Современное состояние регламентации страхового рынка России как инструмента обеспечения экономической безопасности внешней торговли Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

S «

S

S о

X

S

л 'S

о

X X

W

S

Он

со О

и

w

£ о

с

W

3 X

л

<

£ н

УДК 368

современное состояние регламентации страхового рынка россии как инструмента

обеспечения экономической безопасности внешней торговли

Максимов Юрий Анатольевич

Санкт-Петербургский имени В.Б. Бобкова филиал Российской таможенной академии, заместитель директора (по научной работе), к.т.н., к.э.н., доцент, e-mail: maximoff2000@mail.ru

Ворона Анастасия Александровна

Санкт-Петербургский имени В.Б. Бобкова филиал Российской таможенной академии, старший преподаватель кафедры управления, старший научный сотрудник научно-исследовательского отдела, e-mail: anastasiya_o@mail.ru

В статье проведен анализ современного правового регулирования страховых отношений как инструмента обеспечения устойчивости внешней торговли и составляющей экономической безопасности нашей страны. Выявлены основные проблемы страхового рынка и предложены пути совершенствования регламентации страховых правоотношений

Ключевые слова: страхование; страховой рынок; внешняя торговля; экономическая безопасность; внешнеторговая безопасность; таможенная деятельность; таможенные услуги

PRESENT STATE OF REGULATION OF THE RUSSIAN INSURANCE MARKET AS A TOOL OF ECONOMIC SECURITY OF FOREIGN TRADE

Maksimov Yuriy A.

Russian Customs Academy St.-Petersburg branch named after Vladimir Bobkov, Deputy Director for Research, PhD, Docent, e-mail: maximoff2000@ mail.ru

Vorona Anastasiya A.

Russian Customs Academy St.-Petersburg branch named after Vladimir Bobkov, Senior Lecturer of Department of Management, Senior Fellow of Research Department, e-mail: anastasiya_o@mail.ru

The article analyzes the present legal regulation of insurance relations as a tool to ensure the stability of foreign trade and as the component of national economic security. The main problems of the insurance market are determined and the ways of improving the regulation of insurance relations are proposed

Keywords: insurance; insurance market; foreign trade; economic security; foreign trade security; customs; customs services

Для цитирования: Максимов Ю.А., Ворона А.А. Современное состояние регламентации страхового рынка России как инструмента обеспечения экономической безопасности внешней торговли // Ученые записки Санкт-Петербургского имени В.Б. Бобкова филиала Российской таможенной академии. 2018. № 3 (67). С.

В настоящее время большую роль во всех сферах жизни граждан играет страхование. Страховые системы аккумулируют значительные денежные средства. За счет этих средств формируется инвестиционный капитал, вкладываемый страховыми компаниями в ценные бумаги. Тем самым фонды страховых компаний участвуют в работе финансового рынка и служат его развитию. Страхование играет роль гаранта непрерывности общественного воспроизводства, обеспечивая страховые выплаты при наступлении определенных страховых случаев, кроме того обеспечивает стабильность протекания внешнеэкономических процессов как внутри страны, так и за рубежом.

Страховой рынок - сфера услуг, формирующаяся за счет согласования интересов страховщиков и страхователей, которые определяют спрос и предложение на страховые услуги. Это соотношение выражает отношения между различными страховыми организациями (страховщиками), предлагающими соответствующие услуги, а также юридическими

и физическими лицами, которые нуждаются в страховой защите (страхователями).

Так же, как и рынок любых других товаров, работ, услуг, страховой рынок подвержен цикличности, экономическим закономерным колебаниям в росте и снижении цен на страховые услуги. Все отношения между участниками страхового рынка регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ) [1] и Законом Российской Федерации от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее Закон РФ «Об организации страхового дела») [2]. Функционирующий в России страховой рынок представляет собой сложную систему со множеством взаимосвязей между его участниками.

Страхование в РФ за последние годы получило существенное развитие - созданы условия для совершенствования системы страховой защиты имущественных интересов населения, предприятий и государства. Рынок страхования, несмотря на экономические трудности, продолжается развиваться (рис.1). Тем не менее, российский страховой рынок

Рис. 1. Прогноз динамики развития страхового рынка (без учета страхования жизни) [3]

имеет отдельные проблемы, которые сдерживают перспективы его роста, которые в свою очередь влияют на стабильность страхового рынка и на финансовую устойчивость государства в целом.

