CC BY
4
Научная статья УДК 341.1/8
DOI: 10.47475/2311-696Х-2023-38-3-151-156
151-156
РАЗВИТИЕ ПРАВА ЕАЭС В ОБЛАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ
Илья Николаевич Жданов
Воронежский государственный университет, Воронеж, Россия zhdanov@law.vsu.ru
Ъttps://orcid.org/0000-0003-3489-237X
Аннотация. Статья посвящена развитию права Евразийского Экономического Союза в свете противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Автор анализирует последние принятые акты Союза в данной области, а также исследует гармонизацию законодательств государств-членов ЕАЭС со стандартами Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег. В статье подчеркивается важность участия Евразийского Экономического Союза в Евразийской группе по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма и развития собственной юрисдикции ЕАЭС в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. Автором высоко оценена степень правового регулирования и взаимодействия государств-членов ЕАЭС по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу ЕАЭС, также в исследовании определены пробелы в правовом регулировании и пути совершенствования союзного права, связанные с цифровизацией экономик, оборотом безналичных денежных средств и цифровых валют.
Ключевые слова: противодействие отмыванию доходов, полученных преступных путем, финансирование терроризма, финансирование распространения оружия массового уничтожения, группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег, Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма, Евразийский экономический союз, Россия
Для цитирования: Жданов И. Н. Развитие права ЕАЭС в области противодействия легализации преступных доходов // Правопорядок: история, теория, практика. 2023. № 3. С. 151-156. DOI: 10.47475/2311-696Х-2023-38-3-151-156
Research article
THE DEVELOPMENT OF EAEU LAW TO LAUNDERING
OF PROCEEDS FROM CRIME
Ilya N. Zhdanov
Voronezh State University, Voronezh, Russia zhdanov@law.vsu.ru
(g https://orcid.org/0000-0003-3489-237X
Abstract. The article is devoted to the development of the law of the Eurasian Economic Union in the light of countering the legalization (laundering) of proceeds from crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction. The author
© И.Н.Жданов
analyzes the latest adopted acts of the Union in this area, and also explores the harmonization of the laws of the EAEU member states with the standards of the Financial Action Task Force on Money Laundering. The article emphasizes the importance of the participation of the Eurasian Economic Union in the Eurasian Group on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism and the development of the Eurasian Economic Union's own jurisdiction in the field of combating the legalization (laundering) of proceeds from crime, the financing of terrorism and the financing of the proliferation of weapons of mass destruction. The author highly appreciated the degree of legal regulation and interaction of the EAEU member states in countering the legalization (laundering) of proceeds from crime and the financing of terrorism when moving cash and (or) monetary instruments across the customs border of the Eurasian Economic Union, and the study also identified gaps in legal regulation and ways to improve union law related to the digitalization of economies, the circulation of non-cash funds and digital currencies.
Keywords: counteraction to laundering of proceeds from crime, financing of terrorism, financing of the proliferation of weapons of mass destruction, The Financial Action Task Force, The Eurasian group on combating money laundering and financing of terrorism, Eurasian Economic Union; Russia
For citation: Zhdanov IN. The development of EAEU law to laundering of proceeds from crime. Pravoporyadok: istoriya, teoriya, praktika [Legal and Order: History, Theory, Practice]. 2023;(3):151-156. DOI: 10.47475/2311-696X-2023-38-3-151-156 (In Russ.)
Введение
Договор о создании Евразийского Экономического Союза1 (далее — ЕАЭС) стал отправной точкой в создании права ЕАЭС. К числу задач права Союза относится и регулирование в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения(далее ПОД/ФТ/ОМУ). Движущей силой в процессах евразийской интеграции выступает Россия. Регулирование ПОД/ФТ/ОМУ не является исключением.
Еще в 2001 г. в России был принят № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»2. Были изданы многочисленные подзаконные акты и внесены изменения в законодательство об административной и уголовной ответственности за указанные деяния.
