CC BY
2
УДК 336
Ткаченко Е.И. студент 4 курса институт менеджмента и экономики кафедра «Экономика» Югорский государственный университет Россия, г. Ханты-Мансийск СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ ПУБЛИЧНЫМ АКИОНЕРНЫМ ОБЩЕСТВОМ
«СБЕРБАНК РОССИИ» Аннотация. Статья о современном состоянии управления кредитным риском ПАО Сбербанк. О характеристики уровня управления кредитным риском ПАО Сбербанк
Ключевые слова. Кредитный риск; Юридические лица; Кредитный портфель.
TkachenkoE.I.
Student
4 year, Institute of Management and Economics
Department of Economics Ugra State University Russia, Khanty-Mansiysk MODERN STATUS OF CREDIT RISK MANAGEMENT BY PUBLIC
ACQUILIBRIUM SOCIETY "SBERBANK OF RUSSIA" Anotation. Article on the current state of credit risk management Sberbank of Russia. About the characteristics of the credit risk management level Sberbank of Russia
Key words. Credit risk; Legal entities; Loan portfolio. Основными рисками, по мнению Банка России, в настоящее время являются кредитный, рыночный, правовой, стратегический, операционный риски. Кредитный риск - риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения заемщиком финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора [1].
В литературе понятие управления кредитным риском понимается в широком и в узком смысле. В широком смысле - весь процесс от идентификации риска до мониторинга и отчетности, а в узком смысле -набор способов и методов снижения кредитного риска, как отдельный этап в общем процессе. Представляется верным понимать под управлением кредитным риском весь процесс в целом. Это облегчит понимание единой логики взаимосвязанных действий по выявлению, оценке, регулированию и мониторингу риска. Более того, широкий подход к пониманию управления кредитным риском обеспечит единообразное и структурированное нормативное регулирование данной категории.
Дадим характеристику уровня управления кредитным риском ПАО Сбербанк, используя данные, взятые с официального сайта ПАО Сбербанк, а именно примечания к консолидированной финансовой отчетности.
На 1 января 2015 года объём выдачи кредитов физическим лицам составлял 4308,5 млрд. руб., а на 1 января 2016 год кредитный портфель составил 4378,5 млрд. руб. Возросло количество жилищного кредитования, однако остальные виды кредитования ежегодно падают. Несмотря на спад остальных двух показателей, на 1 января 2016 года, кредитный портфель увеличился на 70 млрд. руб. или 1,6%. На 1 января 2017 года объем выданных кредитов составил 4444,8 млрд. руб. Данный показатель увеличился на 66,3 млрд. руб. или 1,5%, по сравнению с предыдущим годом.
На данный момент у Сбербанка самым приоритетным продуктом осталось жилищное кредитование. Начиная с 2014 года Сбербанк начал активно использовать метод снижения (минимизации) кредитного риска, а именно диверсифицировать розничный кредитный портфель, акцентируя свое внимание непосредственно на жилищном кредитовании. Данная методика помогла увеличить жилищное кредитование на 481,1 млрд. руб. или 21,2% за 2 года.
Несмотря на сокращение портфеля, потребительские кредиты, по-прежнему остаются основным звеном по объему процентных доходов, по сравнению с другими розничными продуктами. В 2015 году на фоне ухудшения розничных рисков Сбербанк принял решение сделать акцент на удержание качества кредитного портфеля, то есть фокусироваться на привлечении только качественных заемщиков. Тем самым, ПАО Сбербанк России начал использовать метод избежания кредитного риска. В этом же году портфель потребительских кредитов снизился на 11%, а в 2016 год спад составил 6,8% по сравнению с 2015 год.
Что касается автокредитования, то его доля портфеля ежегодно падает. Данная тенденция говорит о том, что Сбербанк продолжает использовать метод избежания не только в области потребительского кредитования, но и в области выдачи автокредитов. На 1 января 2015 года портфель автокредитования составил 170 млрд. руб., в следующем году он упал на 20%, а на начало 2 017 года он опустился до 119,8 млрд. руб. Стоит отметить, что кредитный портфель автокредитования в процентном соотношении ежегодно падает на один процент относительно предыдущего года.
Ниже проведен анализ динамики изменений кредитного портфеля юридических лиц.
10368 9916
9026,5
4752,3 4590,7 3717
Коммерческое кредитование Специализированное кредитование
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
Рисунок 2 - Динамика изменений кредитного портфеля юридических лиц, млрд. руб.
