размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты в 2008 году в цифрах
О.И. ДРОЗДОВ, кандидат экономических наук
На основании ст. 236 Бюджетного кодекса РФ, во исполнение постановления Правительства РФ от 29.03.2008 № 227 «О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты» и в соответствии с положениями приказов Министерства финансов РФ от 09.04.2008 № 40н «Об утверждении Порядка расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты», № 41н «Об утверждении Порядка отбора заявок кредитных организаций на заключение с Федеральным казначейством договоров банковского депозита и заключения с Федеральным казначейством договоров банковского депозита» и № 42н «Об утверждении типовой формы генерального соглашения Федерального казначейства с кредитной организацией о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты и порядка его заключения» в 2008 г. началось размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты в кредитных организациях.
Средства федерального бюджета размещаются на банковские депозиты в кредитных организациях, соответствующих следующим требованиям:
— наличие у кредитной организации генеральной лицензии Центрального банка РФ на осуществление банковских операций;
— наличие у кредитной организации собственных средств (капитала) в размере не менее 5 млрд руб. согласно имеющейся в Центральном банке РФ отчетности на день проверки соответствия кредитной организации настоящим требованиям;
— наличие у кредитной организации рейтинга долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня «ВВ-» согласно классификации рейтинговых агентств «Фитч Рейтингс» (Fitch Ratings) или «Стандарт энд Пурс» (Standard & Poor's) либо не ниже уровня «Ва3» согласно классификации рейтингового агентства «Мудис Инвесторс Сервис» (Moody'sInvestors Service);
— отсутствие у кредитной организации просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным в ней за счет средств федерального бюджета;
— участие кредитной организации в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
Средства федерального бюджета размещаются на банковские депозиты в пределах лимитов размещения средств, рассчитанных для каждой кредитной организации.
Расчет лимитов производится путем умножения рейтингового коэффициента кредитной организации на размер собственных средств (капитала) кредитной организации.
В расчетах лимитов размещения средств используются следующие рейтинговые коэффициенты кредитных организаций:
1,0 — если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня «BBB+» согласно классификации рейтинговых агентств Fitch-Ratings или Standard & Poor's либо не ниже уровня «Baal» согласно классификации рейтингового агентства Moody's Investors Service и обладает собственными средствами (капиталом) в размере не менее 90 млрд руб. согласно имеющейся в Центральном банке РФ отчетности на день расчета для кредитной организации лимита на средства;
0,75 — если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня «BBB» согласно классификации рейтинговых агентств Fitch-Ratings или Standard & Poor's либо не ниже уровня «Baa2» согласно классификации рейтингового агентства Moody's Investors Service;
32
финансы и кредит
0,5 — если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня «BBB-» или «BB+» согласно классификации рейтинговых агентств Fitch-Ratings или Standard & Poor's либо уровня «Baa3» или «Ba1» согласно классификации рейтингового агентства Moody's Investors Service;
0,25 — если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня «BB» или «BB-» согласно классификации рейтинговых агентств Fitch-Ratings или Standard & Poor's либо уровня «Ba2» или «Ba3» согласно классификации рейтингового агентства Moody's Investors Service;
Чем выше рейтинг кредитной организации и размер собственных средств (капитала), тем больше средств федерального бюджета она имеет возможность привлечь на депозиты.
Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты осуществляется путем проведения отбора заявок кредитных организаций и заключения договоров банковского депозита.
Министерство финансов РФ принимает решение о дате проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (совместно с Центральным банком РФ) и определяет максимальный размер средств федерального бюджета, размещаемый на банковские депозиты, срок размещения и минимальную процентную ставку размещения этих средств (на основе предложений Центрального банка РФ и Федерального казначейства). Также Министерством финансов Российской Федерации для каждого отбора заявок устанавливается расписание отбора заявок кредитных организаций (по московскому времени), минимальный объем одной заявки и максимальное количество заявок от одной кредитной организации.
Первое размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты состоялось 17
апреля 2008 г. и продолжалось еженедельно по 5 ноября 2008 г. Всего в 2008 г. проведено 37 отборов заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита.
Для всех отборов заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита были определены минимальный объем одной заявки в 200 млн руб. и максимальное количество заявок от одной кредитной организации — 5 шт.
Максимальный размер средств федерального бюджета, предлагаемый к размещению на банковские депозиты, для первого размещения составлял 300 млрд руб. В течение 2008 г. максимальный размер средств федерального бюджета, предлагаемый к размещению на банковские депозиты, изменялся в пределах от 10 до 600 млрд руб., периодически снижаясь и возрастая.
Фактический размер средств федерального бюджета, размещенный на банковские депозиты, при первом размещении составил 23,6 млрд руб. В течение 2008 г. фактический размер средств федерального бюджета, размещенный на банковские депозиты, изменялся в пределах от 0 до 330 млрд руб.
На трех отборах заявок фактический размер средств, заявленный кредитными организациями, превысил максимальный размер средств федерального бюджета, установленный для отбора заявок (рис. 1, 2).
Срок размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты изменялся от 5 до 92 дней.
Минимальная процентная ставка, предлагаемая к размещению средств федерального бюджета на банковские депозиты в 2008 г., возрастала с 7,25 до 9,5 % годовых. Рост минимальной процентной ставки непосредственно связан с повышением Центральным банком РФ ставки рефинансирования.
