CC BY
24УДК 336
В.С. Воронина
СОВРЕМЕННЫЕ МЕТОДИКИ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ
ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
В настоящее время в связи с участившимися неплатежами заемщиков по кредитам банки испытывают большие финансовые трудности. Чаще всего это происходит из-за потери работы заемщиком или ухудшение финансовой ситуации в семье. В связи с этим, при выдаче кредита необходимо тщательно подходить к оценке кредитоспособности физических лиц. В статье рассмотрены основные методы, которые используют банки при оценке заемщика.
Ключевые слова: кредит, кредитоспособность, физические лица, оценка, скоринг, кредитная история.
Согласно статистике Банка России на 01.03.2016 г. объем задолженности по кредитам физических лиц составила 10 569 438 млн руб., в том числе просроченных 893 720 млн руб., то есть 8,5 % всей задолженности является просроченной [8].
Просроченная задолженность возникает из-за несостоятельности платежеспособности заемщика. Существуют разные причины, согласно которым заемщик перестает платить по кредиту: потеря работы, ухудшение финансового состояния семьи, потеря кормильца и др. Наиболее объективной причиной является потеря работы, и соответственно, потеря дохода. В такой ситуации большое значение имеет оценка качества ссудной задолженности физического лица.
Существуют требования, которым банк должен следовать при анализе ссудной задолженности заемщика. Данные требования закреплены Положением Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» и Положением Банка России от 20 марта 2006 г. № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери».
Требования, которые описаны в Положениях Центрального Банка, являются обязательными. Методики, используемые банком в своей работе, основываются на требованиях Положений.
Можно выделить следующие методики, используемые банком:
1) Методики оценки, базирующиеся на балльно-весовом методе (скоринг).
2) Оценка кредитоспособности по уровню доходов.
Согласно Положению № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26 марта 2004 года выделяется V категорий качества [2, 3]. Какую из категорий качества присваивать заемщику определяется согласно таблице 1.
Таблица 1
Категории качества заемщика
Финансовое положение заемщика / Обслуживание долга Хорошее Среднее Плохое
Хорошее Стандартные (I категория качества) Нестандартные (II категория качества) Сомнительные (III категория качества)
Среднее Нестандартные (II категория качества) Сомнительные (III категория качества) Проблемные (IV категория качества)
Плохое Сомнительные (III категория качества) Проблемные (IV категория качества) Безнадежные (V категория качества)
Финансовое положение заемщика и обслуживание долга оценивается банком самостоятельно по одной из методик, либо используется совокупность методов, представленных выше.
Балльно-весовой метод (или скоринг) оценки заемщиков основан на расчете финансовых показателей заемщика, взятых из документов предоставленных физическим лицом.
© Воронина В.С., 2016.
Бв = 2 (Б х К),
где Б - присвоенный банком балл; К - весовой коэффициент.
Согласно данной формуле банк присваивает заемщику определенное количество баллов, каждый из баллов умножается на коэффициент, который рассчитывает банк [6].
В настоящее время существует много методик скоринговой оценки заемщика. Наиболее известная среди них - методика Д. Дюрана (таблица 2).
Таблица 2
Баллы, присваиваемые заемщикам согласно методике Д. Дюрана
Критерий Количество баллов
1. Возраст 0,1 балла за каждый год свыше 20 лет (максимум - 0,30)
2. Пол женский (0,40), мужской (0)
3. Срок проживания в регионе 0,042 за каждый год (максимально - 0,42)
4. Профессия 0,55 за профессию с низким риском, 0 за профессию с высоким риском, 0,16 - другие профессии
5. Работа 0,21 на предприятиях общественной отрасли, 0 - другие
6. Срок занятости 0,059 за каждый год работы на данном предприятии
7. Финансовые показатели 0,45 за наличие банковского счета, 0,35 за наличие недвижимости, 0,19 - за наличие полиса по страхованию.
Д. Дюран установил пороговое значение на выдачу ссуды - 1,25 балла и более.
Данный метод используется во многих банках мира. Например, Америки, России, Великобритании и т.д. Модель Д.Дюрана в настоящее время отличается от изначальной, потому что каждый банк выделяет собственные критерии и на основании них проводит расчет.
Так, например, в России существует несколько систем скоринга.
Самый простой - социо-демографический, рассчитывает вероятность дефолта на основе кредитной заявки. Такой скоринг хорош, если банк работает в новых сегментах, и информации о заемщике еще нет или недостаточно в бюро кредитных историй.
