CC BY
22ФИНАНСОВОЕ И БЮДЖЕТНОЕ ПРАВО. БАНКОВСКОЕ И ВАЛЮТНОЕ ПРАВО. НАЛОГОВОЕ ПРАВО
УДК 340
СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ РАСЧЕТОВ С ПОМОЩЬЮ ПЛАСТИКОВЫХ КАРТ
ГАЛЯУТДИНОВ Рустем Флюрович
майор полиции, преподаватель кафедры специальной подготовки, ФГКОУВО «Уфимский юридический институт Министерства внутренних дел Российской Федерации», г. Уфа, Россия. E-mail: [email protected]
В статье анализируются причины роста преступлений в сфере компьютерных и телекоммуникационных систем посредством применения безналичных расчетов с помощью пластиковых банковских карт. Рассматриваются основные группы преступлений в сфере оборота безналичных платежей, а также мероприятия, направленные в системе МВД России на их эффективное предупреждение, выявление и пресечение. Значимое внимание уделено противодействию финансирования террористической и экстремистской деятельности. Данные, приведенные в статье, подкреплены как статистическими показателями, так и примерами возбужденных значимых уголовных дел в нашей стране в течение последних лет. Результатом работы является определение основных функций государства на пути обеспечения прозрачности кредитно-финансовой системы: регламентация проведения электронных расчетов, определение правового статуса действия банковских карт на федеральном уровне, внедрение новейших технических и технологических средств защиты банковских карт.
Ключевые слова: кредитно-финансовая система, пластиковая банковская карта, интернет-сайт, легализация (отмывание) денежных средств, террористическая и экстремистская деятельность.
MODERN PROBLEMS OF LEGAL REGULATION OF NON-CASH PAYMENT BY PLASTIC BANK CARDS
GALYAUTDINOV Rustem Flyurovich
Police Major, Lecturer of the Department of Special Training of the FSGEI HE "Ufa Law Institute of the MIA of Russia", Ufa, Russia.
E-mail: [email protected]
The article analyzes the causes of crime growth in the field of computer and telecommunication systems through the use of cashless payments using plastic bank cards. The author reviews the main types of crimes in the sphere of circulation of non-cash payments, as well as activities, enforced by the Russian Interior Ministry aimed at their effective prevention, detection and suppression. Significant attention is paid to combating terrorist and extremist activities financing. The data presented in the article are supported by statistical indicators and examples of significant criminal cases initiated in our country in recent years. The result of the work is the definition of basic state functions in order to ensure the transparency of the credit and financial system: regulation of electronic payments, identification of legal status of bank cards operations at the federal level, introduction of new technical and technological means to protect bank cards.
Key words: monetary system, plastic bank card, web site, money legalization (laundering), terrorist and extremist activities.
В современных условиях с развитием рынка компьютерных и телекоммуникационных систем оказались фактически стертыми финансовые границы между странами. В денежных расчетах начала превалировать электронная наличность, на ее основе возникла параллельная банковская система с целой сетью оффшорных учреждений при непосредственном участии транснациональных корпораций и преступных формирований. Уникальные возможности современных технологий, связанные с быстрым переводом денежных средств на условиях анонимности в любую точку земного шара, не могли не привлечь внимание преступного сооб-
щества. Электронные денежные переводы стали использоваться для отмывания преступно нажитых средств.
Нельзя не заметить, что основной причиной увеличения компьютерной преступности, стало революционное развитие научно-технической мысли в противовес существующему, а подчас и отсталому, финансовому законодательству.
На сегодняшний день ежегодные потери передовых высокотехнологичных стран мира из-за слабо организованной защиты информационных систем достигают несколько десятков миллиардов долларов [1, с. 37]. Интенсивное развитие телекоммуникационных систем в России также остро поставило вопрос о необходимости скорейшего формирования эффективного механизма борьбы с новыми видами экономических преступлений, в частности безотлагательное дальнейшее совершенствование принципов работы правоохранительных органов, включая систему МВД России.
Произошедшие в последние годы изменения в системе МВД России открыли новые возможности для эффективной реализации правовых функций на основе экономических методов. Согласно опубликованным статистическим данным МВД России, материальный ущерб в сфере безналичных расчетов составляет в России примерно 6 млрд долларов в год, а непосредственный ущерб от хищений денежных средств, совершенных путем нелегального внедрения в информационные сети банковских учреждений, порядка 54 млн рублей.