700 600
» 500 &
4 400
Q. Ц
5 300 200 100
0
Максимальный размер средств
(Ьактииргкий
размер средств
1
11 13
15 17 19 21 Размещение
23 25 27 29 31 33 35 37
Рис. 1. Размер средств федерального бюджета, предлагаемых к размещению и размещенных на банковские депозиты
9 11 13 15 17 19 21 Размещение
Рис. 2. Размер средств федерального бюджета, размещенных на банковские депозиты
23 25 27 29 31 33 35 37
В ходе проведения отбора заявок на заключение договоров банковского депозита часть заявок кредитных организаций, как правило, подавалась с процентными ставками, превышающими минимальную процентную ставку, предлагаемую к размещению.
Также в ходе проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита Министерством финансов РФ устанавливались значения ставки отсечения. Заявки кредитных организаций, в которых указывались процентные ставки ниже ставки отсечения, не удовлетворялись.
В 2008 г. практически во всех отборах заявок кредитных организаций ставка отсечения устанавливалась на уровне минимальной процентной ставки, первоначально предлагаемой к размещению средств федерального бюджета на банковские депозиты. При проведении трех отборов заявок фактический размер средств, заявленный кредитными организациями в ходе проведения отбора заявок, превысил максимальный размер средств федерального бюджета, установленный для данных отборов заявок, вследствие чего ставка отсечения
была установлена выше уровня минимальной процентной ставки, предложенной для данного отбора заявок (рис. 3).
Количество кредитных организаций, одномоментно принявших в 2008 г. участие в отборах заявок кредитных организаций и заключивших договоры банковского депозита, изменялось от 2 до 22, периодически снижаясь или возрастая. Три отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита не состоялись по причине отсутствия спроса со стороны кредитных организаций (рис. 4).
В 2008 г. кредитные организации заключили с Федеральным казначейством свыше 600 договоров банковского депозита, привлекли на депозиты около 1 785,367 млрд руб. и уплатили в доход федерального бюджета более 16 млрд руб., начисленных на суммы депозита (рис. 5 — 7).
В связи с введением в действие Банком России в октябре 2008 г. альтернативного механизма кредитования банковского сектора размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты с ноября 2008 г. временно приостановлено.
ш З'
о о.
с
10
-Г"
3
И-1—
5
-Г"
11
И-Г-
13
Т-1-1-г
15 17
1-1-1-Г-
19 21
Т-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1-1
23 25 27 29 31 33 35 37
Размещение
Рис. 3. Процентная ставка размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты
2 а. о х л
9
о.
0
ш
Б
а) т
1
25 20 15 10
5 ■■
лп
900 000
800 000
700 000
ю >. о. 600 000
а 500 000
с; 2 400 000
300 000
200 000
100 000
8 ООО--7 000-6 000-5 000-4 000-3 000-2 000-1 ооо--0
350 --300 --250 --200" 150 100 50 0
1>
Отбор заявок
Ч^!*!*!*!*!*!*!-! '"¡^I"I"I"I^Д"I-1 |п1п|П|П|.|
1 3 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 29 31 33 35 37
Размещение
Доход по каждому размещению —♦— Совокупный доход
Рис. 4. Количество кредитных организаций, принявших участие в отборах заявок кредитных организаций и заключивших договоры банковского депозита
Рис. 5. Объем средств федерального бюджета, размещенных на банковские депозиты
Т—I-1—I-1—I-1-1-1-1—I-1—I-1—I-1-1—I-1—I-1-1-1-1—I-1—I-1—I-1-1-1-1—I-1—I-1-1-1-1—I-1—
N <Ъ <Э Л
Размещение
т 18 000 16 000 14 000
- 12 000 ю
- 10 000 | -8 000 ^
Рис. 6. Доходы от размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты
-*|1|*|||»|»|»|Р|»|»|»|М|1
1
7 9 11
-- 8 000 Рис. 7. Соотно-
-- 7 000 шения объемов
-- 6 000 ю размещения и
доходов от раз-
-- 5 000 I мещения средств
-- 4 000 | федерального бюд
-- 3 000 жета на банковс-
-- 2 000 кие депозиты
-- 1 000
13 15 17 19 Размещение
23 25 27 29
35 37
IОбъем размещения—Ф—Доход по каждому размещению
Обобщая итоги размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты в 2008 г. можно сделать следующие выводы:
• Создание механизма размещения явилось своевременным и существенным шагом в направлении достижения цели управления ликвидностью единого счета федерального бюджета.
• Наибольший интерес со стороны кредитных организаций по привлечению средств федерального бюджета на банковские депозиты пришелся на сентябрь — октябрь 2008 г. В условиях, когда неблагоприятная ситуация на финансовом рынке привела к многократному увеличению спроса на денежные средства, механизм размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты стал одним
из ключевых для поддержания ликвидности банковской системы.
• В течение 2008 г. кредитные организации своевременно и в полном объеме осуществляли возврат средств и уплату процентов за их использование.
• Успешные результаты размещения свидетельствуют о высоком качестве разработанного
механизма размещения.
* * *
Информация о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты, включая сведения о проведении размещения и его результатах размещается на сайтах в сети Интернет Министерства финансов РФ, Федерального казначейства и Центрального банка РФ.
Издания любой сложности
• книги • журналы
• проспекты • буклеты
• рекламная продукция
Товаросопроводительная, деловая и представительская документация
Оперативность Высокое качество