CC BY
169
Совершенствование инструментов оценки банковских рисков при
кредитовании физических лиц
The development of tools to assess Bank risks when lending to individuals
Берберова Елена Георгиевна Berberova Elena Georgievna
к.и.н., доцент кафедры «Финансы и налогообложение»,
Павленко Инна Анатольевна Pavlenko Inna Anatolievna
к.э.н., доцент кафедры «Финансы и налогообложение»,
Мурадова Седа Григорьевна Muradova Seda Grigorievna
к.э.н., доцент кафедры «Финансы и налогообложение», «Северо-Кавказский федеральный университет» Институт сервиса, туризма и дизайна (филиал) СКФУ в г. Пятигорске,
e-mail: blenok@mail.ru
Аннотация: Эффективность кредитования физических лиц затрудняется сокращением количества кредитоспособных заемщиков, ростом кредитных и операционных рисков и, как следствие, увеличением объема просроченной задолженности и резерва на возможные потери по ссудам. В этой связи требуется совершенствование методик оценки кредитоспособности заемщика-физического лица, как одна из мер минимизации кредитного риска, которая будет способствовать устранению этих недостатков и обеспечит увеличение доходности деятельности российских коммерческих банков.
Abstract: The effectiveness of lending to individuals is difficult reduction in the number of creditworthy borrowers, growth of credit and operational risk and, as a consequence, an increase in the volume of overdue debts and provisions for
possible loan losses. This requires the improvement of methods of assessing the creditworthiness of the borrower, the physical persons, as one of minimizing credit risk measures, which will help to eliminate these drawbacks and provide an increase in the profitability of Russian commercial banks.
Ключевые слова: кредитный и операционный риск, кредитование физических лиц, коммерческий банк.
Keywords: credit and operational risk, retail lending, commercial Bank.
Эффективность банковской деятельности напрямую зависит от умения банка грамотно управлять различными видами рисков. Их оценка в этом процессе играет значимую роль, наряду с анализом, регулированием и мониторингом рисков. Последствия неверной оценки кредитного риска могут привести к значительным потерям банков и, наоборот, при грамотном управлении могут сохранить банку доход и значительно его увеличить. Коммерческие банки, финансирующие длительные, инновационные и перспективные проекты, должны иметь гибкий режим работы и быть вознаграждены за осуществление рисковых проектов финансирования.[6]
Спрос на страхование отдельными и совокупными страховыми контрактами в условиях, когда страховая премия является переменной по выбору потребителя. [7] Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы, как на партнерских условиях, так и в условиях конкуренции, если страховой рынок предлагает страховые продукты, то банки - депозиты, фондовый рынок - ценные бумаги и т. п.
В свою очередь, под операционным риском с точки зрения воздействия человеческого фактора на финансовый результат коммерческого банка, автор понимает вероятность ошибок сотрудников, сбоев и простоев автоматизированных систем, а также умышленных действий третьих лиц, которая присуща всем видам деятельности банка, в результате чего у него может возникнуть, как потенциальный, так и реальный финансовый ущерб [1].
В Российской Федерации комплексное банковское обслуживание физических лиц активно начало развиваться с 2000 г. Кредитование физических лиц прошло пять этапов, характеризующих условия становления и развития современного рынка кредитования физических лиц (табл. 1) [2].
Таблица 1- Этапы становления рынка кредитования физических лиц в
Российской Федерации
Название Годы
1 -й этап Первых игроков С 2000 по 2002
2-й этап Бум кредитования физических лиц С 2003 по 2004
3-й этап Расширение «продуктового ряда» кредитования физических лиц С 2005 по 2007
4-й этап Ужесточение требований к заемщикам - физическим лицам С 2008 по 2010
5-й этап Поиск потенциальных заемщиков, ужесточение требований к кредитным специалистам С 2011 и по настоящее время
1-й этап - 2000-2002 гг. - этап первых игроков. Одним из первых игроков, активно заявившим о себе на рынке товарного кредитования физических лиц в России, является АО «Банк Русский Стандарт. Банк начал сотрудничество с сетями магазинов «Эльдорадо», «М. Видео» и «Мир» еще в 1999 г. Ставка по кредитам достигала 49% годовых. Самая высокая эффективная процентная ставка была в июле - октябре 2002 г. - 70% годовых. В 2002 г. развивается новая для РФ методика оценки уровня кредитоспособности частных лиц - методика «кредитный скоринг».
