CC BY
14Т.В. Серка, T.V. Serka,
соискатель кафедры Postgraduate .student of the Department
арбитражного процесса of Arbitration on process
Саратовской государственной of Saratov State Law Academy
юридической академии 5tanyaserka5@gmail.com
DOI: 10.24412/1608-8794-2024-1-270-278
СПЕЦИФИКА ИНСТИТУТА НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ (БАНКРОТСТВА) ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
Аннотация: в статье рассматриваются основные признаки несостоятельности (банкротства) физических лиц, а также процедуры, применяемые в деле о банкротстве. Цель статьи - формирование системного представления о несостоятельности (банкротстве) физических лиц как комплексном институте. В качестве методологической основы используются общенаучные методы исследования, а также историко-правовой и сравнительно-правовой методы. Обосновывается идея о бан-^ кротстве как комплексном институте, который существует одновременно в рамках материального и процессуального права. Сделан вывод о том, что в большинстве ^ случаев суть банкротства сводится именно к деятельности по реализации имущества должника для расчетов с кредиторами. Банкротство состоит из процедур, которые отличаются друг от друга комплексно по целям, задачам, составу участников. Про-О цедуры банкротства направлены на защиту лиц, выступающих в качестве кредиторов
< в отношении должника. ОС Ключевые слова: арбитражный процесс, судебное производство, несостоятель-
S ность, банкротство, физические лица.
S
§ SPECIFICITY OF THE INSTITUTE OF INSOLVENCY
S (BANKRUPTCY) OF INDIVIDUALS
g
Abstract: the article discusses the main signs of insolvency (bankruptcy) of individuals,
I
99
270
as well as the procedures used in bankruptcy cases. The purpose of the article: to form a systematic understanding of the insolvency (bankruptcy) of individuals as a complex
O institution. Methodological basis: general scientific research methods are used, as well ® as historical, legal and comparative legal methods. Results: the idea of bankruptcy as a complex institution that exists simultaneously within the framework of substantive and procedural law is substantiated. Conclusions: in most cases, the essence of bankruptcy comes down to the activity of selling the debtor's property for settlements with creditors. Bankruptcy consists of procedures that differ from each other comprehensively in terms of goals, objectives, and composition ofparticipants. Bankruptcy procedures are aimed at çy protecting persons acting as creditors in relation to the debtor
® Keywords: arbitration process, judicial proceedings, insolvency, bankruptcy,
individuals.
Понимание банкротства как комплексной процедуры тесно связано с обозначением его в качестве гражданско-правового института [1, с. 7]. При этом представляется возможным говорить
об институте банкротства как о комплексном институте, который существует одновременно в рамках норм и отраслей материального права и в рамках процессуального права.
Данное утверждение основано на нормах права. Так, согласно ст. 65 Гражданского кодекса РФ [2], юридическое лицо, за исключением казенного предприятия, учреждения, политической партии и религиозной организации, по решению суда может быть признано несостоятельным (банкротом). При этом указанная статья отсылает к положениям Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее - Закон о банкротстве) [3].
Арбитражный процессуальный кодекс РФ от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ [4] содержит главу 28, нормами которой установлены особенности рассмотрения дел о несостоятельности (банкротстве) И
я
в арбитражных судах. Статьи, содержащиеся в указанной главе, также
отсылают непосредственно к нормам Закона о банкротстве. -
Представляется, что выводы о комплексном характере института ^
банкротства основаны на многочисленных законодательных нормах г
и, как следствие, обоснованы с правовой точки зрения. §
Институт банкротства включает в себя несколько процедур, при- §
меняемых к должнику - юридическому лицу, в частности: наблю- |
дение; финансовое оздоровление; внешнее управление; конкурсное §
производство, мировое соглашение (п. 1 ст. 27 Закона о банкротстве). Д
Иные процедуры характерны для банкротства физических лиц, как являющихся индивидуальными предпринимателями, так и не облада- ^ ющих статусом индивидуального предпринимателя. К ним, согласно | п. 2 ст. 27 Закона о банкротстве, относятся реструктуризация долгов гражданина, реализация имущества гражданина, мировое соглашение. | Обозначенные выше процедуры отличаются по целым категори- § ям признаков, однако существенной характеристикой является цель | процедуры банкротства. Представляется, что иные отличительные | признаки не существенны и фактически связаны с целями установленной процедуры банкротства. Рассмотрим более подробно процедуры, 271 применяемые в деле о банкротстве. ^ В соответствии со ст. 2 Закона о банкротстве наблюдение — это Р> процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях обеспечения сохранности его имущества, проведения анализа фи- ^ нансового состояния должника, составления реестра требований кредиторов и проведения первого собрания кредиторов.