Высокоскоростное развитие сети Интернет, увеличение количества пользователей во всем мире способствовало росту количества преступлений, совершаемых с использованием компьютерной техники. Особой проблемой становится рост мошенничества при совершении операций с интернет-услугами. Затраты торговых компаний на обеспечение собственной безопасности и безопасности клиентов на интернет-сайтах возросли с 730 млн долларов в 2003 г. до 3,2 млрд долларов в 2014 г. Электронная торговая и связанная с ней электронная банковская деятельность на сегодня являются наиболее интенсивно развивающимися видами электронной экономической деятельности.
Угрожающие масштабы мошенничества в сфере информационных технологий зафиксированы во всем мире. Это подтверждается и статистическими данными, приведенными на XI Конгрессе, посвященном транснациональной организованной преступности. Так, за последние пять лет количество преступлений в сфере компьютерных технологий в Японии выросло в 6 раз, в России - в 10 раз, при этом их число в последние годы ежегодно растет в 1,5-2 раза. Одним из ярких признаков развития высоких технологий в кредитно-финансовой сфере стало широкое распространение пластиковых банковских карт. За четверть века только в нашей стране количество эмитированных карт превысило 200 миллионов, а по состоянию на начало второго квартала 2015 г., по данным Центрального банка России, составило почти 230 миллионов [2]. Сегодня невозможно представить современный мир без использования пластиковых банковских карт. С их помощью выплачивают заработную плату, оплачивают товары, услуги наравне с наличными денежными средствами в торговых организациях. Параллельно идет и активный рост мошеннических операций. Так, в 2014 г. объем незаконных операций с использованием платежных карт составил 1.58 млрд руб., злоумышленники использовали более 70 тысяч платежных карт [2].
Правовое регулирование порядка обращения банковских карт обязательно должно предусматривать меры по защите интересов граждан как держателей платежных карт. Это поднимет уровень доверия к данному платежному средству, что, в свою очередь, выгодно не только простым держателям карт и банковским структурам, но и государству в целом. Помимо правового регулирования кредитно-денежной сферы и противоправного использования безналичных платежных документов, необходимо развивать инструментарий правоохранительной деятельности в области «высоких технологий». В первостепенную очередь он должен быть направлен на выявление противоправных посягательств, связанных с использованием поддельных платежных карт, получением незаконным путем паролей доступа держате-
лей кредитных карт, несанкционированным проникновением к финансовым средствам клиентов платежных систем.
Степень безопасности банковских карт напрямую зависит от их технического уровня производства. Использование последних достижений научно-технической мысли должно стать обязанностью кредитных учреждений, выпускающих карты. Необходимым условием должны стать нормативные акты, которые гарантировали бы держателю банковской карты возмещение всех понесенных им материальных и моральных убытков, возникших в результате незаконных действий преступных сообществ [5, с. 44]. Эксперты выделяют четыре основные группы преступлений в сфере оборота безналичных платежей:
1) незаконное использование подлинных банковских карт путем похищения, несанкционированного получения информации об индивидуальных пин-кодах. Одни из самых популярных видов мошенничества на сегодня это скимминг и фишинг. Скимминг - кража данных карты при помощи считывающего устройства на банкоматах и других платежных устройствах общего использования, фишинг - выманивание реквизитов платежной карты у держателей, в том числе с использованием мошеннических интернет-сайтов [6, с. 151];
2) незаконное изготовление и использование банковских карт, включая их удостоверяющие документы;
3) использование банковских карт с недействительным сроком;
4) противоправные действия с использованием банкоматов.
В течение последнего десятилетия значительным образом была активизирована работа по противодействию легализации (отмыванию) приобретенных преступным путем денежных средств, а также по обеспечению прозрачности финансовых операций, связанных с процессами перевода денежных средств в наличную форму через банковские пластиковые карты. В рамках данной работы подразделения МВД России принимали участие в реализации Плана мероприятий по совершенствованию российской системы противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, с учетом рекомендаций, содержащихся в отчете ФАТФ по Российской Федерации (поручение Правительства Российской Федерации от 10.11.2008 № ВП-П13-6722).