С этого времени начинается 2-й этап развития кредитования физических лиц в РФ, который продолжился до 2005 г. Однако на данном этапе сохранить доминирующее положение банку «Банк Русский Стандарт» не удалось. Именно он стал лидером в применении экспресс-выдачи кредитов. С помощью скоринговой модели, способной идентифицировать торговые точки, агент банка в магазине выдавал кредит всего за четверть часа. С 2005г. начинается 3-й этап развития кредитования физических лиц, который продолжался до 2007 г.
Завершение 2-го этапа и начало 3-го было связано с обострением конкуренции и расширением «продуктового ряда» кредитования физических
лиц. Из-за начавшегося финансового кризиса осенью 2008 г. банки приостановили программы по кредитованию физических лиц в 2008-2009 гг., для чего выставили заемщикам непосильные суммы процентных ставок и ужесточения требований к ним.
Период с 2008 г. по 2010 г. - это 4-й этап кредитования физических лиц в РФ. До осени 2008 г. важную роль в финансовой системе услуг физическим лицам занимают ломбарды.
С 2011 г. по настоящее время в области кредитования физических лиц можно выделить следующий 5-й этап - «Поиск потенциальных заемщиков, ужесточение требований к кредитным специалистам» на основании изменившихся внешних условий. Наблюдался рост просроченной задолженности. Для решения данных проблем автором предложена усовершенствованная методика принятия решения по предоставлению кредита физическим лицам, о чем будет освещено далее. Показатели рынка кредитования физических лиц представлены в таблице 2 [3].
Таблица 2- Показатели рынка кредитования физических лиц
Показатели 01.01.2001г. 01.01.2004г. 01.01.2006г. 01.01.2009г. 01.01.2012 г. 01.01.2015г.
Кредиты физ. лицам, млрд. руб., из них: 44,7 299,7 1179,2 4017,2 5550,9 11330
1. Кредиты в рублях, млрд. руб. 34,5 246,1 1000,8 3534,3 5223,0 -
2. Кредиты в иностранной валюте, млрд. руб. 10,2 52,2 174,1 471,5 316,7 -
Общий объем банковского кредита, млрд. руб. 956,3 3048 6371,1 19941,0 28737,0 52116,0
Доля кредитов физических лиц в общем объеме банковского кредита, % 4,68 9,83 18,51 20,15 19,32 21,8
Просроченная задолженность по кредитам физ. лиц, всего, млрд. руб. 1,4 3,61 22,02 148,6 291 667
Общая просроченная задолженность, млрд. руб. 37,8 48,0 76,4 422 1133,0 1978
Доля просроченной задолженности по кредитам физическим лицам в общей просроченной задолженности, % 3,7 7,52 28,82 35,2 25,68 33,7
Проведенный анализ кредитования физических лиц в Российской Федерации с 2000 г. по 2014 г. показал, что объем выданных физическим лицам кредитов за этот период увеличился и составил в 2000 г. 44,7 млрд. руб., а в 2014 г. - 11330 млрд. руб.
Практическую значимость кредитного риска характеризует просроченная задолженность. Необходимо отметить рост просроченной задолженности по предоставленным физическим лицам кредитам с 1,4 млрд. руб. до 667 млрд. руб. Основными причинами ее роста являются: ошибки при оценке кредитоспособности заемщика; формирование банками недостаточной величины резерва на возможные потери по ссудам; снижение доходов граждан; изменение условий кредитного договора в отношении процентной ставки и досрочного погашения. [8]
Для того чтобы решить проблему роста просроченной задолженности, банки стали разрабатывать стратегии управления рисками, периодически пересматривать систему оценки кредитоспособности заемщика. В то же время есть факторы, препятствующие обращению клиентов в банк за потребительским кредитом: до 35% представителей среднего класса сомневаются в соответствии процентных ставок условиям предоставляемого кредита, еще 20% плохо осведомлены о банковских продуктах и 15% недовольны набором услуг, качеством и технологиями обслуживания [4].
В структуре кредитования физических лиц наблюдается повышение доли рублевых кредитов, и снижение доли кредитов, предоставленных физическим лицам в иностранной валюте (в 2000 г. -29,5%, в 2005 г. - 14,8% и в 2013 г. - 5,7%).
