CC BY
7
Актуальные проблемы экономики и управления
Научная статья УДК 336.7
ОЛЕСЯ АНДРЕЕВНА СИНИЧЕНКО
Кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры экономики и финансов, ЧОУВО «Таганрогский институтупраеления и экономики», г. Таганрог e-mail: o.sinichenko@tmei.ru
РОЛЬ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА В РАЗВИТИИ ЭКОНОМИКИ СТРАНЫ
Аннотация. Целью написания данной статьи является определение роли банковского сектора, а именно коммерческих банков и Банка России в развитии национальной экономики. Прежде всего, коммерческие банки выступают в роли финансовых посредников между бизнесом, производственным сектором и государством. Чем более эффективно и стабильно функционирует банковский сектор страны, тем более активны темпы развития всей экономической системы. В статье рассматривается понятие коммерческого банка с микро- и макроэкономических точек зрения, что обосновывает широкий спектр влияния деятельности кредитных организаций на финансовый сектор. Автором рассматриваются не только особенности роли коммерческих банков в развитии национальной экономики, но приводятся статистические показатели банковского сектора и описывается возможная степень их влияния. В заключение рассмотрены ключевые направления деятельности банковской сферы в развитии национальной экономики, сопоставляются показатели инфляции и размера ключевой ставки, а также направления денежно-кредитной политики Банка России.
Ключевые слова: банковский сектор, национальная экономика, коммерческий банк, кредитная организация, Банк России, ключевая ставка, инфляция
Тематический рубрикатор e-Library: 06.73.55
OLESYA AN. SINICHENKO
Candidate of Economic Sciences, Associate Professor, Associate Professor of the Department ofEconomics and Finance, Taganrog Institute ofManagementand Economics
THE ROLE OF THE BANKING SECTOR IN THE NATIONAL ECONOMY
Abstract. The purpose of writing this article is to determine the role of the banking sector, namely commercial banks and the Bank of Russia in the development of the national economy. First of all, commercial banks act as financial intermediaries between business, the manufacturing sector and the state. The more efficiently and stably the country’s banking sector functions, the more active the pace of development of the entire economic system is. The article examines the concept of a commercial bank from micro- and macroeconomic points of view, which justifies a wide range of influence of credit institutions on the financial sector. The author considers not only the features of the role of commercial banks in the development of the national economy, but also provides statistical indicators of the banking sector and describes the possible degree of their influence. In conclusion, the article examines the key areas of banking activity in the development of the national economy, compares the indicators of inflation and the size of the key rate, as -well as the directions of the monetarypolicy of the Bank ofRussia.
Keywords: banking sector, national economy, commercial bank, credit institution, Bank of Russia, key rate, inflation
Исторически сложилось, что функционирование национальной экономики происходит под влиянием банковского сектора страны. С каждым годом степень данного влияния только возрастает, что обусловлено не только усиливающейся стимуляцией экономического роста со стороны банковской системы, но и эффективностью распределе-
ния финансовых потоков в перспективные отрасли через коммерческие банки. Активная роль банков в национальной экономике выражается также через систему инвестирования, переток финансовых ресурсов в производственную сферу и бизнес, посредничество в финансовой сфере, регулирование денежного оборота, а также аккумулирование денежных средств.
© О.А. Синиченко, 2023
Уровень экономики страны, то есть объем ее народного хозяйства, зависит от множества факторов, среди которых размер капитала, наличие природных ресурсов, число экономически активного населения и эффективная работа банковского сектора.
Коммерческие банки взаимодействуют со всеми сферами человеческой жизнедеятельности, обеспечивая бесперебойное функционирование расчетов физических и юридических лиц.
Понятие коммерческих банков следует рассматривать с макро- и микроэкономической точек зрения. С точки зрения макроэкономики коммерческий банк -это часть банковской системы страны, которая должна взаимодействовать с другими коммерческими банками, подчиняться правилам и требованиям данной системы, установленным для них Банком России. Такого рода определения можно встретить в толковых и экономических словарях.