Многие банки используют скоринговые карты (FICO). Под скоринговыми картами понимается различный набор критериев (пол, профессия, возраст и т.д.) и соответствие каждого критерия определенному коэффициенту. В результате скоринговые карты выражаются в баллах. Модель FICO исчисляет кредитную надежность заемщика, математический результат которого становится кредитным рейтингом.
Второй скоринг - FICO 2 (Account Origination) предсказывает риск дефолта на основе данных из кредитной истории при рассмотрении кредитной заявки клиента. В основе оценки кредитоспособности физического лица по кредитной истории - изучение его кредитной истории, связанной с получением и возвратом кредитов. Банк использует сведения, содержащиеся в заявлении на выдачу ссуды: имя, адрес местожительства, номер пенсионного свидетельства. На основе этих данных собирают информацию о случаях неплатежа у различных кредитных организациях и любых других получателей платежей от физических лиц (налоговых, коммунальных и т.д.) [4].
В России согласно ФЗ от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ «О кредитных историях» банк может делать запрос в бюро кредитных историй и на этих данных основывается решение о выдаче кредита [1].
Достоинством метода FICO 2 является то, что система способна обрабатывать большое количество кредитных историй и переводить их в скоринговый балл. Система принимает положительное или отрицательное решение о выдаче кредита по результатам набранных скоринговых баллов. Еще одним достоинством считается то, что система оценивает не только платежи по текущему кредиту и своевременность их оплаты, а также прошлые кредиты, коммунальные и налоговые платежи.
FICO 3 (Account Management) - третий тип скоринга оценивает уже существующего клиента, получившего в банке кредит. На основе поведенческих характеристик клиента скоринг позволяет банку проводить кросс-продажи, изменять лимит по кредитной карте, управлять сбором просроченной задолженностью.
Плюсом данного метода является то, что FICO 3 используется на уже существующих клиентах. Банк заранее знает о его кредитной истории, доходах, историй платеже и т.д. Недостатком может быть недостаточный мониторинг данного клиента и как следствие ухудшение его финансового положения.
Новинка 2013 года - FICO Fraud Score. Данный метод оценивает вероятность предоставления заемщиком обманных данных, то есть позволяет бороться с мошенничеством [5].
Второй метод, который выделяется в данной статье - это оценка кредитоспособности по уровню дохода заемщика. Как отельный метод в банке его практически не используют, он применяется в совокупности с другими: со скорингом и анализом кредитной истории.
Согласно данному методу на основании предоставленных документов банку (справка 2 НДФЛ) рассчитывается среднемесячный доход заемщика за 6 месяцев, затем вычитаются обязательные платежи по кредиту и все умножается на коэффициент риска банка. В разных банках коэффициент риска имеет разные значения, обычно коэффициент варьируется в пределах от 0,3 до 0,6.
Рассмотрев методики оценки кредитоспособности физических лиц, следует отметить, что банкам необходимо с большой серьезностью подходить к выбору методов оценки заемщика, так как ухудшении финансового состояния банка может провести к ликвидации банка и отзыву лицензии. В настоящее время требуется ужесточение мер оценки ссудной задолженности заемщика.
В ходе анализа были рассмотрены методики оценки кредитной задолженности заемщика применяемые в ОАО «Альфа-Банк» и ПАО «Сбербанк».
В ОАО «Альфа-Банк» используется скоринговая система оценки заемщиков (таблица 3).
Таблица 3
Скоринговые баллы заемщика в ОАО «Альфа-Банк»
Характеристики клиента Баллы Характеристики клиента Баллы
1. Возраст клиента: 6. Профессия, место работы:
менее 30 лет 5 управляющий 9
менее 50 лет 8 квалифицированный рабочий 7
более 50 лет 6 неквалифицированный рабочий 5
Студент 4
Пенсионер 6
Безработный 2
2.Наличие иждивенцев: 7. Продолжительность занятости.