Проведенный анализ кредитного риска при кредитовании физических лиц за анализируемый период показал, что доля кредитов физических лиц в активах банка на 01.01.2008 г. имеет тенденцию к увеличению (в 2007 г. -14,76%, в 2010 г. - 12,08%, в 2014 г. - 14,60%). Однако, внутри анализируемого временного периода, в связи с колебаниями в экономике, заметен и рост и некоторые спады.
Подведя итоги вышеизложенного, думается целесообразным, представить рекомендации по совершенствованию оценки кредитного и операционного риска и их минимизации. В этой связи разработана методика формирования резервного капитала по кредитному и операционному риску, которая описывает этапы расчета оценки кредитного риска и использования моделей оценки компонентов кредитного риска для кредитных продуктов, относящихся к кредитованию физических лиц, а также определяет основные методологические подходы, применяемые на каждом из этапов.
Цель моделирования величины потерь при дефолте LGD заключается в оценке данного показателя при условии выхода в дефолт в течение одного года после даты проведения оценки. Модель оценки суммы под риском должна обеспечивать высокую точность прогнозирования EAD и не приводить к искажению регулятивных требований к капиталу.
Для не возобновляемых кредитных продуктов - потребительские кредиты, автокредиты, жилищные ссуды - оценка значения суммы под риском не моделируется, а вычисляется его фактическое значение как сумма основного долга, просроченного основного долга и просроченных процентов на момент проведения.
Для возобновляемых кредитных продуктов - кредитные карты и овердрафты - фактическое значение суммы под риском вычисляется как сумма текущего баланса и некоторой части неиспользованного кредитного лимита.
Для возобновляемых продуктов модель оценки суммы под риском сводится к разработке модели оценки конверсионного фактора и использованию полученных оценок для вычисления ожидаемых сумм под риском на момент дефолта по кредитному договору.
Для расчета операционного риска необходимо рассчитать размер дохода для целей расчета капитала на покрытие операционного риска, который рассчитывается как сумма чистых процентных доходов, чистых
доходов от операций с ценными бумагами, чистых доходов от операций с иностранной валютой, доходы от участия в капитале.
Использование коммерческими банками данной методики позволит им правильно формировать резервный капитал, а, следовательно, вкладывать больше денежных средств в активные операции.
По причине большого количества выдаваемых персональных кредитов и их сравнительно небольших сумм многие коммерческие банки не могут позволить себе оценивать кредитный риск каждого кредита в индивидуальном порядке, поэтому широкое распространение получила скоринговая модель. Сущность кредитного скоринга состоит в том, что каждый параметр оценки кредитоспособности заемщика получает балльную оценку. Итоговая сумма баллов представляет собой общую оценку кредитоспособности заемщика. Коммерческим банком оцениваются посредством разного количества баллов факторы, характеризующие заемщика [5].
Впервые скоринговая модель была предложена Д. Дюраном в 1941 г. и включала оценку заемщика по семи факторам: пол, возраст, срок проживания в данной местности, профессия, наличие банковского счета, сфера деятельности, количество лет, которые проработал заемщик на последнем месте работы.
Скоринг, представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок [5]. Сущность этой методики состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку в баллах. Суммируя баллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных.
Необходимо отметить, что кредитные специалисты только визуально оценивают потенциального заемщика. По нашему мнению, вследствие увеличения количества рисковых событий, связанных с мошенничеством при кредитовании физических лиц, данную оценку необходимо дополнить вопросами, ответы на которые кредитные специалисты должны вписать в завершающую часть анкеты: кредит оформляется по месту регистрации или проживания; потенциальный заемщик в момент подачи заявки находился один или в сопровождении нескольких лиц; сколько записей имеется в трудовой книжке; уровень заработной платы выше среднего уровня по региону; внесен ли клиент в СТОП-лист банка; отрасль работы потенциального заемщика; запрос в УФМС на подтверждение паспортных данных; допускал ли ранее просроченную задолженность по кредитам и пр.
Использование большего набора критериев позволяет точнее оценивать кредитный риск конкретного физического лица. За основу построения банковской модели скоринга физического лица возьмем множественную линейную регрессию. Далее определяем пороговое количество баллов для принятия решения о предоставлении или отказе в предоставлении кредита. В случае если полученная величина скорингового балла больше 51% от максимального количества баллов по скоринговой системе, то принимается положительное решение о предоставлении кредита. Таким образом, для принятия положительного решения о предоставлении физическому лицу кредита потенциальному заемщику необходимо набрать 113баллов (222х51% = 113). При наборе менее 113 баллов потенциальному заемщику будет отказано в предоставлении кредита.