С точки зрения микроэкономики коммерческий банк - это отдельный субъект финансового рынка, действующий с целью получения прибыли и удовлетворения своих собственных интересов и интересов своих клиентов. В данном контексте банк рассматривается как финансовая фирма, по мнению Дж. Хэнкока, представляет собой субъект, целью которого является максимизация прибыли в процессе оказания посреднических услуг между кредиторами и заемщиками [4]. Некоторые авторы раскрывают понятие коммерческого банка через перечень оказываемых им услуг и продаваемых продуктов на основе устоявшихся банковских принципов. В.И. Колесников [2], Л.П. Кроливецкая, Г.Н. Белоглазова [3] считают, что банк является кредитной организацией, имеющей исключительные права осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц и их размещение от своего имени и за свой счет на условиях срочности, возвратности и платности.
Словосочетание «коммерческий банк» стало общепринятым, так как в начале развития банков и в целом банковской сферы подавляющее число клиентов были купцами и торговцами, занимающимися торговлей, то есть коммерцией.
На современном этапе коммерческие банки формируют ядро национальной экономики, являясь её структурными элементами. Все, что происходит с экономикой страны, отражается на работе банковского сектора, но действует и обратная ситуация, когда, например, банкротство крупного банка оказывает отрицательное влияние на функционирование экономической сферы.
Важная роль коммерческих банков в развитии национальной экономики имеет свои особенности:
1) постоянная трансформация, адаптация под влиянием внешних факторов: политика, военные действия, санкции, демография, законодательство и т.д.;
2) появление новых банковских продуктов и услуг, цифровизация банковского сектора;
3) усиление конкуренции, необходимость постоянного поиска клиентов, расширение базы потребителей банковских услуг, переманивание;
4) качество предоставляемых банковских услуг, снижение уровня мисселинга [8];
5) стремление банка к универсальности;
6) обеспечение всех нуждающихся субъектов экономических отношений финансовыми ресурсами;
7) проведение расчетов как для своих целей, так и в роли посредника;
8) инвестирование свободных денежных средств в перспективные отрасли экономики.
Работа коммерческих банков в экономически нестабильной среде стала в последнее десятилетие особенно устоявшейся. Кредитные организации научились противостоять мировым негативным тенденциям и умело подстраиваться под экономическую среду, в которой работают предприятия и бизнес. Расширяя перечень своих продуктов и услуг, дифференцируя направления своей деятельности, коммерческие банки снижают свои риски недополучения прибыли. В данном контексте исследования стоит привести данные о финансовом результате банковского сектора в целом и примеры доходности некоторых банков в 2022 году.
На рис. 1 приведен финансовый результат банковского сектора в 2020-2022 годах (составлено по данным годовой отчетности Банка России) [9]:
Рис. 1. Финансоеыйрезулътат банковского сектора в 2020—2022 годах, трлн руб.
По данным рис. 1 видно, что результат банковского сектора в 2022 году составил 203 млрд руб., что является наименьшим показателем с 2015 года. Прошлый год принято считать кризисным для банковского сектора, коммерческим банкам пришлось в оперативном режиме подстраиваться под изменяющиеся условия внешней среды. Стоит отметить, что прогнозные значения Банка России были значительно хуже, аналитики планировали значение, близкое к нулю. Первое полугодие 2022 года было убыточным, во втором полугодии прибыль банков выросла за счет роста доходов бизнеса и снижения ставок, существенное положительное влияние также оказала валютная переоценка на фоне небольшого ослабления рубля и послабления Банка России по выполнению коммерческими банками регуляторных нормативов.