В рамках совершенствования действующего законодательства в указанной сфере рассмотрены проекты федеральных законов "О внесении изменений в статью 104 УК РФ в части законодательного обеспечения применения судами дополнительных мер уголовно-правового характера (конфискации имущества) в борьбе с экономическими преступлениями, связанными с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"; "О внесении изменений в статью 7 Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризм".
Принимаемые меры в конечном итоге способствовали повышению результативности деятельности органов внутренних дел по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем. Согласно данным ГИАЦ МВД России, на территории Российской Федерации за 2013 г. выявлено 9,3 тыс. подобных преступлений, в том числе 3,8 тыс. преступлений, совершенных в крупном или в особо крупном размере. В общей сложности к уголовной ответственности привлечено 1476 лиц [2].
Весьма значимым направлением в деятельности МВД России является разработка комплекса мероприятий, направленных на предупреждение, выявление и пресечение источников и каналов финансирования экстремисткой деятельности. Здесь необходимо отметить, что возможность использования пластиковых банковских карт на условиях анонимности открывает для преступников широкие возможности. В результате проведенных мероприятий, выявлен ряд преступлений, связанных с оказанием финансовой помощи экстремистским организациям. Так, УБЭП ГУВД по г. Москве во взаимодействии с УФСБ России по г. Москве и Московской области выявлена и задокументирована деятельность радикального экстре-
мистского сообщества, созданного на базе Национал-социалистического Общества (НСО). Установлено, что его организаторы разработали схему, в которой были задействованы несколько фирм-однодневок, более 200 физических лиц. Доходы от незаконных финансовых операций использовались для финансирования деятельности организации, создания и поддержания ряда экстремистских интернет-сайтов, изготовления пропагандистских материалов, самодельных взрывных устройств. В ходе проведения мероприятий была получена информация о том, что членами экстремистского сообщества готовился террористический акт, совершено 27 убийств и 5 покушений на убийство по мотивам национальной ненависти, а также ряд иных преступлений. В ходе работы по выявлению и пресечению источников финансирования экстремистской деятельности ДЭБ МВД России и органами внутренних дел по субъектам Российской Федерации задокументирован ряд преступлений, связанных с оказанием финансовой помощи незаконным вооруженным формированиям. В январе - сентябре 2014 г. на территории Российской Федерации зарегистрировано 13 преступлений, связанных с содействием террористической деятельности (ст. 205.1 УК РФ).
По результатам проводимого МВД России анализа видно, что наиболее сложная оперативная обстановка, связанная с деятельностью незаконных вооруженных формирований и совершением террористических актов, продолжает оставаться на территории Южного федерального округа (ЮФО). Основная часть сведений о возможной причастности физических и юридических лиц к финансированию террористической и экстремистской деятельности на территории ЮФО получена ДЭБ МВД России в ходе проводимых оперативно-розыскных мероприятий и отработана с участием ГУ МВД России по ЮФО и МВД по Республике Дагестан.
Кроме того, необходимо отметить, что в условиях распространения мирового и финансового кризиса, сопровождающегося существенным сокращением рынка труда, появилась реальная угроза привлечения безработных мигрантов к экстремистской и террористической деятельности, в том числе на территории нашей страны. В связи с этим, структурами МВД России организованно проведение в ряде субъектов Российской Федерации оперативно-розыскных и профилактических мероприятий в отношении лиц, занимающихся изготовлением и распространением фальшивых разрешений на работу и регистрации по месту пребывания, а также причастных к деятельности нелегальных систем денежных переводов. В результате проведенных оперативно-розыскных мероприятий выявлено 64 преступления, 104 лица привлечено к административной ответственности. Так, сотрудниками ГУВД по г. Москве задокументирован факт сбыта работниками одной из столичных организаций поддельных документов. В ходе осмотра помещения организации обнаружены и изъяты 140 поддельных паспортно-визовых документов, в том числе разрешения на работу, регистрации по месту пребывания в г. Москве и иные миграционные документы. Отделом дознания ОВД по району Мещанский УВД по ЦАО г. Москвы вынесено постановление о возбуждении уголовного дела по ч. 1 ст. 159 УК РФ.
