CC BY
96
2020. №°3 (19). С. 140-146. References:
1. Arzumanova L. L. System of Money Circulation Law as a Sub-branch of Financial Law of the Russian Federation. Moscow: Prospect Publishing House, 2014.
2. Keynes, D.M. Keynes, D.M. General Theory of Employment, Interest and Money. 1978.
3. Pshenichnikov VV, Babkin A. V Electronic (digital) money as a result of the evolution of tangible carriers of the universal equivalent // Economics and Management in Nonlinear Dynamics. 2017. С. 67-102.
4. Timchenko A. Financial innovations of commercial banks in Russia. М. 2014. С.43-57.
5. Federal Law No. 161-FZ of 27 June 2011 on the National Payment System
6. Khadzhiev M.R., Mezhieva H. B. Cryptocurrency: the newest economy of money // FGU SCIENCE. 2020. №23 (19). С. 140-146.
DOI: 10.24412/2304-6139-2021-5-412-417
Т.Е. Хорольская - к.э.н., доцент кафедры теории бухгалтерского учета, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, khorolskaya77@mail.ru,
T.E. Khorolskaya - Candidate of Economic Sciences, Associate Professor of the Department of accounting theory, FSBEI HE Kuban SAU;
З.Р. Мусостов - ассистент кафедры Государственного и муниципального управления, ФГБОУ ВО «Чеченский государственный университет им. А.А. Кадырова», zmr@hotmail.co.uk,
Z.R. Musostov - Assistant of the Department of State and Municipal Administration of the, Federal State Budgetary Educational Institution of Higher Education "Chechen State University named after AA. Kadyrov";
С.К. Батмен - магистрант кафедры теории бухгалтерского учета, ФГБОУ ВО Кубанский ГАУ, Batmeshka07051997@mail.ru,
S.K. Batmen - Master's student of the Department of Accounting Theory, FSBEI HE Kuban SAU.
ОЦЕНКА ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ В РОССИИ КАК СЕГМЕНТА СТРАХОВОГО РЫНКА ASSESSMENT OF PROPERTY INSURANCE IN RUSSIA AS A SEGMENT OF THE INSURANCE MARKET
Аннотация. В современных условиях рынок страховых услуг - важнейший сегмент рыночной экономики, ведь он оказывает значительное влияние на социально - экономическое развитие любого государства. Страхование позволяет реализовать механизм передачи риска от лица, потенциально подвергающемуся этому риску, профессионалу-страховщику. Подобные процессы позволяют не только решать конкретные проблемы по защите отдельно взятых лиц, но и влияет на экономику страны в целом.
Страхование имущества в настоящее время - это одна из самых обширных отраслей страхового рынка в целом и включает в себя следующие виды страхования: страхование грузов, всех видов транспорта, имущества физических и юридических лиц, залогового имущества, страхование ипотеки и т.д. Перечисленные подвиды можно объединить в одну из отраслей исходя из общности объектов страхования, на которые направлена защита, а именно - имущество страхователей и их имущественные права. В настоящее время чтобы соответствовать требованиям современности необходимо комплексно изучать страхование как вид экономической деятельности с целью усовершенствования и развития методов страхования. Обилие подвидов имущественного страхования свидетельствует о том, что этот вид является значительным сегментом страхового рынка.
Abstract. In modern conditions, the insurance market is the most important segment of the market economy, because it has a significant impact on the social and economic development of any state. Insurance makes it possible to implement a mechanism for transferring risk from a person potentially exposed to this risk to a professional insurer. Such processes make it possible not only to solve specific problems of protecting individuals, but also affect the economy of the country as a whole.
Property insurance is currently one of the most extensive branches of the insurance market as a whole and includes the following types of insurance: insurance of goods, all types of transport, property of
individuals and legal entities, collateral, mortgage insurance, etc. ... The listed subspecies can be combined into one of the branches based on the generality of insurance objects to which the protection is directed, namely, the property of the insured and their property rights. Currently, in order to meet the requirements of our time, it is necessary to comprehensively study insurance as a type of economic activity in order to improve and develop insurance methods. The abundance of subspecies of property insurance indicates that this type is a significant segment of the insurance market.
Ключевые слова: имущество, страхование, экономика, страховые услуги, страховая премия.
Keywords: property, insurance, economics, insurance services, insurance premium.