Далее рассмотрим годовые показатели прибыли крупнейших российских коммерческих банков по итогам 2022 года (составлено по данным годовой отчетности Банка России) [9]. Как видно из рис. 2, значительным вкладом в то, что 2022 год в целом для банковского сектора завершился с прибылью, стала деятельность ПАО «Сбербанк», который по итогам 2022 года получил прибыль 295,8 млрд руб., что на 75,7% меньше, чем в предыдущем году (тогда было 1,24 трлн руб.). При этом за последний месяц 2022 года Сбербанк получил прибыль Р 125,5 млрд, увеличив ее в годовом исчислении сразу на 40%. Главным источником прибыли по пресс-релизам была ипотека.
400
300
200
100
0
-100
-200
-300
-400
-500
-600
Рис. 2. Показатели чистой прибыли крупнейшихроссийских банков за 2022 год, млрдруб. [составлено автором по данным годовой отчетности коммерческих банков]
Чистая прибыль Райффайзенбанка в России выросла в 4,3 раза, до €2,058 млрд (в 2021 - €474 млн). Россия принесла больше половины доходов группы -54%. Из-за ограничений на вывод средств в недружественные страны прибыль не могла быть распределена в виде дивидендов и была капитализирована. Аналогичная ситуация была у Юникредит-банка.
Среди крупных банков РФ наибольший убыток по итогам 2022 года получил Банк ВТБ. ВТБ выделяет четыре фактора, негативно повлиявших на показатели. Из них, по словам Пьянова, сложился доналоговый убыток группы по МСФО в 960 млрд руб.: около 300 млрд руб., или примерно 31,2% от этой суммы, - это потери от имеющейся у ВТБ открытой валютной позиции и «неденежный убыток укрепления рубля» в 2022 году.
В феврале 2022 года Россия признала независимость ДНР и ЛНР и начала вести специальную военную операцию на Украине. На фоне данных событий западные страны и США вводят пакетные санкции,
включающие в себя блокирующие ограничения для многих российских банков. В 2023 году под санкциями находится 31 российский банк.
Наиболее серьезные ограничения были направлены на банки, включенные в SDN-лист (SDN, Specially Designated Nationals - «специально назначенные лица») - черный список людей и организаций, с которыми гражданам США и постоянным жителям страны запрещено вести бизнес. Этот список ведет OFAC - управление по контролю за иностранными активами при Министерстве финансов США. Включение в SDN-лист означает для банка заморозку его активов в США и запрет на расчеты в долларах с любыми американскими контрагентами. Также нельзя покупать иностранные акции и валюту через брокеров этих банков. Под блокирующими ограничениями находятся 25 банков, остальные находятся под санкциями отдельных стран или Евросоюза.
Более подробный перечень банков, находящихся под санкциями, приведен в табл. 1.
Таблица 1
Перечень коммерческих банков, находящихся под санкциями [по состоянию на 01.09.2023 по данным портала Банки.ру] [1]
Наименование банка Блокирующие санкции Отключение от SWIFT Наименование банка Блокирующие санкции Отключение от SWIFT
Сбербанк США да Е азпромбанк нет нет
ВТБ США, Великобритания да Россия США, Европа да
Промсвязьбанк США, Европа да Совкомбанк США да
Альфа-банк США, Великобритания нет Новикомбанк США да
Тинькофф Европа, США, Канада да Россельхозбанк нет да
МТС-банк США, Великобритания да МКБ Великобритания, США, Европа да
Открытие США, Великобритания да Локо банк США да
УБРиР США нет Петербургский Соц.КБ США да
ТКБ Банк США нет Юнистрим США да
Инвестторгбанк США нет Солидарность США да
Зенит США, Великобритания нет Металлинвестбанк США да
Уралсиб США, Великобритания да Левобережный США да
Лента Банк США, Великобритания да Санкт-Петербург США, Великобритания да
Для ограничения рисков санкций Банк России принял решение временно сократить объем раскрытия отчетности банками. Начиная с отчетности за февраль 2022 года кредитные организации не должны публиковать финансовую отчетность (индивидуальную и консолидированную) по РСБУ, а также дополнительные раскрытия к ней. С января 2023 года российские банки обязаны возобновить публикацию финансовой отчетности. Исключение составит чувствительная к санкционным рискам информация. Отчеты за 2022 год также подлежат раскрытию [9].
