CC BY
18
HYPERLINK "http://ekolog.org/books/16/'^mnorafl . - Омск: Изд-во ОмГТУ, 2007.- 145c.
3. Тугов А. Н. Киловатты из мусора // Твердые бытовые отходы. -2007. — № 1. — С. 11-16.
4. https: //ru.wikipedia. org/wiki/
УДК 336.77.01
Редькин И.С. магистрант 3 курса факультет «Экономики и менеджмента» ФГБОУ ВО «Курский государственный университет»
Россия, г. Курск СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ СИСТЕМЫ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА КАК МЕТОД ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ПАО СБЕРБАНК
Аннотация: статья посвящена совершенствованию системы оценки кредитоспособности заемщика. Рассматриваются порядки установления лимитов самостоятельного принятия решений по кредитованию корпоративных заемщиков и заемщиков субъектов малого и среднего бизнеса. Приведён анализ просроченной задолженности по предоставленным корпоративным кредитам ПАО Сбербанк.
Ключевые слова: кредитование, юридическое лицо, банк, экономика, бизнес, заемщик.
Redkin I.S. graduate student Faculty of Economics and Management Kursk State University Russia, Kursk IMPROVING THE SYSTEM OF ASSESSING THE CREDITWORTHINESS OF THE BORROWER AS A METHOD OF
INCREASING THE EFFICIENCY OF CORPORATE LENDING
SBERBANK
Abstract: the article is devoted to improving the system of assessing the creditworthiness of the borrower. Discusses procedures for setting limits for independent decision-making on lending to corporate borrowers and borrowers of subjects of small and average business. The analysis of overdue debt on corporate loans provided by Sberbank.
Keywords: credit, legal entity, Bank, Economics, business, the borrower.
ПАО Сбербанк - универсальный коммерческий банк, поэтому стремится удовлетворить потребности различных групп клиентов в широком спектре банковских услуг на всей территории России. Несмотря на сложные
условия и существенно возросшую конкуренцию, продолжает свою деятельность в полном объеме, предоставляя все виды услуг постоянным и новым клиентам, физическим и юридическим лицам, предприятиям крупного, среднего и малого бизнеса, работающим во всех отраслях экономики.
Сложные экономические условия вызывают необходимость изменения кредитной политики банка. Эти условия характеризуются следующими факторами:
- недостаток ликвидности в экономике, как у банков, так и у предприятий;
- кризис доверия в экономических отношениях;
- низкая доступность кредитов и их повышенная стоимость из-за возросших рисков;
- снижение платежеспособного спрос, в том числе и со стороны юридических лиц;
- повышенные колебания курсов валют.
В этих условиях ПАО Сбербанк придерживается следующих приоритетов в кредитовании юридических лиц:
1. поддержка следующих отраслей и секторов экономики:
- отрасли, гарантирующие удовлетворение ежедневных и самых необходимых жизненных потребностей населения (розничные сети, аптеки и
др.);
- отрасли выполняющие жизнеобеспечивающие функции (электро- и водоснабжение, транспорт и др.);
- оборонно-промышленный комплекс;
- малый бизнес;
- сельское хозяйство.
2. поддержка существующих клиентов Сбербанка и выполнение банком уже взятых на себя юридических обязательств по кредитованию в рамках заключенных договоров.
3. кредитование оборотных средств и текущих потребностей бизнеса клиентов.
При этом ПАО Сбербанк использует консервативный подход к ведению бизнеса, к прогнозированию и долгосрочным планам развития. Эти приоритеты отражаются и в процессе кредитования корпоративных клиентов. Поэтому Сбербанк вводит дополнительные меры по эффективному управлению кредитными рисками:
- усиление обеспеченности кредитов;
- повышение уровня и качества контроля со стороны банка за ответственным поведением собственников и менеджмента путем введения дополнительных условий и ограничений на деятельность заемщика.
Для этого ПАО Сбербанк усиливает внимание к уровню текущей ликвидности клиента; к уровню долговой нагрузки; к качеству и ликвидности обеспечения; к адекватности финансовых планов и действий
заемщика.
Важным показателем для характеристики кредитной деятельности банка является уровень просроченной задолженности (таблица 1).
