CC BY
64
7. Sharipov I.I. Fiscal policy. State budget deficit and public debt // World Science. - 2019. - No. 4 (25). - S. 485.
8. Yandimirova A.A. Approaches to defining the essence of the concept of budgetary sustainability // In the collection: Beginning in science materials of the IV international scientific-practical conference of schoolchildren, students, undergraduates and graduate students: in 3 parts. - 2017. - S. 108.
DOI: 10.24412/2304-6139-2022-48-1-475-480
А.А. Храмченко - к.э.н., доцент кафедры финансов, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ,
A.A. Khramchenko - candidate of Economics, associate professor of the department of finance, FSBEI HE Kuban SAU;
А.В. Захарян - к.э.н., доцент кафедры финансов, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ,
A.V. Zakharyan - candidate of Economics, associate professor of the department of finance, FSBEI HE Kuban SAU;
ТЖ Алмаматов - студент, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, [email protected],
T.Zh. Almamatov - student, FSBEI HE Kuban SAU;
А.А. Варельджан - ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, [email protected]
A.A. Vareldzhan - student, FSBEI HE Kuban SAU.
СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ КАК ЭЛЕМЕНТ ПОДДЕРЖАНИЯ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ЭКОНОМИКИ LIFE INSURANCE AS AN ELEMENT OF SUPPORTING THE STATE ECONOMY
Аннотация. Роль страхования жизни в развитии экономики современной России, как базового элемента функционирования инфраструктуры рыночных отношений имеет большое значение. Речь идет о двух параллельных процессах: внедрение страхового механизма в экономическую инфраструктуру и создание самой инфраструктуры страхового дела в России. В статье рассмотрена страхование жизни как элемент поддержки экономики государства России. Актуальность исследования связана с тем, что страхование жизни населения является социальным буфером по сохранению благосостоянию населения, несет в себе накопительную функцию по аккумуляции денежных средств, а также обеспечивает экономику страны инвестиционным капиталом.
Проблематика исследования связана с недостаточным уровнем финансовой грамотности населения, недоверием граждан к страховому рынку, низким участием государства, как гаранта «возвратности» страховых инвестиций для населения. В ходе исследовании были предложены мероприятия по формированию рынка страхования жизни: совершенствование страхового законодательства и налогообложения; установление преференций отечественных компаний страхового рынка перед зарубежными; контрольные процедуры государства, гарантии государства, повышение конкуренции на рынке страховых услуг. Перспективами развития страхования жизни станут активизация банковского сектора, снижение мисселинга, развитие страховых компаний (ассортимент услуг, персонификация), повышение финансовой грамотности населения.
Abstract. The role of life insurance in the development of the economy of modern Russia as a basic element of the functioning of the infrastructure of market relations is of great importance. We are talking about two parallel processes: the introduction of an insurance mechanism into the economic infrastructure and the creation of the insurance business infrastructure itself in Russia.
The article considers life insurance as an element of support for the economy of the Russian state. The relevance of the study is related to the fact that life insurance of the population is a social buffer to preserve the welfare of the population, carries a cumulative function of accumulating funds, and also provides the country's economy with investment capital. The problems of the study are related to the insufficient level of financial literacy of the population, citizens' distrust of the insurance market, low participation of the state as a guarantor of the return on insurance investments for the population. In the course of the study, measures were proposed to form the life insurance market: improvement of insurance legislation and taxation; establishment of preferences of domestic insurance market companies over foreign ones; state control procedures, state guarantees, increased competition in the insurance market. The prospects for the development of life insurance will be the activation of the banking sector, the reduction of messalin, the development of insurance companies (range of services, personification), increasing financial literacy of the population.
Ключевые слова: страхование жизни, накопительное страхование жизни, экономика, государство, инвестиции.
Keywords: life insurance, cumulative life insurance, economy, government, investments.