М. Г. Хомкалова называет наблюдение базовой процедурой банкротства, по итогам которой принимается решение о дальнейшей
судьбе должника [5, с. 75]. С этим утверждением можно согласиться. Из легального определения и анализа правовой доктрины следует, что целями наблюдения являются обеспечение сохранности имущества должника, проведение финансового анализа состояния должника, составление реестра требований кредиторов и проведение первого собрания [6, с. 190].
Важно отметить, что перечисленные цели можно разделить на две большие группы: сбор информации о должнике; решение вопроса о дальнейшей судьбе должника (о введении другой процедуры или о прекращении производства по делу о несостоятельности (банкротстве)).
Сбор информации о должнике выражается прежде всего в проведении финансового анализа его деятельности, а также в составлении реестра требований кредиторов. Суть этой деятельности заключается „о в определении возможности погашения должником требований кредиторов, возможности восстановления платежеспособности и обоснованности введения реабилитационных процедур.
Решение о дальнейшей судьбе должника принимается на первом собрании кредиторов. На его основании суд, исходя из положений ст. 75 Закона о банкротстве, принимает решение о введении иной про-2 цедуры (уместно заметить, что в силу п. 2 ст. 75 Закона о банкротстве ^ арбитражный суд может принять решение самостоятельно в случае — отсутствия решения первого собрания кредиторов).
§ Дополнительно необходимо заметить, что обеспечение сохранного
§ сти имущества должника относится к вышеуказанным целям косвенно §
I
и в большей степени направлено на защиту прав лиц, участвующих в деле о несостоятельности (банкротстве), - конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, а также самого должника.
о При наблюдении должник может функционировать и ограниченно ^ выполнять хозяйственную деятельность под руководством лиц, кото-С рые осуществляли управление должником до инициации процедуры банкротства.
"Е?2 В ст. 2 Закона о банкротстве установлено, что финансовое оздоровление — процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику СЧ в целях восстановления его платежеспособности и погашения за® долженности в соответствии с графиком погашения задолженности. ^ Примечательно, что процедура финансового оздоровления используется на практике нечасто. Например, исходя из статистической отчетности Арбитражного суда Саратовской области за 2016 г., можно констатировать, что решение о признании должника банкротом и об открытии в отношении него конкурсного производства было
принято в 127 случаях, финансовое оздоровление не вводилось [7]. При сравнении приведенных данных со статистическими сведениями за последние годы можно отметить стабильность показателей относительно процедуры финансового оздоровления.
В целом, согласно сводным статистическим сведениям о деятельности федеральных арбитражных судов за 2022 г., представленных в отчете Судебного департамента при Верховном Суде РФ [8], в 2022 г. арбитражными судами субъектов РФ рассмотрено 8 916 дел о банкротстве с введением процедуры конкурсного производства, в то время как процедура финансового оздоровления в отчетном периоде введена по 11 делам. Об относительно редком применении процедуры финансового оздоровления также свидетельствуют более ранние §> статистические данные, согласно которым с 2003 по 2011 г. на территории РФ финансовое оздоровление проводилось в среднем в 0,14 % ^ случаев от общего количества процедур, проводимых в рамках дел * о банкротстве [9, с. 52-57]. |
Указанные выше данные изложены с целью показать сложившу- ^ юся в течение многих лет ситуацию в судебной практике касательно г процедуры финансового оздоровления. §
Исходя из легального определения изучаемой процедуры и по- Ц зиции С О. Железцовой [10, с. 22], можно сделать вывод о том, что | финансовое оздоровление преследует две основополагающие цели: § 1) восстановление платежеспособности должника; 2) погашение за- Д долженности должника.
