CC BY
85
Фрумина С. В.
к.э.н., доцент кафедры «Финансы и кредит» Всероссийской государственной налоговой академии Министерства финансов России
Эл. почта: [email protected]
РИСКОВОЕ И НАКОПИТЕЛЬНОЕ СТРАХОВАНИЕ: НЕКОТОРЫЕ ВОПРОСЫ МЕТОДОЛОГИИ
В статье рассматриваются проблемы терминологии рискового и накопительного страхования. Выделяются отличительные признаки рискового и накопительного страхования, и обосновывается необходимость учета данных терминологических конструкций в нормативных документах.
Ключевые слова: рисковое страхование, накопительное страхование, рынок страховых услуг, вероятность, случайность, предсказуемость.
Современное состояние финансового сектора экономики Российской Федерации характеризуется стабилизацией основных индикаторов развития, что свидетельствует о посткризисном восстановлении. В то же время отрицательные тенденции на рынке страховых услуг продолжают сохраняться. Найти объяснения происходящим изменениям достаточно сложно без уточнения некоторых вопросов, связанных с методологией страхования. Так, в России до сих пор не сложилось единой классификации в страховании, а разночтения в регулирующих документах не позволяют рассматривать страхование в русле общемировых тенденций с выделением
life и non-life принципов. В этих условиях систематизация представлений о понятии рискового и накопительного страхования приобретает особое значение.
В настоящее время экономические категории «рисковое» и «накопительное» страхование не нашли отражения ни в научных исследованиях, ни в нормативно-правовой документации.
Несмотря на это, в ключевых документах, регламентируемых страховые отношения на территории Российской Федерации (Гражданском кодексе Российской Федерации (гл. 48) и Законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации»), достаточно большое внимание уделяется понятию «риск».
Под риском в соответствии с Законом об организации страхового дела понимается предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование, причем это событие должно обладать признаками случайности и вероятности его наступления [2]. Однако согласно Гражданскому кодексу риск - это вероятность наступления страхового случая и размера возможных убытков от его наступления [І].
Некоторые авторы отмечают, что конструкция страхового риска, с одной стороны, несколько сложнее в Гражданском кодексе, но с другой стороны, не охватывает такого предусмотренного Законом об организации страхового дела компонента этой категории, как случайность. Этому надо уделить особое внимание, поскольку, именно исключая случайность возникновения страхового события, можно предположить о возможности наступления запланированного события, в результате которого вступает в силу обязанность страховщика, предусмотренная договором
страхования.
Тем не менее хотелось уточнить, что термин «вероятность» представляет собой возможность наступления некоторого события, то есть событие, кото-
рое предусмотрено договором страхования, может наступить, а может и не наступить. Поэтому принципиальных противоречий между предлагаемыми в разных нормативных документах определениях нет, поскольку как Гражданский кодекс, так и Закон об организации страхового дела рассматривают страхование как защиту имущественных интересов от рисковых случайностей и опасностей. Основной вопрос в приведенных рассуждениях касается возможности страхования событий, вероятность наступления которых равна 1, то есть событий, наступление которых запланировано.
Сторонники теоретической кон-цепциии «страхование как экономическая категория», придерживаются точки зрения, согласно которой страховой случай всегда выражает собой вредоносное рисковое событие, ущерб от наступления которого призвано возместить именно страхование. При этом данное неблагоприятное событие характеризуется признаками вероятности и случайности наступления. Все это собственно и лежит как в основе теории «страхового риска», так и в основе концепции «страхование как экономическая категория» [6], то есть ряд ученых, придерживаясь традиционных представлений о страховании, признают его видом деятельности, всегда основанны на риске наступления страхового случая.
Например, Ю. Б. Фогельсон отмечает, что «важнейшим условием предоставления страховой защиты является вероятностный, характер события, на случай наступления которого производится страхование. Договор, в котором это условие не соблюдено, ничтожен»
[5].
Подобного мнения придерживается и Гомеля В. Б., отмечая, что ключевой целью страхования является «... защита экономических интересов страхователей (в форме законного пра-
воотношения) только от случайных опасностей определенной вероятности»
[4].
Ермасов С. В., рассматривая экономическое содержание страхования, отмечает, что «предпосылкой возникновения страховых отношений служит риск: без наличия соответствующего риска нет страхования, поскольку нет и страхового интереса. Содержание риска и степень вероятности его определяют содержание и границы страховой защиты. Риск существует на всем протяжении действия договора страхования»
[5].
Однако вышеперечисленные определения не учитывают предусмотренной страхованием обязанности осуществлять страховые выплаты по таким договорам личного страхования, как страхование на дожитие до определенного возраста или срока, пенсионное страхование и др.
Поэтому правильность представленных формулировок вызывает сомнения и их истинность видится только в отношении рискового страхования как такового.
