Оценка кредитоспособности заемщиков в ключевых странах мирового сообщества Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

ОЦЕНКА КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКОВ В КЛЮЧЕВЫХ СТРАНАХ МИРОВОГО СООБЩЕСТВА

© Вторушина Е.В.*, Селюк А.В.

Институт права, экономики и управления Тюменского государственного университета, г. Тюмень

В практике деятельности российских коммерческих банков, при проведении оценки кредитоспособности заемщиков фактически возникают два важных вопроса:

Во-первых, это как оценить перспективную финансовую состоятельность заемщика? То есть, как можно убедиться в том, будет ли он располагать возможностями выполнить свои денежные обязательства по кредиту к моменту истечения срока действия кредитного договора?

Во-вторых, как правильно оценивать, насколько он готов выполнить указанные обязательства (то есть, захочет ли он это сделать и можно ли ему верить)?

Адекватно оценить кредитоспособность заемщика - это значит обоснованно, доказательно и полно ответить на оба указанных вопроса.

Решение данных вопросов возможно только в том случае, когда сотрудники банка имеют возможность получить всю необходимую им для анализа информацию и умеют грамотно обрабатывать и интерпретировать ее.

Методы анализа кредитоспособности заемщика

Метод сбора информации о клиенте Метод анализа финансовых коэффициентов Метод анализа денежного потока Метод анализа показателей делового риска Метод рейтинговой оценки Метод оценки кредитного риска Наблюдение за работой клиента

Рис. 1. Методы анализа кредитоспособности

Источник: [1, с. 456-457].

Банки автоматически повышают лимит кредитования тем заемщикам, которые своевременно погашают задолженность. Такие заемщики, находясь в стесненных финансовых обстоятельствах, вынуждены часто обращаться за кредитами на цели текущего потребления. Они же обращаются на «бюджетными» автомобилями. Банки автоматически увеличивают для них лимиты, не обращая внимания на растущий риск по таким заемщикам.

* Магистрант кафедры Банковского и страхового дела. Научный руководитель: Селюк А.В.

Именно поэтому в 1-ом квартале 2013 года Центральный Банк РФ принял решение об увеличении резерва по необеспеченным потребительским ссудам населению [2].

Таким образом, ставится плотина на пути понижения критериев при оценке кредитоспособности клиентов. Центральный Банк опасается, что бум потребительского кредитования 2011-2012 гг. вызванный стагнацией реальных доходов населения, приведёт к падению качества ссудного портфеля.

Рост резервирования должен, по идее Центрального Банка, подтолкнуть кредитные организации к более взвешенной оценке кредитоспособности и, следовательно, повышению качества кредитного портфеля.

В России все большее распространение наряду с традиционными методами оценки кредитоспособности физических лиц (на основе логического метода - с помощью экспертных оценок кредитных специалистов) получает скоринг-кредитование.

Система кредит-скоринг в США - специальная шкала для измерения рейтинга заемщика, представляющая начисление баллов клиенту в зависимости от уровня его кредитоспособности. Скоринг используется главным образом при кредитовании физических лиц и представляет собой экономическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.

Важная особенность системы «кредит-скоринг» заключается в том, что она не может применяться по шаблону, а должна разрабатываться исходя из особенностей, присущих банку и его клиентуре, учитывая характер банковского законодательства и традиций страны, т.е. подлежит постоянному наблюдению и видоизменению.

Сегодня известно достаточно много методик кредитного скоринга. Одной из самых популярных является модель Дюрана. Дюран выделил группы факторов, позволяющие максимально определить степень кредитного риска, и коэффициенты для различных факторов, характеризующих кредитоспособности физического лица: пол, возраст, срок проживания в данной местности, профессия, работа, занятость.

В упрощенном виде скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный показатель, чем он выше, тем выше надежность клиента.

Среди преимущества скоринговых систем выделяют снижение уровня невозврата кредита, быстроту и объективность в принятии решений, отсутствие необходимости длительного обучения персонала.

Основной недостаток скоринговой системы оценки кредитоспособности физических лиц - ее низкая адаптируемость.

