CC BY
24
РАЗВИТИЕ РЫНКА КРИПТОВАЛЮТ В РОССИИ
Л.Н. Дробышевская, д-р экон. наук, профессор А.В. Молчанов, студент Кубанский государственный университет (Россия, г. Краснодар)
DOI:10.24412/2411-0450-2024-3-1-128-132
Аннотация. В статье рассмотрены основные виды цифровых прав. Цифровые валюты стали динамично развиваться после резкого подъема биткоина. Это спровоцировало не только развитие рынка криптовалют, но и повышение интереса со стороны населения. В современных условиях рынок криптовалют уже прошел стадию своего становления, данная сфера постепенно развивается. В статье рассматривается текущее состояние развития рынка криптовалют в России и выделены его перспективы.
Ключевые слова: криптовалюта, блокчейн, перспективы развития, инновация, нормативно-правовое регулирование.
На сегодняшний день процесс цифровой трансформации затронул все сферы социально-экономической жизни в России. В производственной сфере активизировались процессы роботизации и автоматизации, в сфере госуправления также активно реализуется стратегия цифрового перехода. Данные изменения и новшества затронули и финансовую сферу России.
Развитие рынка криптовалют происходит стремительно во всем мире, криптова-лютные инвестиции в мире достигают астрономических сумм, на сегодняшний день капитализация рынка криптовалют впервые превысила 1 трлн$. Основой крипто-валюты является технология блокчейн. Технология блокчейн является основой для функционирования криптовалют и обеспечивает их децентрализованную и безопасную природу.
В целом, блокчейн представляет собой цепочку блоков, каждый из которых содержит некоторое количество транзакций. Эта цепочка распределена по узлам сети, что делает ее децентрализованной и открытой для всех участников [1].
Однако децентрализованность крипто-валют является не только преимуществом криптовалюты, но и ее проблемой, поскольку такая модель функционирования цифровой валюты становится преградой для государственного регулирования данного рынка.
Несмотря на это, все больше и больше стран (и Россия, в том числе) ежегодно
разрабатывают государственные проекты и нормативно-правовые акты, законы, которые позволили бы урегулировать данный рынок, а также дать криптовалютам особый правовой статус.
В действующем законодательстве Российской Федерации можно определить несколько основных видов цифровых прав, которые косвенно можно отнести к таким криптовалютам, как Вксот, ЕШегеит, Ькесот, Мопего и др.
1. Первый вид цифровых прав - это цифровые финансовые активы. Они закрепляются Федеральным закон от 31 июля 2020 года № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [2]. Данный законодательный акт постоянно совершенствуется: корректируется и дополняется. Так происходит по той причине, что рынок криптовалют не стоит на месте, он постоянно развивается и совершенствуется. Вместе с ним должно совершенствоваться и законодательство России.
2. Второй вид цифровых прав, выделяемых в законодательстве РФ - это утилитарные цифровые права. Данный вид прав определен Федеральным законом от 2 августа 2019 года № 259-ФЗ «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» [3].
3. И третий вид цифровых прав - это гибридные цифровые права. Они имеют некоторые характеристики цифровых финансовых активов, но, в то же время, обладают и теми характеристиками, которые присущи утилитарным цифровым правам.
Данными тремя видами цифровых прав на сегодняшний день и ограничивается регулирование рынка криптовалют в России.
Государственные проекты предусматривают дальнейшее развитие данного рынка, работы над развитием законодательного регулирования криптовалют продолжаются постоянно. Это положение подтверждается систематическими внесениями изменений и дополнений в Федеральный закон о «О цифровых финансовых активах...».
Необходимость проведения дальнейшей работы по регулированию можно обусловить постоянным развитием цифровой валюты других стран. Многие государства уже более пяти лет используют популярные криптовалюты в качестве одного из основных средств платежа (криптовалюты могут даже стоять наравне с государственной валютой страны (как на законодательном уровне, так и по уровню популярности и использования населением страны)).
Российская Федерация ежемесячно заключает тысячи сделок со странами-партнерами. Данное сотрудничество может затрудняться в некоторых случаях именно из-за того, что многие государства постепенно либо переходят на расчет криптовалютой, либо уже полностью или частично осуществили данный переход.
В контексте нынешнего международного экономического пространства, где криптовалюты приобретают все большую значимость как инструмент международных финансовых операций, отсутствие законодательно урегулированных механизмов их обращения на территории Российской Федерации порождает сложности в интеграции данной цифровой ассета в систему национальных платежей.
С одной стороны, неопределенность правового статуса криптовалют ограничивает их принятие и использование в качестве законного средства оплаты за государственные товары и услуги, что ставит
под вопрос эффективность государственного управления в контексте финансовых инноваций. С другой стороны, пробелы в законодательстве препятствуют вовлечению российского бизнеса в международные экономические процессы, где крипто-валютные расчеты становятся все более распространенными.