В современных условиях рынок страхования является важным сегмент рыночной экономики, ведь он оказывает значительное влияние на социально-экономическое развитие любого государства. Страхование позволяет реализовать механизм передачи риска от лица, потенциально подвергающемуся этому риску, профессионалу-страховщику. Подобные процессы позволяют не только решать конкретные проблемы по защите отдельно взятых лиц, но и влияет на экономику страны в целом.
В последние годы в Российской Федерации наметилась положительная тенденция развития сферы страхования как вида финансовых услуг. На рисунке 1 представлена начисленная страховая премия.
Начисленная страховая премия по видам страхования
■ Страхование от несчастных случаев и болезней
■ ДМС(ЮЛиФЛ)
■ ОСАГО аИОК
■ КАСКО (ЮЛ и ФЛ)
■ нсж
Добровольное страхование имущества ЮЛ
■ Страхование жизни заемщика
■ Добровольное страхование имущества ФЛ
■ Страхование предпринимательских и финансовых рисков
■ Прочие виды страхования имущества ЮЛ (включая "море", "авиа", "грузы", "ж/д" и "с/х" страхование)
■ Добровольное страхование ГО
Гос. страхование жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним прочие виды страхования
Рисунок 1 - Начисленная страховая премия по видам страхования в разрезе данных первого полугодия 2020 г. и 2021 г.
В первом полугодии 2021 г. средний взнос по КАСКО увеличился на 18 % (+5,647 руб.) и составил 36,654 руб. Такое значительное изменение произошло вследствие увеличения продаж новых автомобилей, после резкого падения во втором квартале 2020 г.
Наибольшие снижения среднего взноса относится к корпоративному страхованию:
- уменьшение примерно на 30 % страхование предпринимательских и финансовых рисков;
- иные виды страхования имущества юридических лиц (включая «море», «авиа», «грузы», «железнодорожное» и «сельскохозяйственное» страхование) - снижение на 46 %;
- снижение в рамках 30 % добровольного страхования имущества юридических лиц.
Одной из разновидностей страхования является отрасль имущественного страхования, в которой объектом страхования может выступает имущественный интерес страхователя, который связан с владением, пользованием и распоряжением имуществом
Сформулируем определение имущественного страхования. Согласно Гражданского кодексе РФ данная категория определена как «процесс составления и исполнения договоров, в которых страховщик за определенную премию обязуется при наступлении страхового события возместить страхователю или третьему лицу, в пользу заключен договор страхования, застрахованному имуществу или страхователя».
Таблица 1 - Основные показатели ТОП-10 страховщиков имущества граждан
Компания Объем премий, тыс. руб. за 1 полугодие 2020 г. Объем премий, тыс. руб. за 1 полугодие 2021 г. Изменение объемов страховых премий, тыс. руб. Темп роста, %
АО «СОГАЗ» 170 857,00 207 723,00 36 866,00 121,58
АО «АльфаСтрахование» 52 692,00 65 226,00 12 534,00 123,79
ООО СК «ВТБ Страхование» 46 276,00 63 999,00 17 724,00 138,30
СПАО «Ингосстрах» 50 397,00 60 482,00 10 084,00 120,01
САО «РЕСО-Гарантия» 49 378,00 57 491,00 8 112,00 118,46
ПАО СК «Росгосстрах» 39 633,00 47 380,00 7 747,00 119,55
ООО «АльфаСтрахование-Жизнь» 30 936,00 45 980,00 15 045,00 148,63
САО «ВСК» 36 908,00 43 394,00 6 486,00 117,57
ООО «СК СОГАЗ-ЖИЗНЬ» 34 635,00 37 044,00 2 409,00 106,96
ООО «СК «Ренессанс Жизнь» 17 336,00 26 265,00 8 929,00 151,51
Можно сделать вывод, что страховой рынок имеет большой «запас прочности», пройдя начало пандемии без значительного снижения и достигнув роста в 21% (в полугодовом выражении) спустя год. Так, объем подписанных премий составил 894.19 млрд руб., а объем произведенных выплат - 384.53 млрд руб.
Компании страхования жизни показали рост 29 %, а компании страхования «не жизни» достигли 18 %-го роста.
В целом, рост увеличение сборов было достигнуто всеми видами страхования, за исключением страхования имущества юридических лиц, где снижение составило 3 % относительно результатов аналогичного периода прошлого года.