Предполагается, что должник, который находится в процеду- ^ ре финансового оздоровления, не является банкротом, однако он | не способен расплатиться с кредиторами. Процедура финансового оздоровления - пассивная оздоровительная процедура, подразумева- | ющая, что должник, действуя в рамках определенных ограничений, § самостоятельно преодолеет кризис, расплатится с кредиторами, ста- | нет платежеспособным и сможет вести дальнейшую хозяйственную | деятельность [11, с. 118].
Следующая применяемая в деле о банкротстве процедура - это 273 внешнее управление, которое определено ст. 2 Закона о банкротстве ^ как процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику в целях ® восстановления его платежеспособности.
Как и финансовое оздоровление, внешнее управление - это реа- ^ билитационная процедура, цель которой - восстановление платежеспособности должника.
Главное отличие внешнего управления от финансового оздоровления заключается в том, что управление должником и восстановле-
ние его платежеспособности осуществляет внешний управляющий, утвержденный арбитражным судом [12, с. 285].
Как показывает российская практика, центральной процедурой является конкурсное производство. Конкурсное производство, согласно ст. 2 Закона о банкротстве, - процедура, применяемая в деле о банкротстве к должнику, признанному банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов.
Конкурсное производство - это самая частая процедура, применяемая к лицам, в отношении которых поданы заявления о признании их несостоятельными (банкротами). Исходя из статистических данных, которые анализировались при рассмотрении вопроса о процедуре финансового оздоровления [8], можно прийти к заключению, что конкурсное производство - это процедура, которая используется значительно чаще других процедур в рамках дела о банкротстве.
Конкурсное производство представляет собой не реабилита-§ ционную процедуру. Как справедливо утверждает А. Ф. Крюков, должник уже признан банкротом, что подразумевает невозможность ^ ни восстановить платежеспособность, ни рассчитаться полностью § с кредиторами [13, с. 8].
® В рамках конкурсного производства организация, по сути, преС кращает свое функционирование, т.е. не осуществляет хозяйственную ^ деятельность. Прежнее руководство должника утрачивает свои полно-2 мочия, а фактическим руководителем должника становится утвержденный арбитражным судом конкурсный управляющий, действия § которого направлены на соразмерное удовлетворение требований С кредиторов.
^ В юридической литературе также выделяются различные виды ~ банкротства. Наример, И. П. Николаева и А. С. Палювина отмечают следующие:
с; ■ реальное банкротство, подразумевающее действительную потерю используемого капитала, в результате которого предприятие 274 не может осуществлять хозяйственную деятельность. Предполагается, что реальное банкротство - это банкротство, которое соответствует всем признакам, установленным законодательством о несостоятель-
8 со
2
о
«V
ности (банкротстве);
■ техническое банкротство, которое возникает при значительной просрочке дебиторских задолженностей предприятия, что может повлечь дальнейшую неплатежеспособность. Предполагается, что техническое банкротство преодолимо посредством осуществления успешного антикризисного управления;
■ умышленное (преднамеренное банкротство) - банкротство, вызванное намеренными действиями руководства должника по причинению ущерба как непосредственно должнику, так и иным лицам (его работникам и кредиторам). Подобные действия могут быть выражены по-разному: в виде вывода имущества, некачественного руководства и т.п. Следует заметить, что указанный вид выделяется в том числе законодателем. Так, в соответствии с ч. 1 ст. 196 Уголовного кодекса РФ от 13 июня 1996 г. № 63-Ф3 (далее - УК РФ) [14] преднамеренное банкротство, т.е. совершение действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или гражданина, в том числе индивидуального предпринимателя, в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти а действия (бездействие) причинили крупный ущерб, влечет наступле- Л ние уголовной ответственности; а