Ввиду того, что коммерческие банки являются структурными элементами финансового рынка, для стабилизации экономики в период кризисных явлений необходимо активно поддерживать банковский сектор и активно использовать инструменты денежно-кредитной политики, которые разрабатываются и утверждаются Банком России при участии представителей топовых банков. На современном этапе стабильное функционирование банковского сектора выходит на первый план макроэкономического развития. Стабильная работа коммерческих банков зависит от их финансовой устойчивости, которая, в том числе, должна поддерживаться направлениями государственной политики, едиными требованиями со стороны регулирующих и надзорных органов, прежде всего со стороны Банка России.
Особое влияние на национальную экономику имеет деятельность системно значимых банков. Банк России в соответствии с Указанием от 13.04.2021 № 5778-У «О методике определения системно значимых кредитных организаций» утвердил перечень системно значимых кредитных организаций. На их долю приходится около 77% совокупных активов российского банковского сектора. Они являются системообразующими для банковского сектора, и от их благополучия зависит устойчивость всей финансовой системы России в целом. По состоянию на
2023 год в данный список входят 13 банков: АО ЮниКредит Банк, Банк ГПБ (АО), ПАО «Совком-банк», Банк ВТБ (ПАО), АО «АЛЬФА-БАНК», ПАО «Сбербанк», ПАО «Московский Кредитный Банк», ПАО Банк «ФК Открытие», ПАО РОСБАНК, АО «Тинькофф Банк», ПАО «Промсвязьбанк», АО «Райффайзенбанк», АО «Россельхозбанк». Особенность перечня системно значимых банков заключается в том, что эти банки должны отвечать более строгим требованиям Центробанка, а сам Центробанк должен предпринимать все возможные усилия, чтобы спасти каждый банк [9].
Несмотря на отрицательную динамику числа кредитных организаций в нашей стране (рис. 3), их количество все равно остается на достаточно высоком уровне.
Кредитных организаций в России по состоянию на 01.01.2023 насчитывается 361, их количество за период с 2001 по 2023 год, то есть за 22 года, снизилось в 3,6 раза (с 1311 до 361). Среди них банков - 326 и небанковских КО - 35. В апреле 2023 года добавился ещё один банк, и количество кредитных организаций в РФ увеличилось и составило 362.
Стоит сказать, что в 2022 году к РФ были присоединены четыре региона: Луганская и Донецкая Народные Республики, Запорожская и Херсонская области.
В новых регионах головных офисов кредитных организаций пока нет, но присутствуют 1 филиал в ДНР и дополнительные офисы (213 оф.) и передвижные пункты кассовых операций (5 п.) во всех четырёх регионах.
Сокращение числа коммерческих банков связано, прежде всего, с отзывом банковских лицензий. Причины отзыва чаще всего связаны с нарушением 115 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и банкротством [5].