На текущий момент наметились следующие проблемы, которые могут сдерживать развитие отрасли страхования в целом, а также подотрасли имущественного страхования такие как:
- недостаточный уровень страхового маркетинга данной отрасли;
- в страховании наблюдается недостаточное количество квалифицированных специалистов;
- достаточно высокий уровень страховых тарифов, которые иногда достигают 3040 % от страховой суммы, из-за чего происходит сдерживание спроса со стороны населения на страховые услуги;
- у населения страны сложился определенный уровень недоверия к страховщикам;
- по результатам анализа выявлено, что у страховых организаций наблюдается низкий уровень минимального уставного капитала, повышение которого не сможет создать определенных предпосылок для расширения форм и видов страхования;
- у государства отсутствует политика в области страхования имущества, при нанесении имуществу вреда стихийными и иными бедствиями;
- социальная функция государства не направлена на формирование у населения ответственности за свое собственное имущество;
- государство не в состоянии компенсировать стоимость ущерба в полном объеме при полной или частичной утрате имущества при нанесении вреда стихийными и иными бедствиями.
Принятие Закона о страховании жилья от чрезвычайных ситуаций в 2018 году не оправдало ожидания страховщиков. Это обусловлено тем, что страхование жилья от чрезвычайных ситуаций согласно данному документу также осталось добровольным, а, следовательно, резкого роста клиентов не оказалось. Фактически разработанная программа должна
была начать функционировать в полной степени лишь к 2020 году. Однако в настоящее время результатов и явных значительных изменений в сфере имущественного страхования пока не выявлено. Для возможности работы системы обязательного страхования в первую очередь необходимо определиться как с долей бюджетного финансирования или софинансирования, а также проработать ряд законодательно-нормативных документов.
Для минимизации влияния выявленных отрицательных факторов в деятельности страховых организаций, можно предложить к принятию следующие меры:
- в современном обществе присутствует слабая стимуляция к изучению страховых знаний, а также низкий уровень страховой культуры;
- увеличение уставного капитала страховой компании, чтобы обеспечить надежность и устойчивость в финансовом плане на страховом рынке. До 1 января 2022 г. страховым компаниям необходимо увеличить свой уставный капитал: для компаний, осуществляющих страхование жизни минимальный размер уставного капитала будет составлять 450 млн. руб.; для компаний в сфере личного и имущественного страхования - 300 млн. руб.; для компаний, занятых в сфере перестрахования - 600 млн. руб.;
- пропаганда страховых знаний в обществе, формирование у граждан РФ страховой культуры, разработка маркетинговой компании по продвижению страховых услуг;
- повышение уровня квалификации сотрудников, занятых в сфере страхования, создание аккредитованных центров по аттестации персонала;
- популярность страховых услуг может быть стимулирована разрешением исключать из налогооблагаемой базы доходов граждан затрат на оплату страховых премий по договорам страхования. Данная мера позволяет расширить возможности предприятий и организаций по приобретению страховых продуктов.
По итогам первого полугодия 2020 г. наибольшую сумму премий по страхованию имущества (физических и юридических лиц) собрала компания «СОГАЗ», продемонстрировав при этом худшую динамику среди лидеров сегмента (минус 6,1% относительно первого полугодия 2020 г., рисунок 2).
Рисунок 2 - Концентрация страхового рынка в разрезе данных первого полугодия 2020 г. и 2021 г.
Отметим, что наибольшую часть этих премий составляет страхование имущества именно юридических лиц, а на физлиц приходится менее 2,3 млрд из 37,4 млрд руб., собранных «СОГАЗом» за полгода. Однако наибольший показатель роста сборов страховых премий имеют ГСК «Югория» и «Страховая бизнес группа» (175,5 % и 172,5 % в сравнении с первым полугодием 2020 года). Хочется отметить, что данный, существенный, рост произошел преимущественно за счет сравнительно невысоких объемов сборов по этому виду страхова-
ния - обе компании замыкают десятку лидеров по страхованию имущества). Однако, у компании «Страховой бизнес группы» довольно высок процент отказов (33,3 % в январе-июне) -это второе место по данному показателю, зато самая высокая в десятке лидеров средняя сумма выплаты (более 6 млн руб.). А наибольшую долю отказов в выплатах среди лидеров рынка имеет СК «Сбербанк страхование» - 36,1 %.