Описание исследования
Российская Федерация с 2003 г. является полноправным членом универсальной международной организации в сфере противодействия ПОД/ФТ/ОМУ — Группы разработки
1 Договор о Евразийском экономическом союзе : подписан в г. Астане 29.05.2014 (ред. от 24.03.2022) // СПС «КонсультантПлюс». URL: https://www.consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_163855/a796951b9b8b9b49a28 8c17424567a7636f81b18/ (дата обращения: 10.04.2023).
2 О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма : Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс». URL: http://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834 (дата обращения: 10.04.2023).
финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (далее — ФАТФ).
В 2004 г. Указом Президента РФ №314 «О системе и структуре федеральных органов власти»3 была создана Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмо-ниторинг). Ее функции как ключевого надзорного органа в этой сфере были детально определены4.
С 2012 г. в рамках ФАТФ действуют обязательные международные стандарты, которые были успешно имплементированы в российское законодательство. В последнее время наше государство вошло в первую пятерку стран по эффективности национальной «ан-тиотмывочной» системы в мире5.
Как известно, в ФАТФ имеется девять Региональных органов по типу ФАТФ6 (далее— РОТФ). Важной инициативой России
3 О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти : Указ Президента РФ от 09.03.2004 №314 // СПС «КонсультантПлюс». URL: http://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_46892 (дата обращения: 10.04.2023).
4 Об утверждении Административного регламента исполнения Федеральной службой по финансовому мониторингу государственной функции по осуществлению контроля за выполнением физическими и юридическими лицами требований законодательства Российской Федерации о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и привлечению к ответственности лиц, допустивших нарушение этого законодательства : приказ Росфинмониторинга от 29.07.2014 № 191 // Российская газета. 2014. 3 дек.
5 URL: https://www.fedsfm.ru/activity/fatf (дата обращения: 10.04.2023).
6 FATF-Style Regional Bodies. URL: https://www.fatf-gafi.org/about/membersandobservers (дата обращения: 10.04.2023).
стало создание в октябре 2004 г. Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (далее — ЕАГ). В состав этой РОТФ входят девять государств: Беларусь, Китай, Казахстан, Кыргызстан, Индия, Россия, Таджикистан, Туркменистан и Узбекистан. Представлены в качестве наблюдателей еще 15 государств и 19 международных организаций. Данная группа играет важную роль в региональном сотрудничестве, общей гармонизации законодательства с рекомендациями и стандартами ФАТФ.
В рамках ЕАГ функционируют три рабочие группы: Рабочая группа по взаимным оценкам и правовым вопросам, Рабочая группа по типологиям и противодействию финансированию терроризма и преступности, Рабочая группа по техническому содействию.
Очевидно, что ЕАЭС обладает большим потенциалом в выработке новых подходов для «продвинутого сотрудничества» в сфере ПОД/ФТ/ОМУ, что неоднократно отмечалось и в отечественной науке [1, с. 204; 2, с. 217].
Что касается сферы деятельности ФАТФ, то Договор о ЕАЭС (ст. 64), во-первых, установил таможенный союз его государств-членов [3, с. 427]; во-вторых, провозгласил унификацию банковских систем [4, с. 11]; и, в-третьих, определил подходы к организации финансового рынка и единой валютной политики [5, с. 38].
Вместе с тем длительное время единственным документом, относящимся к праву Союза в сфере ПОД/ФТОМУ, были: а) Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза1; б) нормы о валютном контроле, содержащиеся в Таможенном кодексе ЕАЭС2 и актах органов ЕЭК3.
1 Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза : подписан в г. Москве 19.12.2011). URL: https://docs.cntd.ru/ document/902322288 (дата обращения: 10.04.2023).
2 Договор о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза. URL: https://docs.eaeunion.org/ docs/ru-ru/01413569/itia_12042017 (дата обращения: 10.04.2023).
3 О форме акта о приостановлении перемеще-
ния через таможенную границу Таможенного союза наличных денежных средств и (или) денежных инструментов : решение Коллегии ЕЭК от 12.03.2013 г.