Данный положительный опыт был учтен при проведении специального оперативно-профилактического мероприятия в отношении вышеуказанной категории правонарушителей, организованного на территории 28 субъектов Российской Федерации, наиболее подверженных незаконной миграции. В результате мероприятий выявлено 3,5 тыс. преступлений, привлечено к административной ответственности 24 тыс. лиц, изъято более 2 тыс. поддельных документов. Кроме того, выявлен ряд преступлений, связанных с использованием иностранными гражданами неофициальных систем денежных переводов для незаконного перевода денежных средств за границу. Так, по материалам ГУВД по Иркутской области в 2014 г. в отношении гражданина РФ Лаптева Н.Б. и гражданина Китая Яна Цзиндуна принято к производству уголовное дело по ч. 2 ст. 171 УК РФ. Предмет дела - осуществление незаконной предпринимательской деятельности по переводу денежных средств из Российской Федерации в Китайскую Народную Республику. Сумма незаконно полученного дохода составила порядка 8,6 млн рублей.
Как показывает практика, в финансово-кредитной сфере и сфере внешнеэкономической деятельности множество примеров финансовых махинаций с пластиковыми банковскими картами. Это подтверждается как статистическими показателями, так и примерами возбужденных
значимых уголовных дел. Нередки случаи пресечения деятельности организованных групп, занимавшихся незаконными переводами денежных средств в наличную форму. Так, в результате оперативной отработки информации, полученной из Росфинмониторинга в отношении одной ярославской компании, ДЭБ МВД России пресечена попытка вывода за границу денежных средств в сумме порядка 37,5 млрд рублей путем заключения сделки с немецким контрагентом по приобретению горюче-смазочных материалов российского производства по цене, значительно превышающих их рыночную стоимость. На протяжении двух последних лет ДЭБ МВД России выявлен целый ряд преступлений, связанных с противоправной деятельностью руководителей и сотрудников коммерческих банков. В результате проведенных мероприятий пресечена деятельность межрегиональной организованной преступной группы, в состав которой входили сотрудники Псковского отделения Сбербанка России. Установлено, что участниками ОПГ осуществлялось хищение денежных средств путем оформления на подставных физических лиц кредитов в ОАО АКБ "Росбанк", "Ренессанс Капитал", Псковском отделении Сбербанка России. Причиненный ущерб составил более 28 млн рублей.
Основываясь на вышеизложенных фактах, можно сделать следующие выводы. Развитие безналичных форм платежей в финансовых расчетах является одной из неоспоримых характеристик современной России и объективным условием повышения эффективности экономики, вхождения России в международную систему кредитно-финансовых расчетов и в конечном итоге - повышения национального благосостояния.
В этих условиях меры, направленные на совершенствование и развитие правовых основ использования безналичных платежей в кредитно-денежных расчетах, являются одной из важнейших задач нашего государства. Первоочередную степень значимости приобретает четкая регламентация порядка проведения электронных расчетов в финансово-кредитной сфере, а также законодательное определение правового статуса действия банковских карт.
Рост рынка эмитированных банковских карт является важным стимулирующим фактором роста криминальных преступлений в этой сфере. При этом темпы развития методов мошенничества с использованием банковских карт на порядок опережают темпы внедрения новейших достижений в области технических и технологических средств защиты банковских карт. Таким образом, обеспечение безопасности финансовых расчетов, производимых с помощью банковских карт, разработка и адаптация рациональных методов их защиты является важной функцией банковской системы и правоохранительных органов нашей страны.
Обеспечение выполнения задач по усилению контроля над движением электронных денег благоприятно скажется на экономической безопасности государства, безусловно, повысит прозрачность кредитно-финансовой системы, как в сфере налогообложения, так и при выявлении преступлений, связанных с финансированием террористической и экстремистской деятельности.
Библиографические ссылки
1. Осипенко А.Л. Борьба с преступностью в глобальных компьютерных сетях: международный опыт : Монография. М. : Норма, 2004.
