1. — С. 65-68.
13. Худякова Е.В. О формировании членской базы сельскохозяйственной кредитной потребительской кооперации / Е.В. Худякова, Ю.А. Семенов // Экономика сельскохозяйственных и перерабатывающих предприятий. — 2017. — № 10. — С. 44-48.
14. Чернованова Н.В. Проблемы и перспективы развития учёта сельскохозяйственных потребительских кооперативов / Н.В. Чернованова, Е.В. Ягупова // Известия Нижневолжского агроуниверситетского комплекса: Наука и высшее профессиональное образование. — 2017. — № 1 (45). — С. 300-309.
15. Babkin A.V. Automation digitalization blockchain: trends and implementation problems / A.V. Babkin, D.D. Burkaltseva, A.V. Betskov, H.Sh. Kilyaskhanov, A.S. Tyulin, I.V. Kurianova // International Journal ofEngineering and Technology(UAE). — 2018. — Vol. 7, No 3.14. — Pp. 254-260 (Professional English).
16. Esho N. The determinants of cost efficiency in cooperative financial institutions: Australian evidence/ N. Esho // Journal of Banking & Finance. — 2001. — Vol. 25, No 5. — Pp. 941 (Professional English).
17. Liu T.-H. Fitting cooperative mode in inter-organizational strategic alliance: a perspective from innovative and financial performances / T.-H. Liu, Y.-C. Hsiao // The Journal of Technology Transfer. — 2019. — Vol. 44, No 1. — Pp. 73-96 (Professional English).
18. Morozova I.A. Public-private partnership as a community and investment resource of socioeconomic development in Russia today / I.A. Morozova, V.A. Kabanov // Journal of International Scientific Publications: Economy & Business. — 2011. — Vol. 5, No 2. — Pp. 84-90 (Professional English).
19. Volkov S.K. The system of state support agricultural entrepreneurship both facts increase the activity of entities in the industry / S.K. Volkov, O. Orlova // Revista Galega de Economia. — 2017. — Vol. 26. — No 1. — Pp. 83-88 (Professional English).
20. Vorobyov Yu.N. Assesment of Financial Security of Municipal Entities / Yu.N. Vorobyov, D.D. Burkaltseva, O.G. Blazhevich, L.M. Borsch, O.V Boychenko, V V. Chepurko, S.A. Zotova // International Journal ofEngineering & Technology. — 2018. — 7 (4.38). — Pp. 709-720 (Professional English).
SPISOK LITERATURY
1. Finansovyye rynki. Mikrofinansirovaniye. Sub'yekty mikrofinansirovaniya. Gosudarstvennyy reyestr sel'skokhozyaystvennykh kreditnykh potrebitel'skikh kooperativov. Gosudarstvennyy reyestr kreditnykh potrebitel'skikh kooperativov [Elektronnyy resurs] // Bank Rossii. — Rezhim dostupa: cbr.ru/finmarket/supervision/sv_micro/ (data obrashcheniya: 13.11.2019).
70
2. Bauer V.P. Problemy na puti sozdaniya unifitsirovannoy tsifrovoy platformy tsifrovoy ekonomiki / V.P. Bauer. — M.: Rossiyskaya akademiya yestestvennykh nauk, 2017. — 39 s.
3. Grishina Ye.A. Sovremennoye sostoyaniye i puti razvitiya rynka mikrozaymov v Rossii / Ye.A. Grishina, S.B. Kovalenko // Vestnik Saratovskogo gosudarstvennogo sotsial'no-ekonomicheskogo universiteta. — 2018. — № 1 (70). — S. 99-103.
4. Innovatsii finansovogo rynka v usloviyakh tsifrovoy ekonomiki: kollekt. Monografiya / N.V. Baydukova [i dr.]. — SPb.: Sankt-Peterburgskiy gosudarstvennyy ekonomicheskiy universitet, 2018. — 220 s.
5. Kovalev M. Tsifrovaya transformatsiya bankov / M. Kovalev, G. Golovenchik // BankamskH vesnHk. — 2018. — № 11. — S. 50-60.
6. Kovalenko S.B. Deyatel'nost' sel'skokhozyaystvennykh kooperativov v usloviyakh finansovogo krizisa / S.B. Kovalenko, N.A. Kuznetsova // Bankovskiye uslugi. — 2010. — № 3. — S. 12-16.