Учитывая положения Указа Президента РФ от 13.05.2017 № 208 «О стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года», в котором среди угроз экономической безопасности указывается подверженность финансовой системы РФ глобальным рискам, а также уязвимость информационной инфраструктуры финансовой системы, следует отметить, что выделяемые проблемы являются немаловажными в деле обеспечения экономической безопасности страховой, а значит и финансовой структуры экономики государства.

В частности, можно отметить следующие значимые проблемы страхового рынка:

Снятие с повестки дня вопроса государственного регулирования в области понимания того, что страхование может быть важным стратегическим звеном развития экономики государства. В результате страховые услуги теряют не только свою инвестиционную привлекательность в глазах потенциальных партнёров - это в свою очередь ведёт к низкой рентабельности страховой деятельности.

Отсутствие реально действующих инвестиционных инструментов института страхования, в виду того что страховые компании, во избежание потери лицензии на право занятия страховой деятельностью, стремятся минимизировать свои риски путем сужения применяемых инвестиционных возможностей.

Так, на рис. 2 можно видеть долю убыточных страховых организаций, которые осуществляют свою деятельность в этом секторе экономики.

Ещё одним тормозом развития страхового рынка является, как ни странно, введение обязательных видов страхования, то есть доли страхового рынка напрямую регулируемого государством с установлением действующих тарифов. Показателем неразвитости рынка страхования является низкое развитие сектора долгосрочного страхования жизни, что обеспечивается в первую очередь финансовой надежностью страховых компаний, которые способны отвечать по своим обязательствам и через десять и через пятьдесят лет.

Следует подчеркнуть поступательное развитие рынка страховых услуг РФ, что говорит о том, что перспективы страхового рынка России достаточно сложно предугадать, так как они во многом зависят от состояния экономики страны, уровня её развития, благосостояния и страховой культуры населения, однако данное направление является одним из важнейших составляющих обеспечения экономической безопасности государства, а значит правовой регламентации будет уделяться всё большее внимание.

Центральный Банк РФ определил список нормативных правовых актов (НПА), регулирующих страховые отношения, который представляет собой достаточно внушительный перечень, так, авторы к наиболее значимым относят:

Федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ Гражданский кодекс РФ (часть первая) и Федеральный закон от 26.01.1996 № 14-ФЗ Гражданский кодекс РФ (часть вторая).

Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».

Федеральный закон от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации».

Фннжсоеьк ре ультиы деятельно с ш страллан оргаос ащн

:оо5г. zoos г. г. :ооег. :осв г. :оюг. :<шг. :<и:г. :<шг. :оиг. :оиг. :<ибг. :огг.

■ Лол я fi нточ мн» о рга м юа Ш1 и g oöuii.v. пол iHtcTH стра' о аы- ор га низа ими. '■

■ Лол я пр I» ыл ьн м- ор га мпэа ими а öS lue v пол пчестк стра ■ оаы- о рга м ша Ш1 м 'i

Рис. 2. Финансовые результаты деятельности страховых организаций в России [4]

Федеральный закон от 29.11.2007 № 286-ФЗ «О взаимном страховании».

Постановление Правительства РФ от 31.12.2010 № 1227 «Об особенностях лицензирования деятельности страховых медицинских организаций в сфере обязательного медицинского страхования и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации».

Приказ Минфина России от 02.11.2001 № 90н «Об утверждении Положения о порядке расчета страховщиками нормативного соотношения активов и принятых ими страховых обязательств».

Приказ Минфина России от 11.06.2002 № 51н «Об утверждении Правил формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни».

Положение Банка России от 23.07.2015 № 480-П «О порядке передачи страхового портфеля, согласования передачи страхового портфеля с Банком России, требованиях к содержанию договора о передаче страхового портфеля и акта приема-передачи».

Указание Банка России от 16.11.2014 № 3444-У «О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов».

Указание Банка России от 16.11.2014 № 3445-У «О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов» и многие другие положения и указания ЦБ РФ.