Данная проблематика имеет не только теоретическую, но и прикладную значимость, поскольку она касается не только крупномасштабных государственных проектов, но и повседневной коммерческой деятельности. Исследование практик международной торговли показывает, что растущее число международных контрагентов предпочитает расчеты в криптовалютах, исходя из их преимуществ, таких как скорость транзакций, снижение комиссий по сравнению с традиционными банковскими переводами и повышение безопасности сделок.
Отсюда следует, что нормативное регулирование криптовалют в России не только способствовало бы более эффективному управлению финансовыми рисками, но и открыло бы новые направления развития для российского бизнеса, повышая его конкурентоспособность на международной арене.
Данная ситуация обусловлена рядом причин. Среди них можно выделить следующие факторы риска использования цифровой валюты наравне с привычными рублями:
1. Полная анонимность, которую получают участники криптовалютного рынка. Все операции, которые проходят при покупке-продаже криптовалют, как правило, не требуют прохождения каких-либо идентификационных процедур для клиентов (ни со стороны покупки, ни со стороны продажи цифровой валюты).
Разумеется, анонимность проведения сделки является одной из преимуществ использования криптовалют в качестве платежного средства (это позволяет обеспечивать безопасность платежей, отпадает необходимость хранения и передачи личных (конфиденциальных данных)).
Однако полная анонимность участников сделки несет в себе угрозу для государства и ее экономического сектора: к примеру,
недобросовестные предприниматели или частные лица могут принимать оплату за свои услуги и товары на криптовалютный кошелек.
Поскольку их деятельность еще не урегулирована на законодательном уровне, то и отслеживание операций по таким кошелькам провести невозможно. Таким образом, человек получает оплату за какие-либо свои услуги и не платит налоговые сборы по данному доходу.
Использование криптовалюты является одной из схем работы современных недобросовестных граждан, которые осуществляют свой бизнес по «серым» схемам. Поэтому вместе с развитием рынка криптова-лют может расти и теневой сектор, что не может не влиять на экономическое развитие, поскольку неучтенные доходы и расходы могут исказить общую картину экономики. Теневой бизнес также опасен тем, что он создает неравные условия конкуренции для легальных предприятий, поскольку теневые предприниматели с помощью криптовалют избегают основных налоговых платежей, которые обязательны к оплате для официальных бизнесов [4].
2. Рынок криптовалют предоставляет для незаконопослушных граждан пространство для проведения своих махинаций и мошеннических действий. Нередки случаи, когда деньги выманивались у жертв мошенничества, однако, вернуть их даже при оформлении заявления в полиции было невозможно, поскольку перевод средств осуществлялся на анонимный криптовалютный счет в Интернет-пространстве.
Таким образом, использование крипто-валютных кошельков является новым инструментом для проведения финансовых махинаций и мошеннических действий со стороны недобросовестных людей.
3. Опасность и риски использования криптовалют также связаны с терроризмом и другими опасными видами деятельности, в результате которых граждане получают финансовое вознаграждение. Использование криптовалюты открывает для таких людей и организаций целое цифровое пространство для проведения оплаты, к примеру, за террористические акты.
Такой способ «отмывания» денег начал практиковаться людьми во всем мире много лет назад (как только стали появляться криптовалюты и была развита возможность проведения полностью анонимных платежей).
С другой стороны, люди использую криптовалюты для получения оплаты за проведение подобных «черных» дел, что минимизирует шанс органов власти и полиции вовремя отследить подозрительную транзакцию и предпринять меры для задержания гражданина, получившего оплату за предстоящий теракт.
Данный фактор «отмывания» денежных средств в первые годы существования криптовалют стал сдерживающим фактором для принятия данного способа оплаты во многих странах.
На сегодняшний день все еще существуют государства, которые не готовы легализировать и урегулировать использование криптовалют и криптовалютных кошельков именно по описанной выше причине.
На сегодняшний день рынок криптовалют в Российской Федерации развит недостаточно хорошо. Согласно исследованию компании Triple A только 6,7% граждан России имеют какие-либо цифровые активы и регулярно инвестируют в криптова-люту. Triple A - это известный поставщик цифровых услуг, компания-лидер на рынке; Triple A располагается в Сингапуре, поэтому релевантность проведенного компанией исследования очевидна [5].
В целом, можно сделать вывод о том, что криптовалюта - это цифровой актив, у которого есть и свои преимущества, и свои недостатки (риски).
Ее использование вызывает у населения не только ряд вопросов, но и ряд опасений. Те граждане, которые не имеют достаточного уровня знаний в криптовалютной сфере, вряд ли смогут решиться на крупное инвестирование в криптовалюты (или их регулярное использование).
Однако цифровая валюта - это реальность нашего времени, некоторые страны уже работают над переводом всех финансовых операций в цифровой режим. При должном регулировании данного процесса, процесса купли-продажи криптовалют,
работы криптовалютного рынка в целом, данный финансовый инструмент представляет собой удобный и доступный вариант отслеживания всех операций граждан государства (для налоговых и других государственных органов) [6].