Показательным в связи с этим представляется определение, которое дает Гражданский кодекс договору личного страхования. Здесь в качестве страхового случая может выступить любое предусмотренное договором событие, в том числе лишенное свойства риска как в части возможности наступления, так и в части возможности причинения вреда [6].
Обращаясь к научной литературе, посвященной исследованию вопросов страхования, надо отметить определение страхования, данное Белых В.С., согласно которому страхование «. предусматривает возмещение ущерба, причиненного при наступлении рискового события либо иного определенного события в жизни граждан» [3].
Согласно данному определению, допускается возможность существова-
ния страховой конструкции без существования риска, поскольку некоторые виды личного страхования (а именно, накопительного страхования) основаны на событиях, лишенных признаков вероятности и случайности. Из данного определения следует возможность заключения договора страхования в отношении события, не обладающего критериями рискованности, то есть утверждать о признании страхования как рискового вида деятельности однозначно невозможно.
При этом Гражданским кодексом категория страховой риск не используется в качестве определения атрибута страхования, а применяется лишь для некоторых определенных и достаточно конкретных ситуаций, то есть признак вероятности наступления страхового случая относится лишь к отдельным видам страхования.
Следовательно, страхование может служить защитой имущественных интересов страхователей (застрахованных), как связанных с рисковым характером наступления страхового события, так и не связанных с ним. Поэтому, основываясь на положениях Гражданского кодекса и на мнениях представителей российской экономической школы, целесообразно в рамках теории страхования выделить направления страховой защиты, предусматривающие ответственность страховщика при наступлении страхового случая, связанного с рисковым событием (рисковое страхование), и с возможностью наступления страхового случая, связанного с запланированным событием в будущем, и предусматривающие иные формы организации финансовых отношений (накопительное страхование).
Подтверждением необходимости выделения в рамках страхования рискового и накопительного направлений является возрастание количества заключаемых договоров безрисковых видов страхования, для которых характерна
неизбежность наступления события, предусмотренного в качестве страхового случая. Разные авторы относят такое страхование к «возвратно-накопительному», «накопительному», «сберега-
тельному», «обеспечительному», однако вне зависимости от предпочтений наименования, природа и сущность данного направления страховой защиты не изменяются.
Так, страховая практика допускает деление договоров личного страхования на рисковые и безрисковые. Рисковые договоры предполагают страховую выплату только при наступлении страхового случая, который может и не наступить. В безрисковых договорах страхования выплата производится всегда, поскольку эти договоры конструируются таким образом, что предусмотренное в них в качестве страхового случая событие обязательно должно произойти. Следовательно, для такого страхования вероятность наступления страхового случая равна 100%. А это означает, что само страхование рассчитано на неизбежность осуществления страховой выплаты страхователю (выгодоприобретателю). Из этого вытекает, что страховой риск, понимаемый как вероятность наступления страхового случая, для данного вида страхования вообще не свойственен, а само страхование носит для страхователя безрисковый характер.
В итоге безрисковое страхование существует не только на практике (некоторые виды личного страхования), но и не запрещено страховым законодательством. Это ставит науку страхового дела перед необходимостью переосмысления сущности и характерных признаков страхования в целом и данной его разновидности, в частности, и выделения рискового и накопительного страхования.
В рисковых видах страхования применяется категория «страховой риск», означающая вероятность наступ-
ления страхового случая и возможность убытков от его наступления.
Рисковый характер страхования в большинстве случаев прямо предписан законодательством. Так, к рисковому страхованию относится все имущественное страхование, в соответствии с которым страховщик обязан возместить причиненные вследствие страхового случая убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными интересами страхователя. Более того, устанавливая виды этого страхования в зависимости от характера имущественного интереса, Гражданский кодекс каждый вид этого интереса определяет через термин «риск» [1].
К рисковому страхованию относится также личное страхование, которое осуществляется на случай причинения вреда жизни или здоровью страхователя или другого названного в договоре лица. Таким образом, рисковое страхование должно отвечать признакам вероятности, случайности, реальности, непредсказуемости, независимости, нежелательности, будущности и вредоносности наступления страховых событий.
Еще одной характеристикой рискового страхования, отличающей его от страхования накопительного, является замкнутое и солидарное распределение ущерба. Страховая замкнутость в рисковом страховании реализуется, во-первых, через заключение договоров страхования и уплату страховых взносов, при осуществлении которых страхование замыкается только на участниках договора страхования, во-вторых, при страховых выплатах, которые производятся только страхователям или иным установленным законом получателям.
В обоих случаях страховая замкнутость в рисковом страховании реализуется через солидарность или согласие, которое проявляется в том, что все лица, заключающие договор рискового
страхования заранее согласны с отсутствием страховых выплат и возврата страховых премий при условии нена-ступления страхового случая.
Таким образом, можно констатировать, что рисковое страхование является самостоятельным элементом системы страхования, обладающим специфическими признаками и обеспечивающим защиту имущественных интересов страхователей (застрахованных) при условии возникновения ущерба от рискового события, носящего случайный характер.