Рынок страхования жизни, играет важнейшую роль в стратегическом секторе экономики каждого государства. В Российской Федерации, приоритетным направлением личного страхования как изъявления потребности общества в страховой защите, охватывающей все фазы общественного воспроизводства, звенья социально-экономической системы общества выступает долгосрочное страхование жизни. Тем не менее, в России страхование жизни не развито. Однако, оценка структуры мирового страхового рынка показывает, что личное страхование жизни популярно в развитых странах; объектами страхования там выступают страховые случаи, связанные с жизнью и здоровьем граждан.
Накопительное страхование жизни - особый вид страхования, включающий в себя функцию страхования и накопления. В его основе договор страхования, в соответствии с которым страховая организация обязуется застраховать жизнь страхователя в соответствии с суммой, которую страхователь вносит равными долями в течении срока действия договора. Объектом накопительного страхования жизни являются болезни, в том числе и особо тяжелые, а также смерть.
В случае, если в течении срока действия договора произойдет страховой случай, то страховщик обязуется выплатить страхователю всю сумму страховки, вне зависимости от уже выплаченных страховых взносов. Также отсутствуют риски невыплат суммы страхового взноса страхователю в результате получения им различных социальных и трудовых выплат от государства или работодателя.
Страхование жизни выступает как ключевой финансовый инструмент, используемый населением с целью управления рисками, связанными со смертью и получением инвалидности, а также для накопления капитала и поддержания уровня жизни после выхода на пенсию. Накопительное страхование жизни представляет из себя продукт с инвестиционной составляющей, который включает в себя финансовую защиту (страхование жизни) и инвестиционные накопления, чтобы страхователь гарантированно накопил свой капитал, при одновременной страховой защиты.
Страховые взносы, осуществляемые страхователем, направляются в страховой (резервный) фонд страховщика, затем распределяются в различные сектора экономики. Инвестиционная функция зависит от структуры инвестиционного портфеля, сформировавшиеся средства вкладываются с целью получения доходности, где отражается показатель эффективности вложений. Внутренние и внешние инвестиции, основная черта любой экономики, но если сравнивать возможности и инвестиционные ресурсы с зарубежными странами, то в России внутренние ресурсы находятся на стадии развития.
Основной задачей страховой организации является решение долгосрочных проблем и тщательный подход по долгосрочным обязательствам. Каждая страховая компания решает комплекс процедур в сфере выбора инструментов обеспечения эффективности и доходности по полисам накопительного страхования жизни. Компании стреляться обеспечить минимальный процент прироста с учетом покрытия инфляции, отвечая требованиям диверсификации деятельности. При формировании структурного портфеля для решения вопросов аккумуляции капитала и роста ликвидности в качестве объектов инвестиционных вложений, компании используют консервативные инвестиционные инструменты, без повышенного риска с гарантированным доходом (государственные, субфедеральные и корпоративные облигации, депозиты и т. д.). Таким образом, перед страховой организацией стоят две ключевые задачи, которые полностью противоположны: минимизация рисков инвестиционного портфеля и максимизация доходности активов.
Механизм долгосрочного страхования жизни трансформируется за счет сбережений населения в долгосрочные инвестиции. Уровень накопительного страхования жизни в России находиться на стадии развития, динамика страхового рынка стремительно растет. Так, страховые взносы с 2012 г. (54 млрд руб.) по 2018 г. (452 млрд руб.) выросли на 837 % (рисунок 1).
Рисунок 1 - Динамика страхового рынка России за 2012-2020 гг., млрд руб.
С 2018 г. по 2019 г. происходит небольшое снижение страховых взносов, это связанно с ажиотажем на финансовом рынке. В 2019 г. на графике виден спад на 9,2 %, с 452 млрд. руб. в 2018 г. до 409 млрд. руб. в 2019 г. Данная коррекция произошла благодаря усиленной рекламы и пропаганды инвестиционных продуктов со стороны банковского сектора. Также большой поддержкой страхового рынка в России в последние годы выступает имущественное кредитование, когда при оформлении ипотеки потребитель обязуется заключить договор страхования жизни.