Таблица 1 - Анализ просроченной задолженности по предоставленным корпоративным кредитам ПАО Сбербанк за 2014-2016 гг_
Показатель Декабрь 2014 Декабрь 2015 Декабрь 2016
Просроченная задолженность по предоставленным корпоративным кредитам, тыс. руб. 246887197 382771596 288438895
Общий объем предоставленных корпоративных кредитов, тыс. руб 10117079419 10970546656 11076940751
Доля просроченной задолженности в общем объеме предоставленных корпоративных кредитов, % 2,44 3,49 2,60
Увеличение доли просроченной задолженности в 2015 году свидетельствует об увеличении кредитного риска по корпоративному портфелю.
К концу 2016 года величина просроченной задолженности по предоставленным корпоративным кредитам сократилась: с 382 771 596 тыс. руб в 2015 году до 288 438 895 тыс. руб. в 2016 году. Сократилась доля просроченной задолженности и в общем объеме предоставленных корпоративных кредитов.
Активное наращивание ссудного портфеля в предыдущие годы, борьба за клиента с предложением ему новых кредитных продуктов привели к снижению требований как к управлению процессом кредитования, так и принятию действенных мер по своевременному предупреждению и устранению кризисных ситуаций. Поэтому можно сделать вывод о том, что необходимо уделять внимание организации процесса кредитования юридических лиц в направлении повышения качества кредитного портфеля посредством снижения просроченной задолженности заемщиков с целью увеличения доходности кредитных операций.
В настоящее время в банке действуют порядки установления лимитов самостоятельного принятия решений по кредитованию корпоративных заемщиков и заемщиков субъектов малого и среднего бизнеса, в соответствии с которыми на постоянной основе проводится тестирование уполномоченных лиц для подтверждения имеющихся лимитов самостоятельного принятия решений и собеседование с квалификационной комиссией претендентов на установление новых лимитов самостоятельного принятия решений по кредитованию различных категорий заемщиков. В банке постоянно совершенствуется система установления лимитов предельных величин кредитных требований к одному заёмщику (группе связанных заёмщиков) из числа корпоративных клиентов, кредитных организаций, эмитентов ценных бумаг, опирающаяся на возможности заемщика по обслуживанию и погашению этих требований, а также
обеспечивающая выполнение соответствующих требований Банка России.
В целях оптимизации процесса кредитования и оценки качества принимаемых решений при проведении оценки кредитоспособности в кредитном процессе, а также с целью уменьшения кредитных рисков и реализации индивидуального подхода к каждому клиенту целесообразно оценивать финансовое состояние заемщика-юридического лица с помощью максимально детализированной системы коэффициентов (рентабельность, ликвидность и платежеспособность, деловая активность, финансовая устойчивость). Оценка кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов требует индивидуального подхода к каждому клиенту. Необходима систематическая аналитическая работа по оценке финансового состояния заемщика. Однако, не стоит забывать, что данная методика сроиться на данных об остатках, отражая положение дел только в прошлом. Эти недостатки можно преодолеть при оценке кредитоспособности на основе анализа денежных потоков.
Оценка денежных потоков начинает применяться российскими банками для оценки деятельности предприятий не столько при получении краткосрочных кредитов, сколько при получении долгосрочных ссуд, в частности, при кредитовании инвестиционных проектов.
Методика оценки кредитоспособности на основе анализа делового риска находится еще в стадии разработки и не адаптирована к банковской практике в России так, как по финансовым коэффициентам. Однако для усовершенствования методики оценки кредитоспособности заемщика-юридического лица банку целесообразно применять методику, основанную на финансовых коэффициентах, дополнив ее оценкой денежных потоков или анализом делового риска в зависимости от специфики клиента.
Предложенные рекомендации усложнят кредитный процесс ПАО Сбербанк на стадии рассмотрения заявки и решения о выдаче кредита, но при реализации на практике позволят снизить уровень просроченной задолженности, который в настоящее время высок.
Использованные источники:
1. Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]: URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ (дата обращения 03.11.2017).
2. Ольхова, Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке : учебное пособие / Р. Г. Ольхова. - УМО. - М. : КНОРУС, 2015. - 282 с.
3. Современные проблемы формирования и реализации кредитной политики коммерческого банка / Казаренкова Н.П., Егорова О.Г., Кретова Ж.А. // Молодежь и XXI век-2012 [Текст]: материалы IV Международной молодежной научной конференции, в 3-х томах, Том 1, ЮЗГУ, Курск. -2012. - С. 141-144.