Что касается накопительного страхования, то здесь следует отметить, что регламентируемая Законом об организации страхового дела классификация предусматривает пять видов личного страхования, к рисковым среди которых следует отнести страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события; пенсионное страхование и страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.
В целом признаки, отличающие рисковое и накопительное страхование, можно сгруппировать в таблице 1 (см. ниже).
Остальные виды личного страхования, такие как: страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование следует относить к категории рисковых.
Однако необходимо учитывать, что для всякого системного исследования ключевым является понятие «система».
Представление конкретного объекта как системы есть частная проекция на этот объект общего понятия.
Таблица 1.Сопоставление признаков личного и накопительного страхования
Признак Характеристика признака применительно к рисковому страхованию Характеристика признака применительно к накопительному страхованию
Вероятность наступления страхового события. Означает возможность наступления события, то есть оно может произойти, но может не произойти вовсе. Присуще всем видам рискового страхования. Присуще всем видам накопительного страхования, кроме пожизненного страхования на случай смерти
Случайность наступления страхового события. Событие происходит вне существующей закономерности и лишено свойства очевидности. Одновременно это событие носит характер происшествия, то есть явления, нарушающего обычный и нормальный ход вещей. Обязательное свершение страхового события, предусмотренного договором.
Непредсказуемость наступления страхового события. Невозможность достоверного предсказания наступления страхового события. Если сторонам заведомо известно, что страховое событие произойдет либо, напротив, не произойдет, рисковое страхование теряет смысл. Необходимость точного определения сроков наступления страхового события в будущем.
Независимость наступления страхового события от воли участников страхового правоотношения Наступление страхового события по причине волеизъявления страхователя (застрахованного, выгодоприобретателя) приводит к недействительности договора страхования. Относится только к страхованию жизни на случай смерти.
Нежелательность наступления страхового случая. Наступление страхового случая должно быть нежелательным для страхователя. Если страховой случай превращается в желательное для страхователя событие, то открывается возможность для злоупотреблений и страхового мошенничества. Поскольку страховая выплата происходит только при наступлении страхового случая, страхователь заинтересован в наступлении страхового события. Иначе накопительное страхование теряет смысл
Будущность наступления страхового случая. Страхование может осуществляться лишь по поводу того события, которое произойдет в будущем времени. Если страхование осуществляется по поводу события, которое уже произошло, то, если это известно обеим сторонам, имеет место фиктивное страхование. Накопительное страхование предусматривает накапливание денежных средств для определенного события в будущем. В противном случае накопительное страхование теряет смысл.
Вредоносность страхового случая. Для рисковых видов страхования вредоносность страхового случая является базовым свойством. Если событие, предусмотренное в качестве страхового случая, хотя и могло повлечь вредоносные последствия, но реально их не повлекло, данное событие не приобретает характер страхового случая.
Воздействие страхового случая на правомерные интересы страхователя, которые выступают объектом страхования. При рассмотрении объекта страхования страхование противоправных интересов не допускается. В некоторых случаях это выражается в страховании рисков при осуществлении противоправной деятельности.
Источник: составлено автором.
В самом общем виде система оп- находящихся в отношениях и связанных
ределяется как совокупность элементов, друг с другом, которая образует опреде-
ленную целостность, единство. Исходя из такой трактовки общего понятия системы, система рискового страхования представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с защитой имущественных интересов страхователей (застрахованных), связанных с возмещением ущерба от произошедшего страхового случая, носящего рисковый характер.
В свою очередь система накопительного страхования представляет собой совокупность экономических отношений, возникающих по поводу защиты имущественных интересов, связанных с дожитием граждан до определенного возраста или срока или с иными событиями, носящими предсказуемый, запланированный характер.
Как система рискового, так и система накопительного страхования является подсистемой большей системы страхования и связана с другими ее подсистемами. Изменения в системе страхования приводят к изменениям в требованиях к результатам функционирования входящих в нее подсистем, из-
менениям в возможностях ее функционирования, роста и развития.
Таким образом, оценив смысловое значение рискового и накопительного страхования и сопоставив их отличительные признаки, можно утверждать о наличии в страховании двух самостоятельных подсистем: рисковой и накопительной.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1.Гражданский кодекс Российской Федерации от 30.11.1994 N 51-ФЗ.
2. Закон Российской Федерации № 4015-1 от 27.11.92 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
3.Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. М.: Юрайт, 2001.
4. Гомелля В. Б. Очерки экономической теории страхования. - М.: Финансы и статистика, 2010.
5.Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование. - М.: ЮРАЙТ, 2010.
6.Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. 2-е изд., пе-рераб. И доп. - М.: Юрайт, 2002.
7.Худяков А.И. Страховое право. -СПб.: Юридический центр Пресс, 2007.