Безусловно, основным НПА в сфере страхования в России является часть вторая Гражданского кодекса РФ, который является основным кодифицированным законом, регламентирующим гражданские правоотношения. О регламентации страховых отношений говорит гл. 48 этого документа, которая

производит разграничение между обязательным и добровольным страхованием, личным и имущественным страхованием.

Следует признать, что ГК РФ устанавливает только базис правового регулирования страховых отношений, поэтому НПА, непосредственно относящимся к организации страхового рынка в России, является Закон РФ «Об организации страхового дела» [2]. Он регулирует отношения в области страхования между страховыми организациями и гражданами, предприятиями, учреждениями, организациями, отношения страховых организаций между собой, а также устанавливает основные принципы государственного регулирования страховой деятельности. Разъясняет порядок заключения, изменения, исполнения, прекращения, расторжения договора страхования.

Хотя страхование и не является частью банковской области экономики страны, его страховые резервы активно используется государством как средство накопления денежных резервов и возможность уменьшения убытков от непредвиденных ситуаций и катаклизмов. Так, страховые резервы страховщиков на конец 2016 г. достигли 1730,1 млрд рублей, по сравнению с началом года они увеличились на 761,8 млрд рублей (78,7 %).

Соотношение страховых резервов на конец 2016 г. и объема страховых премий (взносов) по страхованию жизни составило 164,2 млрд рублей [4].

Учитывая положения действующего законодательства, финансовые услуги предоставляют страховые компании и общества страхования в соответствии с полученными лицензиями.

Субъектами страхового дела в РФ являются непосредственно страховщики, агенты и страховые брокеры, аварийные комиссары и актуарии. Все

остальные стороны, которые принимают участие в договорах страхования или осуществляют контроль над страховым процессом, законодательно отнесены к участникам страхового дела. Таким образом, субъектами страхового дела являются участники, для которых страхование является основным видом экономической деятельности.

Ключевыми субъектами страхового дела являются финансовые компании, которые профессионально занимаются предоставлением страховой защиты согласно заключенным с клиентами договорам. Они являются основой для полноценного функционирования и дальнейшего развития этой сферы экономики. Страховая компания обязательно должна быть зарегистрирована как юридическое лицо. Страховая организация предоставляет услуги на основе полученных разрешений. Деятельность таких финансовых компаний регулируется их уставом и законодательными документами. Страховщик может предлагать клиентам договоры защиты на случай возникновения непредвиденных ситуаций, которые прописаны в оформленном документе.

Страховые правоотношения возникают между страхователем и страховщиком в целях защиты имущественных интересов как юридических, так и физических лиц РФ, субъектов РФ, муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев.

Согласно ст. 5 Закона РФ «Об организации страхового дела» страхователями признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона [2]. Кроме того, можно сказать, что страхователь - это юридическое (компания или индивидуальный предприниматель) или физическое лицо, которое заключило со страховой компанией договор страхования. Страхователь может застраховать все что угодно: здоровье, недвижимость, машину и так далее.

Согласно ст. 6 Закона РФ «Об организации страхового дела» страховщики - это страховые организации и общества взаимного страхования, созданные в соответствии с законодательством РФ для осуществления деятельности по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию и получившие лицензии на осуществление соответствующего вида страховой деятельности в установленном настоящим законом порядке [2]. Страховщик - вторая сторона страховой сделки, компания, которая ведет финансовую деятельность по страхованию чего-либо, имеет на это лицензию и принимает на себя обязательства по возмещению убытков, возникающих в результате наступления страховых случаев, оговоренных в договоре страхования.

Пользуются услугами страховщиков обычные граждане, частные предприниматели, промышленные предприятия, общественные организации, компании разного вида собственности: заключают договоры страхования по добровольным

и обязательным видам. Во время заключения соглашений клиенты выступают в качестве страхователей, а также застрахованных лиц. Нередко в договорах личного и имущественного страхования указываются выгодоприобретатели, которые имеют законное право получить страховую компенсацию при наступлении непредвиденных событий. Страховые агенты и страховые брокеры, актуарии и аварийные комиссары также являются частью страхового рынка. Они занимаются поисками потенциальных клиентов для страховых организаций и занимаются продажами полисов. Также к участникам страхового рынка следует отнести государственные контролирующие органы, различные объединения страховщиков, брокеров.