Рисунок 3 - Состав и структура портфеля кредитов юридическим лицам, %
За 2014 год кредитный портфель юридических лиц составил 13 778,8 млрд. руб., в 2015 году кредитный портфель вырос до 14 958,7 млрд. руб. Произошел рост коммерческих кредитов, а специализированное кредитование, наоборот, снизилось. По итогам 2015 года, кредитный портфель юридических лиц возрос на 1 179,9 млрд. руб. или 8,5%. В 2016 году коммерческий кредит продолжает активный рост, но специализированный кредит так же продолжает снижаться. Доля коммерческого кредитования в портфеле кредитов юридических лиц увеличилась с 69% до 73%. Это связано с тем, что ПАО Сбербанк России, начиная с 2014 года начал диверсифицировать корпоративный кредитный портфель, фокусируя свое внимание на коммерческом кредитовании. Что касается специализированного кредитования, то Сбербанк сокращает долю объема данного вида кредитования путем привлечения качественных заёмщиков. Данные методы помогли увеличить объем выданных кредитов в области коммерческого кредитования, и сократить специализированное кредитование на 4%.
Рисунок 4 - Объём кредитования физических и корпоративных клиентов, млрд. руб.
Общий объём выданных кредитов за 2015 год вырос на 6,9%. Данный рост напрямую связан с ростом портфеля юридических и физических лиц. А на 1 января 2017 года, объём кредитного портфеля идет на спад. Он снижается на 6,9%, то есть возвращается к результату 2014 года. Таким образом, общий объем выданных кредитов за 2015 года возрос, но, по пришествию одного года, он возвращается в то состояние, которое достигал в конце 2014 года. Однако на сегодняшний день, объем кредитного портфеля банка начинает набирать обороты. На 31 марта 2017 года, общий объем кредитования как физических, так и юридических лиц составил порядка 18 168 млрд. руб., что по сравнению с предыдущим годом, выше на 90,2 млрд. руб.
Анализируя приведенные выше диаграммы, можно заметить, что основную долю кредитного портфеля Сбербанка составляют кредиты юридическим лицам. На основании этого можно сделать вывод, что основным флагманом по привлечению дохода банка, составляет кредитование корпоративных клиентов.
ПАО Сбербанк России на протяжении двух лет использовал метод минимизации кредитных рисков, увеличивая объемы кредитов, выданных юридическим лицам. Также, банк продолжал использовать метод избежания, отказываясь от некачественных заёмщиков, и фокусируя свое внимание на удержание качества портфеля. Тем самым, мы видим сокращение объема кредитования физических и корпоративных клиентов в 2016 году на 1 259,4 млрд. руб. по сравнению с 2015 годом.
Далее рассмотрим концентрацию кредитного портфеля юридических лиц по отраслям экономики.
Таблица 2 - Изменение отраслевого состава кредитного портфеля юридических лиц._
Отрасли кредитования Доля в кредитном портфеле, млрд. руб. Изменения, %
2014 г. 2015 г. 2016 г. 2014/2015 гг. 2015/2016 гг.
Металлургия 752,7 1 383,6 1 541,1 83,8 11,4
Операции с недвижимым имуществом 0 1 787,9 1 512,0 100,0 -18,2
Нефтегазовая промышленность 470,0 1 592,0 1 446,9 238,7 10,0
Торговля 2 017,2 1 352,1 1 308,8 -49,2 -3,3
Пищевая промышленность и сельское хозяйство 1 041,0 1 100,6 1 087,4 5,7 1,2
Энергетика 961,9 1 013,1 903,1 -5,3 -12,2
Машиностроение 920,6 1 289,2 885,3 40,0 45,6
Государственные и муниципальные учреждения 837,5 894,0 807,1 6,7 10,8
Строительство 688,3 824,7 753,1 19,8 -9,5
Телекоммуникации 484,9 781,4 730,1 61,1 7,0
Услуги 3 700,6 817,0 712,3 -352,9 -14,7
Транспорт, авиационная и космическая промышленность 619,8 706,8 564,4 14,0 25,2
Химическая промышленность 537,8 521,3 561,1 -3,2 7,6
Деревообрабатывающая промышленность 89,5 84,1 85,2 -6,4 1,3
Прочее 657,0 810,9 735,1 23,4 -10,3
Итого 13 778,8 14 958,7 13 633 8,6 -9,7
Как показывают данные таблицы 2, наибольшую долю кредитного портфеля юридических лиц по отраслям экономики занимают кредиты по таким видам деятельности, как металлургия, операции с недвижимым имуществом, нефтегазовая промышленность, торговля, пищевая промышленность и сельское хозяйство.
Исходя из данных таблицы 2 видно, что объем кредитов в области металлургии ежегодно растет, по отношению к 2014 году в 2016 году кредиты в данной отрасли увеличились в два раза.