Включение предложенных факторов в скоринговую модель, позволит получить более точные данные с учетом текущей ситуации на рынке кредитования физических лиц и тем самым будет способствовать снижению кредитного и операционного риска.
В заключение хотелось бы отметить, что нами определено место кредитного и операционного риска в кредитном процессе и установлена их
взаимосвязь при кредитовании физических лиц с учетом внешних и внутренних факторов, определяющих их взаимное влияние на финансовый результат коммерческого банка. Доказано, что операционный и кредитный риск сопровождает весь кредитный процесс параллельно, за исключением момента выдачи кредита, в котором имеет место только операционный риск.
Практическая значимость исследования заключается так же в совершенствовании скоринговой системы при оценке кредитного риска физического лица, а также в разработке универсальной методики расчета величины резервного капитала коммерческого банка, которые минимизируют кредитный и операционный риск, способствуя тем самым улучшению финансового состояния банка.
Все это в целом позволит коммерческим банкам работать с кредитным и операционным риском не на устранение последствий, а на их предупреждение, что даст возможность им эффективнее работать.
Библиографический список
1. О кредитных историях [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ (ред. от 28.06.2014, с изм.от 01.03.2015) // СПС «Кон-сультантПлюс».
2. О типичных банковских рисках [Электронный ресурс]: Письмо Центрального банка Российской Федерации от 23.06.2004 г. №70-Т // СПС «Кон-сультантПлюс».
3. Байдина О.С. Факторы риска в работе банка с физическими лицами / О.С. Байдина, Е.В. Байдин // Деньги и кредит. - 2012. - № 4. - С. 57-61.
4. Кричевский М.Л. Финансовые риски: учеб. пособие / М.Л. Кричев-ский. - М.: КНОРУС, 2012. - 248 с.
5. Рыкова И.Н. Скоринг - оценка физических лиц на рынке потребительских кредитов / И.Н. Рыкова // Финансы и кредит. - 2007. - № 18. - С. 2-9.
6. Айдинова А.Н., Мурадова С.Г. Развития национальной банковской системы на современном этапе: проблемы и перспективы. //Актуальные проблемы науки на современном этапе развития. Сборник статей международной научно-практической конференции. -Уфа, 2015.С.10-11.
7. Мурадова С.Г., Агаян Ш.А., Крахмалев Д.П. Структура страхового контракта при страховании одного риска в присутствии другого независимого риска. // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. -Кисловодск, 2014.-№3 (63).
8. Грицай С.Е., Юрина В.П., Джурбина Е.М., Фатеев Д.И. Актуальные проблемы организация деятельности коммерческих банков в Российской Федерации: Учебное пособие.- Кисловодск: изд-во УЦ «МАГИСТР», 2015.-204с.
The bibliographic list:
1. On credit histories [Electronic resource]: Federal law from 30.12.2004 № 218-FZ (as amended on 28.06.2014, Rev. from 01.03.2015) // ATP "Con-sultantplyus."
2. On a typical banking risks [Electronic resource]: Letter Price Central Bank of the Russian Federation dated 23.06.2004 №70-T // ATP "Con-sultantplyus."
3. Disease observed in O. S. risk Factors in the Bank's work with individuals / Disease observed in O. S., E. V. baidin // Money and credit. - 2012. - No. 4. - P. 57-61.
4. Krichevsky M. L. Financial risks: proc. the allowance / M. L. Krichev-sky. - M.: KNORUS, 2012. - 248 p.
5. Rykova I. N. Scoring - evaluation of individuals on the market consumer telski credits / I. N. Rykova // Finance and credit. - 2007. - No. 18. - P. 2-9.
6. Aidinova A. N., Muradova S. G. Development of the national banking system at the present stage: problems and prospects.//Actual problems of science at the
present stage of development. Collection of articles of international scientific-practical conference. -Ufa, 2015.With.10-11.
7. Muradova S. G., Agaian S. A., Krakhmalev P. D. Structure of insurance contract in insurance of one risk in the presence of another independent risk. // Management of economic systems: electronic scientific journal. -Kislovodsk, 2014.-№3 (63).
8. Gritsay E. S., Yurina V. P., Djurbina E. M., Fateev D. I. Topical problems of organization of activity of commercial banks in the Russian Federation: textbook.-Pyatigorsk: publishing house of UTS "MASTER", 2015.-204c.