В любой ситуации основой страховых отношений всегда является риск, который должен обладать признаками вероятности и случайности его наступления. Согласно Закону РФ «Об организации страхового дела» [2] страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование.

Каждой отрасли страхования соответствуют характерные страховые риски. Но особой группой являются риски ответственности перед третьими лицами, возникающие в случае причинения вреда жизни, здоровью или имуществу.

На данный момент в российской системе страховых правоотношений можно выделить лишь два вида страхования, которые подчиняются публично-правовому регулированию - обязательное медицинское страхование, социальное страхование (обязательное страхование занятости населения).

Обязательное медицинское страхование (ОМС) -это самый распространённый вид обязательного страхования. Полис ОМС имеют почти все жители страны. Данный полис предоставляет широкие гарантии в сфере оказания медицинских услуг.

Цель ОМС - обеспечить незамедлительное оказание врачебной помощи за счет накопительных средств фонда. Деньги в медицинский фонд переводят работодатели в виде отчисления в размере 3,6 % от единого социального налога.

Система ОМС создана с целью обеспечения конституционных прав граждан на получение бесплатной медицинской помощи, закрепленных в ст. 41 Конституции РФ. Медицинское страхование является формой социальной защиты интересов населения по охране здоровья.

Страховые организации осуществляют свою деятельность отдельно от общей государственной системы, поэтому они признаются самостоятельными субъектами, которые распоряжаются своими ресурсами и оборотными средствами на свое усмотрение. Отношения с другими страховщиками выстраиваются на основании перестрахования или сострахования. Благодаря этому, объект (физическое или юридическое лицо) страхования может быть застрахован сразу у нескольких страховщиков на основании договора.

Жизнь часто преподносит неприятные сюрпризы в виде пожаров, автомобильных аварий, заболеваний или увольнений с работы. Для защиты от подобных неприятностей необходимо соблюдать правила безопасности. Но если такое все же происходит, единственной финансовой помощью становится услуга страховки от всех этих рисков, для чего необходимо еще до наступления страхового случая заключить договор страхования, который должен быть оформлен по всем нормам права согласно Гражданскому кодексу РФ [1].

Договор страхования - это соглашение, в силу которого одна сторона (страхователь) уплачивает страховую премию, а другая сторона (страховщик) обязуется при наступлении страхового случая выплатить страховое возмещение в пределах определенной договором суммы (по имущественному страхованию), либо страховую сумму (по личному страхованию).

Правила страхования регламентируются большим количеством федеральных законов и постановлений, многие из которых, например, страхование при перевозке пассажиров, были приняты в последние годы. Но как бы то ни было, практика указывает на огромные пробелы в системе, которые, безусловно, необходимо устранять.

Стоит отметить, что в ГК РФ [1] и Законе РФ «Об организации страхового дела» [2] отсутствует определение «субъекты страховой деятельности»; в законе выделены лишь участники страховых отношений, поэтому авторами предлагается внести изменения и дополнения в действующее законодательство, чтобы четко определить категорию «субъекты страховой деятельности». Нормативное закрепление категории «субъекты страховой деятельности» позволит страховым компаниям официально осуществлять деятельность в области страхования.

Так, по общему правилу к отношениям по обязательному страхованию гражданской ответственности владельцев транспортных средств применяется закон, действующий в момент заключения соответствующего договора страхования (п. 1 ст. 422 ГК РФ [1]).

Договор обязательного страхования является публичным и должен соответствовать Федеральному закону от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» (далее - Закон об ОСАГО) [5], а также иным правовым актам, принятым в целях его реализации, действующим в момент заключения договора. Изменение положений Закона об ОСАГО по общему правилу после заключения договора не влечет изменения положений договора (в частности, о порядке исполнения, сроках действия, существенных условиях), за исключением случаев, когда закон распространяется на отношения, возникшие из ранее заключенных договоров (пп. 1 и 2 ст. 422 ГК РФ [1]).