2. Жукова В.В., Конвисарова Е.В. Проблемы и перспективы развития пластиковых карт в России. // Современные научные исследования и инновации, 2014. № 11 [Электронный ресурс]. Режим доступа иКЬ:ЬИр:/^еЬ/8паика.гц/188ие8/2014/П/40327.
3. Расчеты с использованием пластиковых карт / под ред. В.В. Семенихина. М. : Эксмо, 2011.
4. Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. М. : Банки и биржи, ЮНИТИ, 2010.
5. Спиранов И.А. Правовое регулирование операций с банковскими картами. М. : Издательско-полиграфический комплекс Интеркрим-пресс, 2010.
6. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карты. М. : Вазар-ферро, 2011.
7. Спружевникова М.К. Моделирование процессов внедрения новых банковских продуктов на примере пластиковых карт // Финансы и кредит. 2010. № 20. С. 51-59.
References
1. Asipenka A.L. Bor'ba s prestupnost'u v globalnyh komp'uternyh setuah (The fight against crime in global computer networks: international experience), Monograph. M. Norma, 2004.
2. Zhukov V.V., Konvisarova E.V. Problemi I perspektivy razvitia plastikovyh kart v Rossii (Problems and prospects of development of plastic cards in Russia), Modern scientific research and innovation, 2014, No 11 [electronic resource]. Access URL: http: //web/snauka.ru/issues/2014/11/40327.
3. Rasheti s ispolzovaniem plastikovyh kart (Calculations using plastic cards), Ed V.V. Semenikhina. M. Eksmo, 2011.
4. Rudakova O.S. Bankovskie elektronnye uslugi (Banking electronic services), M. Banks and exchange, UNITY, 2010.
5. Spiranov I.A. Pravovoe regulirovanie operasii s bankovskimi kartami (Legal regulation of bank cards transactions), M. Publishing and Printing Complex InterCrim Press, 2010.
6. Usoskin V.M. Bankovskie plastikovye karty (Bank plastic cards), M. Vasari Ferry, 2011.
7. Spruzhevnikova M.K. Modellirovanie prosessov vnedrenia novyh bankovskih produktov na primere plas-tikovyh kart (Modeling of processes of introduction of new bank products on the example of plastic cards), Finances and Credit, 2010, No 20, рр. 51-59.
Дата поступления: 15.09.2016 Received: 15.09.2016
УДК 340
ФИНАНСОВАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ И ЕЕ ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ: НЕКОТОРЫЕ НОВЫЕ ПРОБЛЕМЫ
КОНДРАТ Елена Николаевна
кандидат юридических наук, доцент кафедры правовых основ управления МГИМО (У) МИД России, г. Москва, Россия. E-mail: kondratelnik@rambler. ru
Анализируется правовое регулирование финансовой безопасности в современных условиях. Определяются с позиций юридической науки новые проблемы и очередные задачи в данной сфере. Идет речь о своевременной оценке вызовов и новых угроз, возникающих в финансовой сфере. Уточняются ориентиры по нейтрализации этих угроз. Обосновывается необходимость эффективной адаптации российского государственного механизма к анализируемым угрозам и вызовам. Обеспечение финансовой безопасности государства в настоящее время является важной задачей для многих стран. Эта задача становится приоритетной в условиях финансового кризиса и для нашей страны.
Ключевые слова: финансовая безопасность; правовое регулирование; вызовы и угрозы в финансовой сфере; правовой фундамент; государственный механизм.
FINANCIAL SECURITY AND ITS LEGAL REGULATION: SOME NEW PROBLEMS
KONDRAT Elena Nikolaevna
Candidate of Sciences (Law), Assistant Professor of the Department of Legal Support of Management of MGIMO University, Moscow, Russia.
E-mail: kondratelnik@rambler. ru
The article analyzes legal regulation of financial security in modern conditions. New problems and latest tasks in this sphere are stated from the point of view of juridical science. The article gives information on modern assessment of challenges and new threats, which appear in the financial sphere. It specifies orienting points for neutralizing these threats. It proves the necessity of effective adaptation of the Russian state mechanism for the analyzed threats and challenges. At present, provision of financial security of a state comes to be an important task for many countries. This task becomes prioritized under conditions of the financial crisis for our country.
Key words: financial security; legal regulation; threats and challenges in the financial sphere; legal foundation; state mechanism.