2020-й год показал неопытным инвесторам, что инвестиции - это риски, и мы видим рост лишь на 5,5 %, с 409 млрд руб. в 2019 г. до 431 млрд руб. в 2020 г. Население стало переходить на более консервативные и понятные инструменты с минимальной риском, в том числе и на фундаментальный инструмент как ДСЖ.
Одним из немало важного направления в страховой деятельности, являются инвестиции. Сигналом финансового состояния компании, определяется инвестиционной деятельностью. Убытки финансового результата от инвестиционной деятельности, являются результатом неграмотной инвестиционной политики, а прибыль в определенной мере является правильностью использования капитальных вложений. Благодаря инвестиционным возможностям, компании по страхованию жизни, занимают устойчивое экономическое положение на фондовом рынке, положительно насыщая экономику страны, поскольку включают следующие функции:
- рисковую - раскрывающая вероятностный характер нанесения ущерба или угрозы нанесения ущерба здоровью или жизни гражданина в личном страховании.
- сберегательную - обеспечение страхования жизни и возможность к сбережению и накоплению заранее обусловленной страховой суммы в счет договора страхования. Формирование суммы договора осуществляется из страховых взносов (премий), выплачиваемые страхователем страховой организации.
- инвестиционную - стимулирование граждан к самостоятельной заботе о своих накоплениях (пенсий, сбережений, вложений в депозиты и финансовые инструменты).
- распределительную - повышение уровня страховой и финансовой защиты. Ее сущность заключается в осуществлении формирования и целевого использования страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, обеспечивающих гарантию страховых выплат и стабильность страхования.
- предупредительную - снижение зависимости населения от социального обеспечения. Страхование жизни позволяет финансово защитить семью при наступлении страхового случая.
Зарубежные и российские экономисты высоко оценивают экономический потенциал накопительного страхования жизни, как один из ключевых инструментов поступательного
развития экономики. Однако, можно выделить основные проблемы на отечественном рынке страхования жизни:
1) маленький спрос на данный продукт;
2) социальная и экономическая нестабильность (кризисы, безработица, инфляция);
3) финансовые страхи (боязнь потерять деньги, финансовая безграмотность).
Поэтому государство стимулирует развитие данного направления страхового рынка и
одним из рычагов его влияния является стимулирующий налоговый режим, налоговые льготы. Государственная поддержка накопительного страхования жизни приводит к поддержанию качества жизни населения страны. Данный факт является первостепенным в социально-экономическом и инвестиционно-привлекательном развитии страны в целом.
Россия имеет огромный потенциал для развития данного сегмента бизнеса, если сравнивать ее с зарубежными странами (Западная Европа, Америка и Япония), то это вид страхования наиболее распространен и уже развит в данных странах (рис. 2); полис страхования жизни является обязательным условием социальной защиты каждого гражданина.
Согласно рисунка 2, на первом месте по накопительному страхованию в мире находится США, на втором - Китай, на третьем - Япония; на четвертом - Великобритания; на пятом - Германия.
Country 2020
us 1
China 2 =
• Japan 3 -
SIS
шя Germary 5 A
11 France 6 ▼
South Korea 7 -
1 1 Italy 8
1* Canada 9
ни Taiwan Ю -
India
1 1
mum _
маиаииаи Nethen anas
ЕЗ Hong Kong 13 A
Spain 14 A
вя Australia 15 ▲
□ Switzerland 16 .....▲.....
■ 1 Ireland 17 ▼
ESS Brasil 18 T
1 1 Belgium 19 A
SS South Africa 20 ......▼.......
Рисунок 2 - Лидеры страхового рынка в накопительном страховании в 2020 г.
Можно подвести итог и следует заметить, что проблемы развития страхования жизни, связаны с проблемой развития экономики страны.