№37. URL: http://www.eurasiancommission.org/docs/
Договор 2011 г. был утвержден в новой редакции в 2021 году4. Он регламентирует контроль операций с наличными денежными средствами и инструментами, но не распространяется на безналичные транзакции, что является очевидным пробелом.
В настоящее время происходит активное развитие права ПОД/ФТ/ОМУ. Совсем недавно в рамках ЕАЭС было принято два важных документа, которые демонстрируют гибкость и «осознанность» Союза в развитии своей юрисдикции.
Первый документ — Меморандум о взаимопонимании между Евразийской экономической комиссией и Евразийской группой по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Он был одобрен распоряжением Коллегии ЕЭК от 15 сентября 2020 г.5 и относится к категории «мягкого права» Союза. Он демонстрирует сотрудничество Союза с другими региональными организациями в области ПОД/ФТ/ОМУ.
Меморандум закрепил следующие направления взаимодействия ЕАЭС и ЕАГ в сфере ПОД/ФТ/ОМУ: а) обмен информацией по вопросам, представляющим взаимный интерес; б) участие в мероприятиях, проводимых Сторонами (включая взаимные оценки государств — членов ЕАГ); в) проведение консультаций, конференций, учебно-практических семинаров и иных мероприятий; г) обмен статистическими и иными материалами;
д) координация деятельности по вопросам, возникающим в процессе сотрудничества;
е) реализация иных форм сотрудничества. Для участия в совместных мероприятиях приглашаются представители компетентных органов государств Союза и государств — членов ЕАГ (п. 3 Меморандума).
Download.aspx?IsDlg=0&ID=4001&print=1 ; О представлении документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов : решение Коллегии ЕЭК от 06.08.2019 № 130. URL: https://docs.eaeunion.org/docs/ru-ru/01422646/ clcd_08082019_130 (дата обращения: 10.04.2023).
4 Договор о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Таможенного союза // СПС «Кон-сультантПлюс». URL: https://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_123791 (дата обращения: 10.04.2023).
5 О проекте Меморандума о взаимопонимании между Евразийской экономической комиссией и Евразийской группой по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма : распоряжение Коллегии ЕЭК от 15.09.2020 № 121 // Альта-Софт. URL: https://www.alta.ru/tamdoc/20r00121 (дата обращения: 10.04.2023).
Второй документ констатирует факт непосредственного расширения права Союза. Соглашение об обмене информацией в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Евразийского экономического союза от 20 июля 2021 г.1 является полноценным международным договором и вступило в силу 26 февраля 2023 г.
Согласно ст. 2 Соглашения, государства-члены осуществляют взаимодействие и информационный обмен в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении через таможенную границу ЕАЭС наличных средств и (или) денежных инструментов. Информационное взаимодействие по Соглашению осуществляется путем представления сведений, заявленных физическим лицом при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов в пассажирской таможенной декларации и декларации на товары, что указано в п. 2 ст. 2 Соглашения.
ЕЭК координирует деятельность и ведет перечень ответственных органов за формирование базы данных о перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
В силу п. 1 ст. 4 Соглашения информационное взаимодействие осуществляется между правоохранительными и таможенными органами государств-членов посредством письменных запросов. Их содержание, в принципе, традиционное2. В п. 3 ст. 4 регламентировал предельный срок исполнения
1 Соглашение об обмене информацией в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Евразийского экономического союза : от 20 июля 2021 года. URL: http://publication.pravo.gov.ru/Document/ View/0001202303210051 (дата обращения: 10.04.2023).
2 См.: Об утверждении Инструкции по организации информационного взаимодействия в сфере противодействия легализации (отмыванию) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем : приказ Генпрокуратуры России № 511, Росфинмониторинга № 244, МВД России № 541, ФСБ России № 433, ФТС России № 1313, СК России № 80 от 21.08.2018 // СПС «КонсультантПлюс». URL: http://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_325093 (дата обращения: 10.04.2023) ; Практика исполнения международных договоров государств — участников СНГ в сфере борьбы с преступностью и меры по ее совершенствованию. Москва : Университет прокуратуры РФ, 2021 и др.