Нет 3 менее 1 года 3
Один 3 менее 3 лет 4
менее 3 2 менее 6 лет 7
более 3 1 более 6 лет 9
3. Жилищные условия: 8. Наличие в банке счета:
собственная квартира 10 текущего и сберегательного 6
арендуемое жилье 4 Текущего 3
другое (живет с друзьями, семьей) 5 сберегательного 2
нет 0
4.Длительность проживания по настоящему адресу: 9. Наличие рекомендаций (в том числе других финансовых институтов):
менее 6 месяцев 2 Одна 3
менее 2 лет 4 более двух 5
менее 5 лет 6 Нет 1
более 5 лет 8
5. Доход клиента (в год), $:
до 10 000 2
до 30 000 5
до 50 000 7
более 50 000 9
На основании данной таблицы можно сказать, что наибольшее количество баллов, которые может получить заемщик - 63, а наименьшее - 20. Согласно статистике банка число заемщиков с общим количеством баллов менее 40 оказались проблемными. Таким образом, установка границы, согласно которой банк может выдавать кредит, является первостепенной задачей, которую банку предстоит решать. Возможно, что в связи не стабильной ситуацией на кредитном рынке граница постоянно будет меняться, как правило, в большую сторону. Банк хочет обезопасить себя от проблемных заемщиков и некачественных кредитов.
В ПАО «Сбербанк» рассмотрение заявки на кредит рассматривается андеррайтером. Андеррайтер определяет платежеспособность Заемщика на основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также данных анкеты. При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все обязательные платежи, указанные в справке и анкете (подоходный налог, взносы, алименты, компенсация ущерба, погашение задолженности и уплата процентов по другим кредитам, сумма обязательств по предоставленным поручительствам, выплаты в погашение стоимости приобретенных в рассрочку товаров и др.). Для этой цели каждое обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере 50% среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.
Платежеспособность Заемщика определяется следующим образом:
Р = Дч1 х К1 х а + Дч2 х К2 х t2, где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей, К - коэффициент в зависимости от величины Дч: К = 0,3 при Дч в эквиваленте до 500 долларов США, К = 0,4 при Дч в эквиваленте от 501 до 1000 долларов США, К = 0,5 при Дч в эквиваленте от 1001 до 2000 долларов США, К = 0,6 при Дч в эквиваленте свыше 2000 долларов США, 1 - срок кредитования (в мес.) [7].
В заключение можно сделать вывод, что в настоящее время при утверждении методов оценки кредитоспособности физических лиц важно проверять, насколько выбранные методы адаптированы к текущей ситуации в стране. Например, насколько детально анализируются источники возникновения финансовых трудностей у потенциальных заемщиков в прошлом. В моделях скоринга о финансовых трудностях заемщика можно узнать на основании его кредитной истории - модель БГСО 2. А в модели оценки на основании справки о доходах источником информации является непосредственно справка по форме 2-НДФЛ. На основании этих данных можно будет следить, насколько заемщик испытывает финансовые трудности. Важно с заинтересованностью подходить к вопросам, связанным с отрицательной кредитной историей: сравнительно коротким стажем на последнем месте работы и т.п. Причина просрочки платежа может заключаться совсем не в недобросовестности заемщика, а в неблагоприятном стечении обстоятельств, что независимо от воли заемщика привело к негативным с точки зрения получения нового кредита последствиям. В связи с тем, что банки ужесточили условия выдачи кредитов, важной составляющей является использование данных методов в комплексе. Это повысит качество ссудного портфеля банка. Если заемщик не пройдет оценку кредитоспособности, то выдавать кредит ему будет небезопасно. Риск возникновение просрочки велик. Соответственно, использование комплекса методов снижает риск возникновение просроченных платежей в банках.
Библиографический список
1.О кредитных историях: ФЗ от 30 декабря 2004 г. № 218-ФЗ.
2. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П.
3.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери: положение Банка России от 20 марта 2006 г. № 283-П.
4. Чертопруд С. Баллы для заемщиков // «Банковское обозрение». № 8. август 2013 г.
5. Юсупова, О.А. Организация администрирования проблемной задолженности в кредитном портфеле коммерческого банка [Текст] / О. А. Юсупова // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2016. № 10 (292). С. 5466.
6. Юсупова, О.А. Состояние и развитие просроченной задолженности в условиях замедления темпов экономического роста [Текст] / О. А. Юсупова // Финансы и кредит. 2015. № 1. С. 40-50.
7. Правила кредитования физических лиц учреждениями Сбербанка России (утв. Правлением Сбербанка РФ от 10-07-97 229-р).
8. Центральный банк Российской Федерации. Электронный ресурс: http://cbr.ru/ (дата обращения: 08.05.2016 г.).
ВОРОНИНА ВАЛЕРИЯ СЕРГЕЕВНА - магистрант кафедры финансы, кредит, бухгалтерский учет и аудит, Омский государственный университет путей сообщения, Россия.