В США в целях оценки кредитоспособности заемщика используют правило «5С», в основу которого положены следующие критерии риска:

Экономические теории

9

- репутация клиента - Customer character;

- платежеспособность - Capacity to pay;

- капитал - Capital;

- обеспечение ссуды - Collateral;

- экономическая конъюнктура и ее перспективы - Current business condition and goodwill.

В Великобритании применяют методику анализа кредитоспособности заемщика под названием «Parts», включающая оценку следующих критериев:

- цель кредита - Purpose;

- размер ссуды - Amount;

- погашение задолженности - Repayment;

- срок - Term;

- обеспечение ссуды - Security.

В Японии, кроме общепринятых, применяют коэффициенты собственности (отношение собственного капитала к итогу баланса, соотношение заемного и собственного капитала, отношение долгосрочной задолженности к собственному капиталу, отношение иммобилизованного капитала к сумме собственного капитала и долгосрочной задолженности и др.).

Французская методика включает три блока:

- общая финансово-экономическая оценка предприятия;

- прикладная оценка кредитоспособности;

- обращение в картотеку Банка Франции.

В зарубежной экономической литературе широко используется метод анализа SWOT, основными целями которого являются:

- определение сильных сторон заявителя;

- выявление слабых сторон потенциального заемщика;

- определение специфических факторов, являющихся наиболее важными для продолжения успеха заемщика;

- возможные риски при кредитовании.

Итак, объективность существования риска вызывает потребность в его регулировании. Регулирование кредитного риска осуществляется с помощью механизма управления кредитным риском, который представляет собой совокупность мероприятий ограничивающих кредитный риск банка. При возникновении серьезных проблем с возвратом кредита преимущественное значение имеют методы прямого воздействия на кредитный риск. Однако нельзя недооценивать роль косвенных методов, основу которых составляют методы предупреждения риска, предназначенные для ликвидации предпосылок его возникновения.

Таким образом, основное внимание в практике кредитования, уделяется объекту, а не субъекту кредитования. Наиболее распространенными методами оценки кредитоспособности являются составление рейтингов и система «кредит-скоринг», значительно упрощающие процедуру выдачи кредита.

Список литературы:

1. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Ва-ленцева. - М.: КНОРУС, 2008. - 768 с.

2. Указание № 2948-У Проект от 24 декабря 2012 г. «О внесении изменений в пункт 3 Указания Банка России от 3 декабря 2012 года № 2920-У «О внесении изменений в Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

УПОРЯДОЧЕНИЕ СИСТЕМЫ ОБОЗНАЧЕНИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ВЕЛИЧИН

© Голиков Ю.А.*, Сульгина Л.Ю.*

Сибирская государственная геодезическая академия, г. Новосибирск

Предложена единая система обозначений экономических величин, позволяющая устранить двусмысленность некоторых символов и облегчить усвоение экономической теории.

В отечественной литературе по экономике до настоящего времени отсутствует единая система обозначений экономических величин. В наибольшей степени это заметно в экономической теории. Разные авторы обозначают часть экономических величин по своему усмотрению. Кроме того, в экономической литературе разные величины обозначаются одним и тем же индексом. Например, индекс S используется для обозначения предложения товаров (supply) и сбережений (savings); индекс I - для обозначения дохода (income), информации (information) и инвестиций (investment); индекс С -для обозначения издержек (costs) и потребления (consumption) и т.д. [1-6].

Такое многообразие терминологии вносит путаницу в процесс преподавания экономических дисциплин и затрудняет их понимание. В данной статье предпринята попытка, навести порядок в обозначениях основных экономических величин по аналогии с тем, как это сделано в естественных науках: физике, химии, биологии и др. Поскольку большинство используемых в экономических публикациях индексов взято из английского языка, то предлагаемая система основана на английском алфавите.

Для исключения дублирования и из-за недостаточности количества букв английского алфавита в системе используются заглавные и прописные бук-

* Доцент кафедры «Экономики землеустройства и недвижимости», кандидат технических наук.

* Соискатель кафедры «Экономики землеустройства и недвижимости».