Рис. 3. Динамика числа кредитных организаций в РФ по данным отчетности Банка России, шт. [составлено автором по данным отчетности Банка России [9]
Другой причиной отрицательного роста числа кредитных организаций в России является переход на Базель III - документ Базельского комитета по банковскому надзору, содержащий методические рекомендации в области банковского регулирования и утверждённый в 2010-2011 гг. Данный документ предполагает применение новых стандартизированных требований к структуре собственных средств, достаточности акционерного капитала и совокупного капитала [7]. Увеличить размер собственного капитала в настоящих жестких условиях, в том числе связанных с санкционной политикой Запада и США, представляется достаточно сложной задачей. Впрочем, решение возможно за счет:
1) слияния нескольких банков (например, в 2019 г. «Девон-Кредит» и «Липецккомбанк» завершили процесс слияния и в один день перешли на работу в рамках единой лицензии и технологической платформы банка «Зенит»), Слияние банков проводят в подавляющем большинстве случаев средние и мелкие коммерческие банки с целью «выживания» и повышения конкурентоспособности. Главное отличие слияния от поглощения в том, что в первом случае образуется новое юридическое лицо либо объединяются только активы;
2) поглощения одного банка другим. В конце 2022 года ВТБ приобрёл 100% акций банка «Открытие». В 2024 году планируется, что ВТБ начнёт переводить клиентов из «Открытия» к себе. На 2025 год намечена добровольная ликвидация и
сдача лицензии банка «Открытие». Весь текущий год банк продолжит свою работу в прежнем режиме;
3) укрупнения за счет дополнительных средств, внесенных собственниками коммерческого банка. Например, Газпромбанк в июле 2023 года увеличил размер уставного капитала вдвое, до 496,1 млрд руб. Но пополнение произошло не самым распространенным способом: за счет средств банка, а не по итогам размещения акций. В результате регуляторный капитал Газпромбанка вырос всего на 1%, и не было влияния на его нормативы, которые продолжили снижаться. Эксперты в сфере экономики и банковского дела в качестве возможного объяснения действий банка видят подготовку к привлечению нового инвестора;
4) привлечения новых собственников. Например, банк непрофильных активов «Траст» завершил аукцион по продаже 90,01 процента акций банка «Точка». Сумма сделки составила 41,5 млрд руб. Новыми владельцами банка стали его топ-менеджмент и консорциум инвесторов, включающий группу «Интеррос». «Точка» специализируется на обслуживании малого бизнеса и ИП. Нельзя говорить об однозначно негативном или
положительном влиянии сокращения числа кредитных организаций для национальной экономики. В табл. 2 приведены возможные последствия от продолжения данной тенденции в долгосрочной перспективе.
Таблица 2
Возможные последствия от продолжения сокращения числа коммерческих банков [составлено автором]
+ -
Повышение требований к качеству источников капитала банков улучшит их способность абсорбировать потенциальные убытки при реализации рисков Олигополизация банковского сектора. Доля активов ТОП-20 кредитных организаций увеличивается, от общего объема всего рынка составляет 82,89% (по итогам 2022 года)
Меньшее число банков проще контролировать, как следствие, снижаются рыночные, функциональные и операционные риски Увеличение числа слияний и поглощений в банковском секторе
Банкам теперь запрещено включать в капитал новые валютные субординированные инструменты. Это позволит минимизировать долгосрочный валютный риск при их погашении Большие затраты АСВ по компенсационным выплатам вкладчикам обанкротившихся банков
Не будет включаться в капитал безвозмездное финансирование, если отсутствует условие о его безвозвратности Потеря денежных средств, которые не подлежат страхованию
Уменьшение числа мошеннических банковских операций по внутренним и зарубежным переводам Снижение числа мелких банков, имеющих муниципальное и/или региональное значение за счет низкого уровня капитала и, соответственно, низкой ликвидности
Косвенно снижает уровень инфляции за счет уменьшения денежной массы Уменьшение доверия населения к мелким банкам
Своевременная проверка коммерческих банков, выявление рисков, проведение санации Неравномерность территориального размещения субъектов банковского рынка
Снижение возможных операций по обналичиванию денежных средств Большое число небанковских кредитных организаций
Усиление конкуренции благодаря увеличению концентрации сильных игроков на рынке банковских услуг Слабо развитая или полностью отсутствующая филиальная сеть у большого числа коммерческих банков
Ключевые направления деятельности банковской сферы в развитии национальной экономики
Привлечение и накопление финансовых ресурсов
Посредничество при расчетных операциях
Преобразование краткосрочных финансовых ресурсов в долгосрочные
Информационно-аналитическая деятельность
Регуляторная деятельность Банка России по реализации денежнокредитной политики
Кредитное посредничество
Формирование и распространение кредитных ресурсов
Депозитарная деятельность
Консалтинговая деятельность
Эмиссионная деятельность Банка России
Рис. 4. Ключевые направления деятельности банковской сферы вразвитии национальной экономики
[составлено автором]
На фоне снижения числа коммерческих банков происходит консолидация банковской системы, которая в большей степени все-таки положительно влияет на развитие национальной экономики. Со стороны пресс-службы Банка России отмечается, что для страны важны не столько количество действующих кредитных организаций, сколько их финансовые показатели, выполнение нормативов, устойчивость и ликвидность. Наблюдаемая тенденция снижения уровня уходящих с рынка банков свидетельствует о том, что в банковском секторе остаются только устойчивые коммерческие банки, что не только «оздоравливает» банковский сектор и укрепляет национальную экономику, формирует ее рост, но и улучшает отношение населения.