■ фиктивное банкротство, означающее, что предприятие в реаль- -ности не является банкротом, однако предоставляет противоположную ^ информацию для того, чтобы получить какую-то экономическую вы- г году (отсрочки выплат, скидок и т.д.). Нарушителем в такой ситуации, § как правило, выступает лицо, осуществляющее управление должником § [15, с. 14]. Фиктивное банкротство также является уголовно наказуе- | мым деянием. Статья 197 УК РФ определяет фиктивное банкротство § как заведомо ложное публичное объявление руководителем или Д учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе ин- ^ дивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если 3
П
это деяние причинило крупный ущерб;
■ скрытое банкротство, предполагающее, что предприятие - бан- -крот, однако указанное обстоятельство скрывается по различным при- § чинам. Например, глава Ш.1 Закона о банкротстве содержит нормы, | позволяющие оспаривать любые операции, связанные с распоряже- | нием имуществом должника в преддверии банкротства. Чем ближе
к дате принятия заявления о признании должника несостоятельным 275 (банкротом) совершены сделки, тем меньше обстоятельств нужно ^ доказывать. В такой ситуации, как комментируют И.П. Николаева Р> и А. С. Палювина, при выводе имущества отсрочка подачи заявления о признании должника несостоятельным (банкротом) может привести ^ к снижению возможности вернуть имущество обратно в конкурсную массу должника [16, с. 33].
Причины банкротства как юридического лица, так и физического лица (и имеющего статус индивидуального предпринимателя, и не яв-
ляющегося таковым) могут быть разнообразными. Они включают в себя не только внутренние причины (пороки в управлении предприятием), но и внешние (кризисные явления в экономике, воздействие на предприятие со стороны государства, стихийные бедствия и т.д.).
Процедуры банкротства направлены на защиту лиц, выступающих в качестве кредиторов в отношении должника (работников, уполномоченных органов, контрагентов). Этим обусловлены многочисленные ограничения, связанные с возможностью распоряжаться имуществом должника, а также специальные механизмы по упрощенному оспариванию сделок и возврату имущества в конкурсную массу при его выводе из состава имущества должника.
Таким образом, сущность банкротства в том, чтобы прекратить деятельность убыточного предприятия в интересах кредиторов, аккумулировать его имущество (при наличии) и распределить денежные .а средства, полученные при реализации этого имущества, между кредиторами. В отдельных случаях суть банкротства может сводиться к организации антикризисного управления для вывода предприятия а из состояния банкротства, восстановления платежеспособности и расой четов с кредиторами [17, с. 10].
§ Учитывая изложенное, необходимо обратить внимание на следую-
2 щие обстоятельства. Во-первых, банкротство может рассматриваться
^ и в качестве состояния, подразумевающего невозможность погасить
— имеющуюся задолженность либо в связи с отсутствием денег, либо
§ в связи с превышением размера задолженности над общей стоимо-с
§ стью активов, и в качестве совокупности процедур, применяемых либо для ликвидации предприятия и расчетов с кредиторами, либо для восстановления платежеспособности должника.
Во-вторых, банкротство состоит из процедур, которые отличаются о друг от друга комплексно по целям, задачам, составу участников. ^ Наряду с этим из сказанного можно сделать вывод о том, что С в большинстве случаев суть банкротства сводится именно к деятельности по реализации имущества должника для расчетов с кредиторами.
276 Данный вывод основан на том, что наиболее часто применяемой процедурой является конкурсное производство. Процедуры, направлен-(V ные на восстановление платежеспособности должника, применяются ® значительно реже, что достаточно показательно.