Криптовалюты в перспективе будут платежным средством в нашей стране, их урегулированное внедрение в экономический и финансовый сектор России - это, по нашему мнению, вопрос времени.
Сегодня ведется активная работа регулированию и систематизации инструментов отслеживания криптовалютных операций. В то же время государственные органы управления и финансовые институты не могут контролировать криптовалютные переводы и операции купли-продаж цифровых денег (так как система криптовалют имеет децентрализованный характер). Для возможности осуществления данного контроля и отслеживания операций, в первую очередь, необходимо наделить цифровые активы (криптовалюты) четким правовым статусом. Именно над этим вопросом предоставления криптовалютам особого (определенного) правового статуса в законодательстве Российской Федерации и происходит работа по состоянию на начало 2024 года.
Цифровые технологии современного времени являются достаточно перспективными, поэтому желательно, чтобы правовое регулирование криптовалют имело стимулирующий характер, что, в свою очередь, способствовало бы развитию и внедрению цифровых технологий в жизнь общества, поскольку это ведет к экономическому росту и повышению конкурентоспособности экономики страны [7, с. 9].
Развитие законодательного регулирования позволит России начать выводить все проводимые операции по купле-продаже криптовалют на «белую» сторону рынка. Это не только повысит размер налоговых поступлений в бюджет, но также определить тех физических лиц, которые ранее проводили масштабные переводы цифровых денег или получали их.
Развитие инструментов регулирования криптовалютных отношений между сторонами рынка также позволит повышать уровень защиты тех граждан, которые инвестируют свои средства в покупку крип-товалюты. Государственное регулирование таких инвестиций сделает их более привлекательными для тех физических лиц, которые раньше опасались вкладывать средства в криптовалюту.
Многих людей также отпугивает анонимность переводов (поскольку они думают, что могут потерять свои деньги), а вернуть их или доказать их наличие на счету будет невозможно (так как данный финансовый инструмент отсутствует в законодательных нормах, то и попытки найти мошенников, которые украли цифровой актив со счета гражданина, будут, скорее всего, провальными). Данная проблема (риск, опасение) граждан также будет решена в ходе внедрения инструментов государственного регулирования и отслеживания.
В целом, внедрение данной системы будет систематизировать рынок криптова-лют, он станет похож на современный он-лайн-банкинг (только вместо рублей будет осуществляться перевод, к примеру, бит-коинов).
После проведения законодательного определения цифровой валюты и рынка криптовалют, возможны два варианта развития ситуации: развитие или запрет.
На наш взгляд, рынок криптовалют -это будущее, в том числе один из инструментов инвестирования, и поэтому он нуждается в эффективном регулировании. Преимущества такого развития для государства заключаются в выведении бизне-сов и частных лиц из теневого сектора экономики, а также в минимизации рисков проведения гражданами финансовых махинаций, мошеннических действий, нелегального «отмывания» денег. Все это будет способствовать развитию экономики РФ, укреплению рыночных позиций страны на международном рынке.
Библиографический список
1. Федотова В.В., Емельянов Б.Г., Типнер Л.М. Понятие блокчейн и возможности его использования // European science. - 2018. - № 1 (33). - С. 40-48.
2. Федеральный закон от 31 июля 2020 года № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_358753/.
3. Федеральный закон «О привлечении инвестиций с использованием инвестиционных платформ и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 02.08.2019 N 259-ФЗ. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_330652/.
4. Коновалов А.С. Перспективы развития криптовалют в Российской Федерации // Скиф. Вопросы студенческой науки. - 2023. - Вып. 1 (77). - С. 335-341.
5. Triple A: официальный сайт. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://triple-a.io.
6. Амоян А.Р. Перспективы развития рынка криптовалют в России / А.Р. Амоян, Е.В. Долженкова // Молодежь и наука: материалы международной научно-практической конференции старшеклассников, студентов и аспирантов (27 мая 2022 г.): в 2 томах. -Нижний Тагил: НТИ (филиал) УрФУ, 2022. - Том 2. - С. 369-372.
7. Макарова О.А. Состояние и перспективы развития цифрового законодательства / О.А. Макарова, А.Д. Макаров // Актуальные проблемы экономики и права. - 2021. - № 1. - С. 5-14.
DEVELOPMENT OF THE CRYPTOCURRENCY MARKET IN RUSSIA
L.N. Drobyshevskaya, Doctor of Economic Sciences, Professor A.V. Molchanov, Student Kuban State University (Russia, Krasnodar)
Abstract. The article discusses the main types of digital rights. Digital currencies began to develop dynamically after the sharp rise of bitcoin. This provoked not only the development of the cryptocurrency market, but also increased interest from the population. In modern conditions, the cryptocurrency market has already passed the stage of its formation, this area is gradually developing. The article examines the current state of development of the cryptocurrency market in Russia and highlights its prospects.
Keywords: cryptocurrency, blockchain, development prospects, innovation, legal regulation.