Ключевые направления деятельности банковской сферы в развитии национальной экономики представлены на рис. 4.
Привлечение и накопление финансовых ресурсов в коммерческих банках чаще всего проводится через депозитные и вкладные услуги посредством размещения свободных денег с целью получения дохода [6]. Привлеченные финансовые ресурсы являются для банка ключевым источником формирования ресурсов для осуществления, в том числе, инвестиционной и кредитной деятельности, представляя собой «кредитное посредничество».
Коммерческие банки выступают также основными посредниками при проведении различных форм расчетных операций. В современных условиях большая часть расчетов проводится в безналичной форме с применением электронных средств передачи данных. Например, за 2022 год доля безналичных платежей за товары и услуги в розничном обороте
увеличилась до 78,1%, наблюдается рост на 3,8% по сравнению с 2021 годом.
Формированием и распространением кредитных денег занимаются не только банки, но в принципе все кредиторы, в том числе и небанковские кредитные организации (ломбарды, кредитные союзы, микрофинансовые организации и т.д.), но в большей степени данное направление является прерогативой коммерческих банков. Под кредитными деньгами следует понимать любые финансовые блага, которые были созданы как результат будущего обязательства (требования).
Преобразование краткосрочных финансовых ресурсов в долгосрочные по-другому можно описать как превращение «коротких» денег в «длинные». В качестве примера можно привести классические банковские продукты: привлечение краткосрочного депозита с последующей выдачей долгосрочного кредита.
Коммерческие банки являются важными участниками рынка ценных бумаг, имея лицензию, они самостоятельно занимаются их выпуском либо выступают в роли посредников.
Информационные и консалтинговые услуги, предоставляемые коммерческими банками, не принято считать основными, однако они представляют собой особый вид деятельности кредитной организации по предоставлению различной информации высококвалифицированными специалистами в своей области знаний при наличии профессиональных навыков.
Отдельно необходимо выделить ключевые направления деятельности Банка России в развитии национальной экономики. В первую очередь, это осуществляется через эмиссионную составляющую, т.е. выпуск наличных денег в обращение и последующее регулирование их оборота.
Регуляторная деятельность Банка России по реализации денежно-кредитной политики, являющейся частью государственной экономической политики, направлена на повышение благосостояния российских граждан. Ее приоритетом является обеспечение ценовой стабильности, то есть стабильно низкой инфляции. В последние несколько лет, в том числе и в 2023 году, ЦБ РФ старается удержать значение инфляции, близкое к 4%, т.е. таргетирует ее значение.
Среди инструментов удержания показателя инфляции на планируемом уровне можно выделить основной - ключевая ставка, процент, под который Центральный банк выдает кредиты коммерческим банкам и принимает от них деньги на депозиты. Размер ключевой ставки воздействует на уровень спроса через процентные ставки в экономике, что в конечном итоге влияет на уровень инфляции. Сопоставим данные по размеру ключевой ставки, значения инфляции и целевого значения инфляции на рис. 5.
