Сущность и отличительные черты ипотеки Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

Интегрированный риск-менеджмент охватывает все уровни и сферы деятельности компании, направлен на управление всеми основными видами рисков и непрерывен во времени. От предшествующих подходов к управлению неопределенностью интегрированный риск-менеджмент отличают всеохватность и целостный взгляд на ситуацию внутри компании и на положение компании во внешней среде.

Сама система управления риском, как процесс, предполагает осуществление ряда действий, реализующих целенаправленное воздействие на риск. Набор этих действий может быть различным, однако они все тесно взаимосвязаны друг с другом, и выполнение одного действия зачастую невозможно без выполнения другого.

Представленные в литературе подходы к определению процесса управления риском на предприятии свидетельствуют о том, что данный процесс становится все более стандартизированным (рис. 1).

Анализ подходов к управлению риском как системе последовательных этапов позволил выделить основные задачи и описать процедуры каждого этапа и предложить комплекс регламентированных процедур системы управления рисками на предприятии (рис. 2).

Через некоторое время процесс повторяется с самого начала.

Замкнутость процесса подчеркивает его интерактивный характер, а стандартизированность процесса свидетельствует о логичной и аналитической последовательности подхода.

Управление отдельными видами риска в рамках общего процесса риск-менеджмента предприятия имеет свои особенности. Данные особенности обусловлены отличительным чертами каждого вида риска, факторов его порождающих, спецификой потерь, инструментарием, используемым в рамках каждого этапа процесса управления.

Библиографический список

1. Бартон Т., Шенкир У., Уокер П. Комплексный подход к риск-менеджменту: стоит ли этим заниматься. - М.: Вильямс, 2003.

2. Камышев Д. Построение корпоративной системы управления рисками // Финансовый директор. - 2005. - №>2. - С. 27-36.

3. Комплексный риск-менеджмент // Менеджмент в России и за рубежом. - 2005. - .№2.

4. Михаленко О. Арифметика угроз // Русский полис. - 2005. - №9. - С. 82-87.

5. Управление рисками организаций. Интегрированная модель. [Электронный ресурс]: краткое изложение, концептуальные основы. - 2004. //http://www.deloite.com/dtt/cda/doc/content/COSO.

6. Чернова Г.В., Кудрявцев А.Л. Управление рисками: Учебное пособие. - М.: ТК Велби, Изд-во «Проспект», 2005.

М.С. Матвеева СУЩНОСТЬ И ОТЛИЧИТЕЛЬНЫЕ ЧЕРТЫ ИПОТЕКИ

В настоящее время термин «ипотека» принято употреблять в нескольких значениях. Во-первых, согласно Гражданскому кодексу РФ, под ипотекой понимается залог недвижимого имущества [1]. Во-вторых, ипотекой называют закладную и долг по ипотечному кредиту [2].

К недвижимому имуществу, которое может быть предметом ипотеки, относят [3, ст. 5] :

1) земельные участки;

2) предприятия, а также здания, сооружения и иное недвижимое имущество, используемое в предпринимательской деятельности;

3) жилые дома, квартиры и части жилых домов и квартир, состоящие из одной или нескольких изолированных комнат;

4) дачи, садовые дома, гаражи и другие строения потребительского назначения;

5) воздушные и морские суда, суда внутреннего плавания и космические объекты;

6) объекты незавершенного строительства1.

«Ипотека - это способ обеспечения обязательства заемщика перед кредитором залогом недвижимого имущества, заключающийся в праве кредитора получить удовлетворение своих денежных требований из стоимости заложенного недвижимого имущества» [4, с. 9].

Разумова И.А. приводит следующее определение рассматриваемого понятия [5, с. 12]:

«Ипотека - одна из форм имущественного обеспечения обязательства должника, при которой недвижимое имущество остается в собственности

© М.С. Матвеева, 2008

Вестник КГУ им. Н.А. Некрасова ♦ № 1, 2008І

271

должника, а кредитор в случае невыполнения последним своего обязательства приобретает право получить удовлетворение за счет реализации данного имущества». Это определение, на наш взгляд, является наиболее точным и полным, поскольку подчеркивает отличительные черты ипотеки.

- Во-первых, ипотека, как и всякий залог, -это способ обеспечения надлежащего исполнения другого (основного) обязательства - займа или кредитного договора, договора аренды, договора подряда и т.д. Следовательно, ипотека базируется на основном обязательстве, без которого она теряет смысл.

- Во-вторых, в качестве предмета ипотеки всегда выступает недвижимость.

- В-третьих, предмет ипотеки находится в собственности должника. Последний так же остается пользователем и фактическим владельцем этого имущества, но лишается права распоряжения им без согласия кредитора на время залогового периода.

Кроме того, существенными являются следующие особенности.

- Договор кредитора и должника об установлении ипотеки оформляется специальным документом - закладной, которая сопровождается нотариальным удостоверением и государственной регистрацией.

- При значительном превышении стоимости залога над суммой выданного кредита ипотека дает возможность получить дополнительные ипотечные ссуды под залог того же имущества (вторая, третья ипотека). Права ипотечных кредиторов по одному и тому же недвижимому имуществу удов-

летворяются в порядке регистрации ипотеки, то есть внесения записи о регистрации в специальную ипотечную книгу (современный аналог для России - Единый государственный реестр прав на недвижимое имущество и сделок с ним).

- В случае неисполнения обязательства, обеспеченного ипотекой, кредитор вправе требовать продажи заложенного имущества с торгов. При реализации имущества, заложенного по договору ипотеки, ипотечный кредитор имеет преимущества перед другими кредиторами в размере суммы, указанной в закладной.

Примечание

1 Статус объектов незавершенного строительства был изменен в январе 2005 года. До этого времени объекты незавершенного строительства не относились к недвижимому имуществу.

Библиографический список

1. Гражданский кодекс РФ // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

2. Глушкова Н.Б. Банковское дело: Учебное пособие. - М.: Академический проект «Альма Матер», 2005. - 432 с.

3. Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 № 102-ФЗ (ред. от 04.12.2006 N 201-ФЗ) // Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

4. Основы ипотечного кредитования / Науч. ред. и рук. авт. колл. Н.Б. Косарева. - М.: Фонд «Институт экономики города»; ИНФРА-М, 2007. - 576 с.

5. Разумов а И.А. Ипотечное кредитование: Учебное пособие. - СПб.: Питер, 2006. - 208 с.

272

Вестник КГУ им. Н.А. Некрасова ♦ № 1, 2008