В настоящий момент население России не склонно относиться к вопросу управления рисками, подсчета своего уровня жизни и получения дохода в будущем. Низкий уровень финансовой грамотности населения, при условии активного продвижения страховыми компаниями накопительного страхования жизни на рынок, учитывая все мотивы сбережения (финансовых) и защиты (жизненных) рисков не позволяет в полной мере развиваться данному виду страхования.
Данный продукт выступает за:
- сохранность средств населения;
- получения инвестиционного дохода;
- защиту жизни и здоровья;
- гарантию возмещение рисков;
- налоговые льготы (налоговый вычет).
С целью решения проблем в рассматриваемом виде страхования первостепенно необходима выработка нормативно-правового регулирования страхового рынка, а также модернизация налогового законодательства. Помимо этого, для реализации населением потребности в страховой защите необходимо формирование благосостояния граждан, то есть повышение качества жизни, что является ключевой национальной целью Правительства Российской Федерации. В результате, с ростом доходов населения, будет повышаться потребность в страховой защите, как денежных ресурсов, так и жизни (здоровья).
Помимо рассмотренных мер, государству необходимо пересмотреть участие страховых компаний с иностранным капиталом на отечественном рынке страхования. Повышение требований к иностранным страховым организациям в сфере страхования жизни позволит расширить возможности и капитал отечественных компаний.
Немаловажным фактором развития рынка страхования жизни - активизация банковского сектора, снижение мисселинга, что позволит увеличить объемы продаж накопительного страхования жизни в условиях стагнации рынка в целом.
Важной процедурой со стороны контрольных мероприятий государства - надзор за качеством оказанных страховых услуг, что позволит повысить надежность страховщиков в глазах потребителя. Совершенствование государственного надзора за страховым рынком России необходимо и в части антимонопольного регулирования на рынке: предоставление условий функционирования малым фирмам на условиях конкурентоспособности, а также защиты всех страховщиков, их прав и интересов.
Немаловажное значение на рынке страхования жизни занимает ассортимент предлагаемых услуг, т.е. объектов страхования. При вовлечении все большего круга населения в страховой рынок, растет и потребность в удовлетворении социальных требований, желаний клиентов, в том числе и в персонифицированности страховой услуги. Более того, популяризацию рынка страхования жизни создает поддержка государства и государственные гарантии, как это было ранее с защитой вкладов населения в банковском секторе. Таким образом, формирование страхового рынка с государственным участием повысит его надежность и интерес со стороны населения.
С этой целью государство может создать благоприятную экономическую среду и платежеспособный спрос населения, достаточной высокий уровень финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций, эффективный страховой надзор и усовершенствованный законодательный строй.
Также одним из существенных условий успешной популяризации страхования жизни является улучшение страховой культуры, для этого необходимо обратить внимание на развитие финансовой грамотности населения для использования защитных финансовых инструментов. Финансовое образование молодежи способствует принятию грамотных решений, минимизирует риски и, тем самым, способно повысить финансовую безопасность молодежи.
Повышение и укрепление развития рынка страхового рынка в сегменте страхования жизни России должны стать:
- повышение показателей востребованности услуг страхования граждан и юридических лиц. Необходимо создание положительного имиджа страховых услуг, исключение процедур навязывания услуг в смежных сферах. Важно, чтобы страховые услуги воспринимались, как финансовая защита в случае наступления непреодолимых событий.
- повышение конкуренции, снижение влияние на рынок нескольких крупных игроков, путем законодательного регулирования, прогрессивной шкалы ответственности.
- увеличение прозрачности рынка на основе раскрытия информации об субъектах страховых отношений.
- повышение стандартов деятельности, ужесточение ответственности страховщиков.