- - ключевая ставка, %
годовых
.....инфляция, % г/г
цель по инфляции,%
Рис. 5. Сопоставлениеразмера ключевой ставки, целевого значения инфляции и фактического значения инфляции на начало года, %
В 2015 году Банк России определил целью денежно-кредитной политики снижение годовой инфляции до 4% в 2017 году и поддержание ее вблизи этого уровня в дальнейшем. На 2015-2016 годы пришелся период дезинфляции, которому способствовала сначала жесткая, а затем умеренно жесткая политика Банка России. В 2017-2020 годах годовая инфляция колебалась вблизи 4%. В 2021 году рост цен ускорился из-за последствий пандемии коронави-руса. В 2022 году произошел резкий всплеск инфляции из-за кардинального изменения внутренних и внешних экономических условий. Политика Банка России направлена на возвращение инфляции к цели в любой ситуации.
Развитие банковского сектора, как и национальной экономики, зависит от того, насколько качественные посреднические финансовые услуги предоставляются коммерческими банками всем экономическим субъектам, направленные, прежде всего, на трансформацию ресурсов, то есть распределение
ограниченных ресурсов (денег, активов) для получения максимально полезного эффекта (аллокация).
Коммерческие банки выступают в роли «разгоняющей машины» для национальной экономики, ускоряя темпы экономического роста.
В результате проведенного исследования было обосновано, что коммерческие банки и Банк России играют одну из ключевых ролей в развитии национальной экономики страны. Состояние банковского сектора оказывает непосредственное влияние на рыночную экономику через эмиссию денег, достаточную для необходимого уровня монетизации экономики, опосредованно влияя на объем инвестиций в реальный сектор. Коммерческие банки управляют платежами и расчетами, аккумулируют денежные средства в форме вкладов и депозитов, а затем размещают их, часть превращая в кредитные деньги. Кредитные организации и их деятельность выступают инструментами денежно-кредитной политики Банка России, с помощью своих операций регулируют количество денег, находящихся в обращении.
СПИСОК ИСТО ЧНИКОВ
1. Банкиру: официальный сайт. - Текст: электронный. - URL: http: //www.banki.ru (дата обращения:
07.09.2023).
2. Банковское дело: учебник / В.И. Колесников, Л.П. Кроливецкая, Н.Г. Александрова и др.; под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. - 4-е изд., перераб. и доп. - Москва : Финансы и статистика, 1998. - 459 с. -ISBN 5-279-01863-5. - Текст: непосредственный.
3. Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник и практикум / Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая ; под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - 3-е изд., перераб. и доп. - Москва : Изд-во Юрайт, 2016. - 545 с. -ISBN 978-5-9916-8390-6. - Текст : непосредственный.
4. Желтоносов В.М. Методологические аспекты экономической сущности коммерческого банка в совре-
менном обществе / В.М. Желтоносов, Д.Я. Родин. - Текст : электронный // Финансы и кредит. - 2008. -№33(321). - URL: https://cyberleninka.ru/article/n/metodologicheskie-aspekty-ekonomicheskoy-suschnosti-
kommercheskogo-banka-v-sovremennom-obschestve (дата обращения: 07.09.2023).
5. Зимовец А.В. Легализация доходов, полученных преступным путем: обзор типовых схем и анализ тенденций / А.В. Зимовец, О.А. Синиченко, А.В. Ханина, Д.Т. Козлов. - Текст: непосредственный // Теневая экономика. - 2023. - Том 7. -№ 3.
6. Лаврушин О.И. От теории банка к современным проблемам его развития в экономике / О.И. Лаврушин. -Текст: непосредственный // Банковское дело. - 2003. - № 7. - С. 2-7.
7. Сандулова Ю.О. Сокращение количества банков: благо или вред для экономики России? / Ю.О. Сандулова. - Текст: электронный // АНИ: экономика и управление. - 2019. - №4(29). - URL: https://cyberlenin ka.ru/article/n/sokraschenie-kolichestva-bankov-blago-ili-vred-dlya-ekonomiki-rossii (дата обращения:
07.09.2023) .