запроса — по общему правилу, он не может превышать 30 календарных дней с даты его получения запрашиваемым органом. При необходимости допустимо исполнения в более короткие сроки (10 дней), если это прямо закреплено в запросе с указанием основания.
Взаимодействие органов государств, ответственных за формирование базы данных о перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, осуществляется в порядке, установленном национальным законодательством.
В Соглашении закреплены основания отказа в исполнении запроса в следующих случаях: а) если запрос не соответствует требованиям, указанным в п. 2 ст. 4 Соглашения (содержания запроса и необходимой обязательной информации); б) если запрашивающий орган не представил необходимую информацию запрашиваемому органу в течение 2-х месяцев со дня направления в его адрес запроса о предоставлении дополнительной информации, необходимой для исполнения запроса; в) если запрос объективно не может быть исполнен по причинам, независящим от запрашиваемого органа; г) если выполнение запроса может нанести ущерб суверенитету и (или) национальной безопасности государства-члена запрашиваемого органа.
В целях имплементации Соглашения в России были изданы соответствующие акты3.
Активно в реализации положений права ФАТФ участвует Верховный Суд РФ (см., напр., Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем»4, Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 09.07.2013 № 24 «О судебной практике по делам о взяточничестве и об иных
3 Об органах Российской Федерации, участвующих в реализации Соглашения об обмене информацией в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Евразийского экономического союза : Указ Президента РФ от 21.07.2022 № 487 // Собрание законодательства РФ. 2022. № 30. Ст. 5595 ; Об утверждении Положения о контроле (надзоре) в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения : постановление Правительства РФ от 19.02.2022 № 219 // Собрание законодательства РФ. 2022. №9 (часть I). Ст. 1335.
4 URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_182365 (дата обращения: 10.04.2023).
коррупционных преступлениях»1, Обзор по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям2), Генеральная прокуратура РФ (см., напр., приказ Генпрокуратуры России от 03.06.2020 № 297 «О порядке осуществления международного сотрудничества органами и организациями прокуратуры Российской Федерации»3, указание Генпрокуратуры России от 31 августа 2020 г. № 442/35 «О мерах по организации в органах прокуратуры Российской Федерации работы по возвращению активов из-за рубежа»4, указание Генпрокуратуры РФ от 9 марта 2022 г. № 133/35 «О порядке организации международного сотрудничества органов прокуратуры Российской федерации по вопросам оказания содействия в сфере правоохранительной деятельности»5, приказ Генпрокуратуры России от 08.02.2017 № 87 «Об организации прокурорского надзора за исполнением законов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию экстремистской деятельности и терроризма»6 и другие ведомства (см., напр., указание Банка России от 08.10.2020 № 5591-У «О предоставлении лицами, указанными в статье 7.1-1 Федерального закона „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной указанной статьей)7, приказ Росфинмониторинга от 08.02.2022 № 18 «Об утверждении Особенностей представления в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ „О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"»8, Многостороннее соглашение
1 URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_149092 (дата обращения: 10.04.2023).
2 Бюллетень Верховного Суда РФ. 2020. № 12. С. 24-35.
3 URL: https://continent-online.com/Document/?doc_ id=35248689 (дата обращения: 10.04.2023).
4 URL: https://rulaws.ru/acts/Ukazanie-Genprokuratury-Rossii-ot-31.08.2020-N-442_35 (дата обращения: 10.04.2023).
5 URL: http://pressa-lex.ru/wp-content/uploads/2022/ 04/doc_05_2022.pdf#page=16 (дата обращения: 10.04.2023).
6 URL: https://rulaws.ru/acts/Prikaz-Genprokuratury-Rossii-ot-08.02.2017-N-87/#:~:text=Приказ Генпрокуратуры России от 08.02.2017 N 87 «Об организации,финансирова-нию экстремистской деятельности и терроризма (дата обращения: 10.04.2023).
7 Вестник Банка России. 2020. № 93. С. 47-48.