Список литературы:
1. Радыгин, А.Д., Институт банкротства: становление, проблемы, направления реформирования / [А.Д. Радыгин, А.Е. Гонтмахер, М.Г. Кузык и др.]. - М. : ИЭПП-CEPRA, 2005. - 432 с.
§ С
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) : федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ (в ред. от 24 июля 2023 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. - 1994. - № 32, ст. 3301; 2023. - № 31, ч. 3, ст. 5777.
3. О несостоятельности (банкротстве) : федеральный закон от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ (в ред. от 4 августа 2023 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. - 2002. - № 43, ст. 4190; 2023. - № 32, ч. 1, ст. 6206.
4. Арбитражный процессуальный кодекс Российской Федерации : федеральный закон от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ (в ред. от 18 марта 2023 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. - 2002. - № 30, ст. 3012; 2023.
- № 12, ст. 1893.
5. Хомкалова, М.Г. К вопросу об ограничении дееспособности юридического лица-должника на стадии наблюдения в процессе банкротства
/ М.Г. Хомкалова // Известия Иркутской государственной экономической Л академии. - 2006. - № 6. - С. 74-77. а
6. Жукова, Т.М. Особенности процедуры наблюдения при банкротстве ¡5 индивидуального предпринимателя / Т.М. Жукова // Вестник Пермского § университета. Юридические науки. - 2014. - № 1. - С. 189-196. 3
7. Отчет о работе Арбитражного суда Саратовской области по рассмо- Ц трению дел о банкротстве в 2016 году // Официальный сайт Арбитражного § суда Саратовской области. - URL: https://saratov.arbitr.ru/about/work_report 3 (дата обращения: 15.11.2023). 3
8. Отчет о работе арбитражных судов субъектов Российской Федерации | по рассмотрению дел о банкротстве // Официальный сайт Судебного § департамента при Верховном Суде РФ. - URL: http://www.cdep.ru/index. 3 php?id=79&item=7650 (дата обращения: 17.11.2023). ^
9. Миронова, А.Н. Российский опыт проведения процедуры финансо- .§ вого оздоровления в делах о банкротстве / А. Н. Миронова // Стратегические § решения и риск-менеджмент. - 2012. - № 4 (73). - С. 52-57. |
10. Железцова, С.О. Процедура банкротства - финансовое оздоровле- — ние / С. О. Железцова // Сибирский торгово-экономический журнал. - 2015. £
- № 1 (20). - С. 22-24. §
11. Петрова, Д. В. Проблемы, возникающие при введении финансового 5 оздоровления / Д.В. Петрова // Бизнес в законе. Экономико-юридический Л журнал. - 2011. - № 3. - С. 118-121.
12. Рудакова, О.Ю. Возможности и перспективы применения оздоро- 277 вительных процедур банкротства / О. Ю. Рудакова // Известия Алтайского государственного университета. - 2013. - № 2 (78). - С. 284-287. 3
13. Крюков, А. Ф. Эффективность работы конкурсного управляющего / г А.Ф. Крюков, О.С. Ли, М.А. Ткаченко и др. - Красноярск : Сибирский федеральный университет, 2010. - 165 с.
14. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996 г. № 63-ФЗ : федеральный закон (в ред. от 4 августа 2023 г.) // Собр. законодательства Рос. Федерации. - 1996. - № 25, ст. 2954; 2023. - № 32, ч. 1, ст. 6145.
15. Найденов, Н. Д. Инструменты повышения финансовой устойчивости предприятия в условиях его банкротства // Н.Д. Найденов, А.В. Румянцев, Л.Г. Лиханова. - Сыктывкар, 2006. - 248 с.
16. Николаева, И.П. Банкротство: причины, особенности и последствия в России / И.П. Николаева, А. С. Палювина // Известия Волгоградского государственного технического университета. - 2014. - № 17 (144). - С. 31-39.
17. Актуальные проблемы преодоления кризиса: национальные и региональные приоритеты / под общ. ред. Н.Ф. Газизулина, В. В. Ложко. - СПб. : РОСТ, 2010. - 516 с.