8. Синиченко О.А. Мисселинг как современный инструмент недобросовестных продаж банковских продуктов и услуг в коммерческих банках / О.А. Синиченко. - Текст: непосредственный // Известия Саратовского университета. Новая серия. - Серия: Экономика. Управление. Право. - 2023. - Т. 23. - Вып. 1. - С. 20-26.
9. Центральный банк РФ : официальный сайт. - Текст : электронный. - URL: www.cbr.ru (дата обращения:
07.09.2023) .
REFERENCES
1. Banki.ru: oficial'nyj sajt [Banks.url: official website]. Available at: http: //www.banki.ru
2. Bankovskoe delo [Banking] / V.I. Kolesnikov, L.P. Kroliveckaya, N.G. Aleksandrova i dr.; pod red. V.I. Kolesnikova, L.P. Kroliveckoj. Moscow, Finansy i statistika, 1998, 459 p. (In Russ.)
3. Beloglazova G.N., Kroliveckaya L.P. Bankovskoe delo. Organizaciya deyatel’nosti kommercheskogo banka [Banking. Organization of the activities of a commercial bank], Moscow : Yurajt, 2016. - 545 p. - ISBN 978-59916-8390-6. (In Russ.)
4. Zheltonosov V.M., Rodin D. Ya. Metodologicheskie aspekty ekonomicheskoj sushchnosti kommercheskogo banka v
sovremennom obshchestve [Methodological aspects of the economic essence of a commercial bank in modem society], Finansy i kredit = Finance and credit, 2008, no. 33 (321). Available at:
https://cyberleninka.ru/article/n/metodologicheskie-aspekty-ekonomicheskoy-suschnosti-kommercheskogo-banka-v-sovremennom-obschestve. (In Russ.)
5. Zimovec A.V., Sinichenko O.A., Hanina A.V., Kozlov D.T. Legalizaciya dohodov, poluchennyh prestupnym putem: obzor tipovyh skhem i analiz tendencij [Legalization of proceeds from crime: overview of typical schemes and analysis of trends], Tenevaya ekonomika = Shadow economy, 2023, vol.7, no. 3. (In Russ.)
6. Lavrushin O.I. Ot teorii banka k sovremennym problemam ego razvitiya v ekonomike [From the theory of the bank to the modem problems of its development in the economy ]. Bankovskoe delo= Banking, 2003, no. 7, pp. 2-7. (In Russ.)
7. Sandulova Yu.O. Sokrashchenie kolichestva bankov: blago ili vred dlya ekonomiki rossii? [Reducing the number of banks: good or bad for the Russian economy?]. ANI: ekonomika i upravlenie = ANI: Economics and Management, 2019, no. 4 (29). Available at: https://cyberleninka.rU/article/n/sokraschenie-kolichestva-bankov-blago-ili-vred-dlya-ekonomiki-rossii (In Russ.)
8. Sinichenko O.A. Misseling kak sovremennyj instrument nedobrosovestnyh prodazh bankovskih produktov i uslug v kommercheskih bankah [Misseling as a modem tool of unfair sales of banking products and services in commercial banks], Izvestiya Saratovskogo universiteta. Novaya seriya. Seriya: Ekonomika. Upravlenie. Pravo = News of Saratov University. A new series. Series: Economics. Management. Right, 2023, vol. 23, no. 1, pp. 20-26. (In Russ.)
9. Central'nyj bank RF: oficial'nyj sajt [The Central Bank of the Russian Federation: official website]. Available at: www.cbr.ru
Статья поступила в редакцию 22.09.2023; одобрена после рецензирования 10.10.2023; принята к публикации
15.12.2023. The article was submitted 22.09.2023; approved after reviewing 10.10.2023; accepted for publication
15.12.2023.