8 URL: http://pravo.gov.ru/proxy/ips/?docbody=&link_
id=0&nd=602900753&intelsearch=&firstDoc=1 (дата обра-
о взаимодействии между Центральным банком Российской Федерации, Федеральной службой по финансовому мониторингу, Федеральной таможенной службой и Уполномоченным при Президенте Российской Федерации по защите прав предпринимателей, осуществляемом в соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»9).
Заключение
Таким образом, право ЕАЭС в области ПОД/ФТ/ОМУ демонстрирует разнонаправ-ленность и гибкость.
С одной стороны, достаточно успешно урегулированы и продолжают дополняться нормы ПОД/ФТ/ОМУ при перемещении наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу ЕАЭС. При этом данное регулирование возможно как собственно правом Союза, так и другими международными договорами, не противоречащими ему.
С другой стороны, до сих пор не учтены безналичные операции и цифровизация государств-членов ЕАЭС. Вместе с тем, они уже урегулировали оборот цифровых валют в национальном праве [6, с. 128]. Данный опыт может быть включен в стратегию развития права Союза в указанной области.
Высоко оценивая развитие права Союза, замечу, что нынешние реалии требуют ускорения гармонизации права ЕАЭС как с нормами ФАТФ, так и формирования своей уникальной юрисдикции в сфере ПОД/ФТ/ОМУ
Политическое давление и санкции привели к приостановлению членства России в ФАТФ в феврале 2023 г. Глава Росфинмониторинга подчеркнул, что данное решение ФАТФ является «безосновательным» и «не влечет никаких обязательств и ограничений для финансовых институтов в России и за рубежом. Российская «антиотмывочная» система продолжит функционирование в соответствии с действующим законодательством»10.
Таким образом, Россия продолжит импле-ментацию права ФАТФ в национальную правовую систему.
щения: 10.04.2023).
9 URL: https://legalacts.ru/doc/mnogostoronnee-soglashenie-o-vzaimodeistvii-mezhdu-tsentralnym-bankom-rossiiskoi-federatsii/ (дата обращения: 10.04.2023).
10 Заявление Росфинмониторинга в связи с решением о приостановке членства Российской Федерации в ФАТФ от 24 февраля 2023 г. // Федеральная служба по финансовому мониторингу. URL: https://www.fedsfm. ru/releases/6372 (дата обращения: 10.04.2023).
Список источников
1. Шохин С. О. Перспективы развития правовой базы ПОД/ФТ в Евразийском экономическом союзе // Повышение эффективности форм и методов распространения среди населения знаний по вопросам экономической и финансовой безопасности России, борьбы с теневыми доходами, противодействия финансированию терроризма, экстремизма, антигосударственной и деструктивной деятельности : материалы Всероссийской научно-практической конференции (Москва, 20 апреля 2017 года). Москва, 2017. С. 203-206;
2. Бирюков П. Н. Международное право : учебник для бакалавров. В 2 томах. Том 1. Москва : Юрайт, 2020. 365 с.
3. Носырева В. С., Морозов Н. В. Проблемы легализации преступных доходов перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС // Отраслевые задачи в эпоху цифровизации. Перспективы реализации и риски : материалы Международной практической конференции (Москва, 22-23 апреля 2020 года). Москва : НИЯУ МИФИ, 2020. С. 425-431.
4. Понаморенко В. Е. О путях оптимизации ПОД /ФТ в банковской системе России в условиях евразийской интеграции // Евразийский юридический журнал. 2015. №8 (87). С. 11-13.
5. Струков В. М. Опыт развития органов валютного контроля и валютного регулирования Российской Федерации как предпосылка к интеграции финансовых и валютных рынков ЕАЭС // Инновации и инвестиции. 2017. №4. С. 35-41.
6. Бирюков П. Н. Валютное право России : учебник. Москва : Юстиция, 2022. 300 с.
КОНФЛИКТ ИНТЕРЕСОВ CONFLICT OF INTEREST
Конфликт интересов отсутствует. There is no conflict of interest.
Дата поступления статьи / Received: 13.04.2023. Дата рецензирования статьи / Revised: 10.09.2023. Дата принятия статьи к публикации / Accepted: 20.09.2023.