7. Kozenko Z.N. Vnutrenniy kontrol' v kreditno-kooperativnykh obrazovaniyakh agrarnoy sfery: monografiya / Z.N. Kozenko, D.A. Korobeynikov, O.M. Korobeynikova. — Volgograd: Izd-vo Volgogr. Gossel'khozakademii, 2003. — 143 s.
8. Korobeynikova O.M. Faktory finansovoy ustoychivosti sel'skokhozyaystvennoy kreditnoy kooperatsii / O.M. Korobeynikova, A.A. Manuylov // Finansy i kredit. — 2008. — № 2 (290). — S. 61-68.
9. Korobov Yu.I. Razvitiye bankovskoy sistemy: modernizatsiya ili transformatsiya? / Yu.I. Korobov // Nauka i obshchestvo. — 2015. — № 3 (22). — S. 39-41.
10. Osnovy tsifrovoy ekonomiki: kollekt. monografiya / Ye.A. Brendeleva [i dr.] ; pod red. Ye.A. Brendelevoy. — M.: «Nauchnaya biblioteka», 2018. — 238 s.
11. Tkach A.V. Retrospektivnyy analiz razvitiya kooperatsii v agrarnom sektore / A.V. Tkach, Ye.I. Balalova, O.I. Zhukova // Fundamental'nyye i prikladnyye issledovaniya kooperativnogo sektora ekonomiki. — 2018. — № 4. — S. 21-30.
12. Khudyakova Ye.V. Zakonodatel'nyye aspekty razvitiya sel'skokhozyaystvennoy kooperatsii / Ye.V. Khudyakova // Izvestiya Mezhdunarodnoy akademii agrarnogo obrazovaniya. — 2018. — № 42-1. — S. 65-68.
13. Khudyakova Ye.V. O formirovanii chlenskoy bazy sel'skokhozyaystvennoy kreditnoy potrebitel'skoy kooperatsii / Ye.V. Khudyakova, YU.A. Semenov // Ekonomika sel'skokhozyaystvennykh i pererabatyvayushchikh predpriyatiy. — 2017. — № 10. — S. 44-48.
14. Chernovanova N.V. Problemy i perspektivy razvitiya uchota sel'skokhozyaystvennykh potrebitel'skikh kooperativov / N.V. Chernovanova, Ye.V. Yagupova // Izvestiya Nizhnevolzhskogo agrouniversitetskogo kompleksa: Nauka i vyssheye professional'noye obrazovaniye. — 2017. — № 1 (45). — S. 300-309.
15. Babkin A.V. Automation digitalization blockchain: trends and implementation problems /A.V. Babkin, D.D. Burkaltseva, A.V. Betskov, H.Sh. Kilyaskhanov, A.S. Tyulin, I.V. Kurianova // International Journal of Engineering and Technology(UAE). — 2018. — Vol. 7, No 3.14. — Pp. 254-260 (Professional English).
16. Esho N. The determinants of cost efficiency in cooperative financial institutions: Australian evidence/ N. Esho // Journal of Banking & Finance. — 2001. — Vol. 25, No 5. — Pp. 941 (Professional English).
17. Liu T.-H. Fitting cooperative mode in inter-organizational strategic alliance: a perspective from innovative and financial performances / T.-H. Liu, Y.-C. Hsiao // The Journal of Technology Transfer. — 2019. — Vol. 44, No 1. — Pp. 73-96 (Professional English).
18. Morozova I.A. Public-private partnership as a community and investment resource of socioeconomic development in Russia today / I.A. Morozova, V.A. Kabanov // Journal of International Scientific Publications: Economy & Business. — 2011. — Vol. 5, No 2. — Pp. 84-90 (Professional English).
19. Volkov S.K. The system of state support agricultural entrepreneurship both facts increase the activity of entities in the industry / S.K. Volkov, O. Orlova // Revista Galega de Economia. — 2017. — Vol. 26. — No 1. — Pp. 83-88 (Professional English).
20. Vorobyov Yu.N. Assesment of Financial Security of Municipal Entities / Yu.N. Vorobyov, D.D. Burkaltseva, O.G. Blazhevich, L.M. Borsch, O.V. Boychenko, V. V Chepurko, S.A. Zotova // International Journal ofEngineering & Technology — 2018. — 7 (4.38). — Pp. 709-720 (Professional English).
Статья поступила в редакцию 10 февраля 2020 года Статья одобрена к печати 23 марта 2020 года
71