Также произошел рост выдачи кредитов по такому виду деятельности, как операции с недвижимым имуществом (учитывая тот факт, что в 2014 году на данный вид деятельности кредиты не выдавались). В 2016 году объём выдачи кредитов на операции с недвижимым имуществом снизилось почти на 20% относительно 2015 года.
Что касается нефтегазовой промышленности, то данная отрасль
ежегодно растет. В 2015 году произошло увеличение доли кредитного портфеля в 4 раза, а в 2016 году увеличилась еще на 10% по сравнению с предыдущим годом.
Объем кредитов, выдаваемых на такой вид деятельности как торговля, ежегодно падает.
Что касается кредитов по пищевой промышленности и сельского хозяйства, то тут замечается незначительный рост. В 2015 году данный вид деятельности увеличился на 5,7%, а в следующем году еще на 1,2%.
Начиная с 2014 года, предоставление кредитов для бизнеса носило сложный и противоречивый характер, о чем свидетельствуют заметная разница в долях в 2014 году по сравнению с 2016 годом. Валютный кризис 2014 -2015 годов оказал сильное влияние на экономику, в том числе и на деятельность банков. Несмотря на данное обстоятельство, доля всех выдаваемых кредитов медленно, но уверенно начинает расти.
На основании данной таблицы, а также ее анализа, можно сделать вывод, что ПАО Сбербанк России использовал три метода управления риском: метод избежания, метод снижения и метод удержания. Исходя из таблицы 3 видно, что банк отказывался от финансирования проектов, выполнимость которых, вызывали у него опасения. К таким проектам относятся такие отрасли кредитования, как:
а) торговля, по которой объем выдачи кредитов сократился сначала в 2 раза, а потом еще на 3,3%.
б) услуги, по которой объем выдачи кредитов сократился в 3,5 раза за 2 года.
Тем самым, банк использовал методы избежания и удержания, то есть он решил либо отказаться от этих двух отраслей кредитования, либо решил на время приостановить их деятельность, так как посчитал их высоко рискованными. Исходя из этого, банк стал применять метод снижения кредитных рисков, путем диверсификации портфеля по отраслям, выдавая кредиты таким отраслям как: металлургия, операции с недвижимым имуществом, нефтегазовая промышленность, пищевая промышленность и сельское хозяйство. Снижение доли в кредитном портфеле на 9,7% в 2016 году, напрямую связано с желанием банка сфокусировать свое внимание на удержание качества кредитного портфеля.
Рассмотрим динамику кредитного портфеля физических и юридических по группам качества ссуд, согласно отчетности по Международным стандартам финансовой отчетности (далее по тексту -МСФО).
К группе 1 банк относит заемщиков, у которых высокий уровень ликвидности и рентабельности, а также высокий показатель достаточности капитала и это оценивается как низкая вероятность нарушения условий кредитного договора.
К группе 2 банк относит заемщиков, у которых средний уровень ликвидности и рентабельности, а также средний показатель достаточности
капитала и в данном случае оценивается средняя вероятность нарушения условий кредитного договора.
К группе 3 банк относит заемщиков, у которых уровень ликвидности и рентабельности оценивается как удовлетворительный, а показатель достаточности капитала умеренный, при этом вероятность нарушения условий кредитного договора считается выше средней.
В 2015 году происходит увеличение качества ссуд 1 группы, однако уже в 2016 году качество ссуд данной группы идет на спад и возвращается практически к тому уровню, на котором было в 2014 года.
Что касается 2 группы качества ссуд, то начиная с 2014 года она идет на спад и ежегодно снижается на 2,2%. Данное обстоятельство обусловлено валютным кризисом 2014-2015 годов, который привел к снижению потребительского спроса, экономическому спаду и реальному снижению доходов населения.
Третья группа с низким уровнем ликвидности и рентабельности остается достаточно стабильной.
13000 т-
01 01 2015 01.01.2016 01.01.2017
Рисунок 5 - Динамика кредитного портфеля по группам качества ссуд,
млрд. руб.
Данный анализ говорит о том, что ПАО Сбербанк России использовал метод избежания. Банк отказывался от клиентов с низкой платежеспособностью, делая акцент на удержании качества портфеля, то есть на привлечение качественных заемщиков.
Использованные источники:
1. Данилов Ю. Г. Зависимость инфляции от ставки рефинансирования // Научно-методический электронный журнал «Концепт». - 2014. - Т. 20. - С. 701-705. Danilov Yu. G. Dependence of inflation on the refinancing rate // Scientific and methodical electronic journal "Concept". - 2014. - T. 20. - P. 701705.
2. http://www.sberbank.ru/ - Официальный сайт ПАО Сбербанк России. Official site of Sberbank of Russia