В современной правовой системе государственного регулирования страхового рынка

существует много неясностей и пробелов, затрудняющих осуществление финансовой и инвестиционной деятельности в этом секторе экономики. Тем не менее в настоящий момент роль рынка страхования в России явно не соответствует ни масштабам экономики страны, ни вызовам, с которыми приходится сталкиваться. Несмотря на общую тенденцию роста капиталовложений в этот сектор экономики, страхование не играет решающей роли в защите от ключевых рисков.

На глобальном уровне международным экспертам представляются наиболее значимыми риски изменения климата, роста природных катаклизмов, старения населения, роста различий в уровне доходов, благосостояния и поляризации общества, роста терроризма, роста киберзависимости и сбоев информационных систем [3].

В России система приоритетов видится иной. Особое значение приобретает страхование рисков при осуществлении внешнеторговой деятельности, а также тесно связанной с ней сферы предоставления таможенных услуг. Данное направление развития рынка страхования напрямую воздействует на обеспечение внешнеторговой безопасности как составляющей экономической безопасности страны в целом. Особенное значение приобретает страхование рисков в этой сфере в связи с последними событиями в международной торговле, которые привели в настоящее время к тому, что уже в средствах массовой информации называют «торговой войной».

В середине июня 2018 г. США ввели пошлины на товары из Китая, при производстве которых используются индустриально значимые технологии. Данные меры обойдутся КНР примерно в 50 млрд долларов. В ответ Китай ввел пошлины на импортируемые из Соединенных Штатов товары. Министерство коммерции Китая обвинило США в развязывании «крупнейшей в экономической истории торговой войны». Министерство коммерции Китайской Народной Республики пообещало обратиться в ВТО и уже сейчас призывает все страны объединиться в борьбе за свободную мировую торговлю [6].

Так же, как и международные эксперты, россияне оценивают в качестве наиболее значимых риски роста налоговой нагрузки, старения производственных фондов предприятий, увеличения коррупции, снижения инвестиционной привлекательности страны и волатильности национальной валюты.

Несмотря на общий сектор экономики, в котором наиболее значимые риски практически не страхуются, во внешнеторговых отношениях на законодательном уровне производится обязательное страхование ответственности таможенного представителя, таможенного перевозчика, владельца склада временного хранения, владельца таможенного склада, владельца свободного склада, владельца магазина беспошлинной торговли,

уполномоченного экономического оператора, что делает в свою очередь более устойчивым и значит безопасным внешнеэкономическую деятельность.

При этом следует отметить, что обязательства страхования своей профессиональной деятельности для данных субъектов внешнеторговой деятельности заложены в Таможенном кодексе ЕАЭС [7].

Для улучшения общей ситуации в страховой сфере экономики необходимо сформировать национальную систему управления рисками (нужно иметь полную информацию о рисках, их статистику, о предпринимаемых мерах по минимизации рисков) и укрепить страховую отрасль в целом, так она сама по себе подвержена целому ряду рисков.

Ключевые места в риск-профиле страховой отрасли в 2018 г. займут риски отсутствия глобальной цели развития и риски, связанные с агрессивным ростом осуществления протекционистских мер со стороны некоторых государств на международном торговом рынке.

Страхование является эффективным способом минимизации угроз экономической безопасности страны, так как деятельность в сфере таможенного дела играет огромную роль в экономике.

Библиографический список:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации // СПС «Консультантплюс».

2. Закон Российской Федерации (РФ) от 27.11.1992 № 4015-1«0б организации страхового дела в Российской Федерации» // СПС «Консультантплюс».

3. Эксперт РА. Будущее страхового рынка. URL: https:// raexpert.ru/researches/insurance/bsr_2017 (дата обращения: 06.07.2018).

4. Официальный сайт Госкомстата РФ. URL: http:// www.gks.ru/free_doc/new_site/finans/fin44g.htm (дата обращения: 06.07.2018).

5. Федеральный закон от 25.04.2002 № 40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» // СПС «Консультантплюс».

6. Китай обвинил США в развязывании крупнейшей торговой войны. URL: https://tvzvezda.ru/news/ vstrane_i_mire/content/201807060953-moq3.htm (дата обращения: 06.07.2018).

7. Таможенный кодекс Евразийского экономического союза (приложение № 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза) Официальный сайт Евразийского экономического союза. URL: http://www.eaeunion.org/ (дата обращения: 06.07.2018).