Рынок страхования прочего имущества юридических лиц в II квартале 2021 г. вновь начал расти. Рост произошел за счет увеличения числа заключенных договоров почти в полтора раза, до 129,4 тыс. единиц. При этом средняя страховая премия сократилась на 21,6 %, до 216,6 тыс. руб., что говорит о заключении менее крупных договоров. Выплаты по страхованию прочего имущества юридических лиц выросли в II квартале 2021 г. более чем в полтора раза за счет увеличения числа страховых случаев. Этому в том числе способствовал эффект низкой базы прошлого года, который, помимо типичных для этого вида страхования колебаний, был связан с уменьшением числа страховых выплат на фоне приостановки деятельности части предприятий в апреле - июне 2020 г. Объемы взносов в страховании прочего имущества физических лиц по итогам II квартала 2021 г. увеличились почти на треть, до 18,8 млрд рублей.
Активное продвижение страховых продуктов имущественного страхования посредниками связано с быстрым ростом данного сегмента рынка, так как на данный сегмент приходится 87 % взносов и в этом сегменте (их них 37 % приходится на банки, 31 % - на агентские продажи физических лиц), в связи с желанием получить высокое комиссионное вознаграждение (47,9 % от взносов, полученных при участии банков, составила их комиссия, 33,5 % -это комиссия агентов). Также ускорению взносов в этом виде страхования способствовал рост потребительской активности граждан и связанное с ним увеличение страхования приобретаемых товаров (в том числе бытовой техники и электроники). Кроме того, популярностью пользуются недорогие коробочные продукты страхования жилья, а также страхование банковских карт. В целом по рынку средняя страховая премия находится на низком уровне и составляет 1,7 тыс. руб.
Благодаря сфере страхования становится возможным аккумулирование финансовых ресурсов и в дальнейшем направлять их на снижение различного рода рисков и социальное обеспечение. Следовательно, можно сделать вывод о том, что страхование играет существенную роль для государства в целом, а также для юридических и физических лиц.
Источники:
1. Башкатов В. В. Администрирование страховых взносов / В.В. Башкатов, С.М. Ильинова, М.А Смирнова, АД. Ходоровский // Вестник Академии знаний. - 2018. - № 2 (25). -С. 265-270.
2. Богдашев И.В. Альтернативы развития экономики знаний в России / И.В. Богдашев, А А Адаменко // Экономика и предпринимательство. - 2013. - № 3 (32). - С. 81-84.
3. Войтова М.А Особенности страхования лизинговой деятельности / М.А Войтова, АА Адаменко // В сборнике: Актуальные вопросы экономики и менеджмента: теория и практика. Материалы I Международной научно-практической конференции. - 2015. - С. 122-125.
4. Одинокова, Т. Д. Экономическая сущность страхования с учетом эволюционных теоретических позиций / Т. Д. Одинокова // Вестник Академии знаний. - 2020. - № 2(37). - С. 463-470. -DOI 10.24411/2304-6139-2020-10212.
5. Шелкунова, Т. Г. Особенности функционирования современного рынка страховых услуг / Т. Г. Шелкунова, Л. Б. Басиева, А С. Гутиева // Вестник Академии знаний. - 2021. - № 2(43). - С. 448-451. - DOI 10.24412/2304-6139-2021-11113.
References:
1. Bashkatov V.V. Administration of insurance premiums / V.V. Bashkatov, S.M. Ilyinova, M.A Smirnova, AD. Khodorovsky // Bulletin of the Academy of Knowledge. - 2018. - No. 2 (25). -S. 265-270.
2. Bogdashev I.V. Alternatives for the development of the knowledge economy in Russia / I.V. Bog-dashev, A A Adamenko // Economics and Entrepreneurship. - 2013. - No. 3 (32). - S. 81-84.
3. Voitova M.A Features of insurance of leasing activities / M.A. Voitova, A.A Ada-menko // In the collection: Topical issues of economics and management: theory and practice. Materials of the I International Scientific and Practical Conference. - 2015 .- S. 122-125.
4. Odinokova, TD The economic essence of insurance taking into account evolutionary theoretical positions / TD Odinokova // Bulletin of the Academy of Knowledge. - 2020. - No. 2 (37). - S. 463-470. - DOI 10.24411 / 2304-6139-2020-10212.
5. Shelkunova, T.G. Features of the functioning of the modern market of insurance services / T.G. Shelkunova, L.B. Basieva, AS. Gutieva // Bulletin of the Academy of Knowledge. - 2021. - No. 2 (43). - S. 448-451. - DOI 10.24412 / 2304-6139-2021-11113.