Таким образом, одной из важнейших задач в ближайшей перспективе выступает соблюдения правил обеспечения экономической и психологической безопасности участников рынка, выходом которой может послужить формование эффективной национальной целевой программы. Перспектива развития страхования жизни в России будет зависеть, преимущественно, от
государственного участия. Однако от работы страховщиков по наполнению программ накопительного и инвестиционного страхования жизни также зависит объем рынка страхования жизни. Активное продвижение на страховой рынок продуктов-заменителей (паи, индивидуальные инвестиционные счета, доверительное управление и пр.) способствует придание накопительному и инвестиционному страхованию жизни соответствующих преимуществ.
Источники:
1. Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. - М.: Церих-ПЭЛ, 1996. I-X, 528 с.
2. Манэс А. Основа страхового дела \ пер. с немецкого. Репринтное вос- произведение. - М.: Издательский центр "АНКИЛ", 1992.
3. Сахирова Н.П. Страхование: учеб.пособие. - М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2017. - 744 с.
4. Сборник типовых правил, условий и договоров страхования. - М.: Анкил, 2018. - 416 с.
5. Тахумова О.В. Анализ факторов внутренней и внешней среды для обоснования управленческих решений по оптимизации структуры капитала Российских компаний. Тахумова О.В., Храмченко А.А., Пушкарская М.А. Kant. 2018. № 1 (26). С. 233-237.
6. Храмченко А.А. Анализ и оценка финансовых рисков сельскохозяйственных организаций Краснодарского края / Храмченко А.А., Болотнова Е.А., Шевченко А.И., Крбашян А.Е. // Вестник Академии знаний. 2019. № 4 (33). С. 268-273.
7. www.ankil.com - издательство «Анкил»: Профессиональная страховая литература.
8. www.ins-forum.ru - информационный портал «Страховой форум».
9. www.raexpert.ru/insurance - электронная версия журнала «Эксперт». References:
1. Efimov S.L. Encyclopedic Dictionary. Economics and insurance. - M .: Tserich-PEL, 1996. I-X, 528 p.
2. Manes A. Basis of insurance business \ per. from German. Reprint reproduction. - M .: Publishing Center "ANKIL", 1992.
3. Sakhirova N.P. Insurance: textbook. - M .: TK Welby, Prospect Publishing House, 2017.- 744 p.
4. Collection of standard rules, conditions and insurance contracts. - M .: Ankil, 2018 .- 416 p.
5. Takhumova O. V. Analysis of the factors of the internal and external environment to substantiate management decisions to optimize the capital structure of Russian companies. Takhumova O.V., Khramchenko A.A., Pushkarskaya M.A. Kant. 2018. No. 1 (26). S. 233-237.
6. Khramchenko A.A. Analysis and assessment of financial risks of agricultural organizations in the Krasnodar Territory / Khramchenko A.A., Bolotnova E.A., Shevchenko A.I., Krbashyan A.E. // Bulletin of the Academy of Knowledge. 2019. No. 4 (33). S. 268-273.
7. www.ankil.com - Ankil Publishing House: Professional Insurance Literature.
8. www.ins-forum.ru - information portal "Insurance Forum".
9. www.raexpert.ru/insurance - electronic version of the Expert magazine.
DOI: 10.24412/2304-6139-2022-48-1-480-485
А.А. Храмченко - к.э.н., доцент кафедры финансов, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, A.A. Khramchenko - candidate of Economics, associate professor of the department of finance, FSBEI HE Kuban SAU;
А.С. Орловская - студент, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, [email protected],
A.S. Orlovskaya - student, FSBEI HE Kuban SAU;
B.М. Сапожникова - студент, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, [email protected], V.M. Sapozhnikova - student, FSBEI HE Kuban SAU.
СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ CURRENT STATE OF THE BUDGETARY SYSTEM OF THE RUSSIAN FEDERATION
Аннотация. Научная статья посвящена проведению исследовательского анализа характеристики современного состояния бюджетной системы Российской Федерации. Актуальность исследования обусловлена кризисом пандемии Covid-19, из-за которого федеральный бюджет государства
