CC BY
104
ВЕСТН. МОСК. УН-ТА. СЕР. 11. ПРАВО. 2014. № 4
СОВРЕМЕННЫЕ ПРОБЛЕМЫ КРИМИНАЛИСТИКИ: ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА
и.В. Александров, доктор юридических наук, профессор, заведующий кафедрой криминалистики юридического факультета МГУ, заслуженный юрист РФ*
проблемные аспекты формирования методики расследования современных преступлений, совершаемых в сфере экономики
В статье рассматриваются криминалистические аспекты, связанные с формированием методики расследования преступлений, совершаемых в сфере экономики России. Указывается на необходимость формулирования криминалистической характеристики экономических преступлений. Отмечается важность создания новых методов и методик по выявлению этих преступлений.
Ключевые слова: экономические преступления, методика расследования, криминалистическая характеристика, программы расследования преступлений .
The article considers the forensic aspects related to the formation of technique of investigation of crimes committed in the Russian economy. Indicated the need to formulate criminological characteristics of economic crimes. Noted the importance of creating new methods and techniques to identify these crimes.
Keywords: economic crimes, methods of investigation, criminalistic characteristics, program of investigation of crimes .
Создание эффективной системы противодействия преступлениям, совершаемым сегодня в сфере экономики, требует формирования адекватной и продуманной уголовно-правовой политики в этой области .
Однако даже ведущие мировые эксперты свидетельствуют о крайне низкой защищенности экономических процессов в России . Так, из Всемирного обзора экономических преступлений, которое было проведено компанией «Прайс Вотерхаус Куперс» следует, что от экономических преступлений в России пострадало прямо или косвенно около 70% компаний . Это значительно превышает такой же показатель в странах Центральной и Восточной Европы. В России наибольшую опасность вызывают растущая криминализация хозяйственной жизни и особенно новые виды преступлений, совершаемых в сфере экономики
На низкую эффективность действующей системы противодействия экономической преступности во многом оказывает влияние не-
* iva1733@mail .ru
совершенство нынешнего законодательства и сложившейся системы выявления, расследования, судебного разбирательства уголовных дел данной категории, а также проблемы в доказывании криминалистических аспектов, касающихся факта преступления, совершаемого в сфере экономики, и отдельных его обстоятельств .
В данной статье речь идет не о процессуальной стороне вопроса, а о криминалистических аспектах, связанных с формированием методики расследования преступлений, совершаемых в сфере экономики России . Остановимся на некоторых из них, на наш взгляд, наиболее важных
Редакция большинства статей УК РФ была сформулирована в 1996 г., т . е. 18 лет назад. Это было сделано в условиях той экономической политики государства и современному уровню развития общественных отношений уже не соответствует . За истекший период в редакции статей внесено целый ряд дополнений, изменений, усовершенствований . Многие моменты УК РФ, характеризующие экономические деяния, носят отсылочный характер (к гражданскому, налоговому, финансовому и другим отраслям права) .
Сегодня, чтобы построить уголовно-правовую характеристику большинства экономических преступлений, которая, как известно, является каркасом в формировании предмета расследования, необходимо консолидированное применение многих отраслей правовых знаний Это резко осложняет формирование криминалистической методики расследования экономических преступлений в целом и по отдельным видам
Кроме того, в настоящее время сложилось много различных экономических институтов, которые 18 лет назад находились в стадии зарождения или вообще не существовали, т е отношения, на которые они посягали, не представляли той общественной опасности, которую они приобрели в настоящее время Эти институты нередко формируют и составляют значительную часть экономических преступлений, находясь при этом формально вне предмета доказывания . Нередко они сопутствуют и частично включаются в различные виды экономических деликтов и требуют установления и расследования
В формировании составов экономических преступлений часто присутствуют абстрактные признаки и субъективное усмотрение (например, понятие обман, злоупотребление доверием, иные документы и т . п . ) . Это затрудняет практическую деятельность по выделению преступления из других экономических деликтов, усложняет процесс их выявления и процедуру доказывания в ходе досудебного и судебного следствия, т е решение криминалистических задач
К сожалению, пока нет научной концепции и не сформулированы правовые основания включения тех или иных деликтов в разряд экономических преступлений . В их перечень по указаниям Генеральной
прокуратуры и МВД РФ сейчас относят все преступления, совершенные в процессе существования производственно-хозяйственной деятельности .
Нарастающая криминализация хозяйственной жизни в стране вынуждает законодателя охватить уголовно-правовым регулированием наибольшее число правоотношений в экономической сфере . Экономическая преступность становится широко распространенным явлением, а ее масштабы имеют беспрецедентный характер . Преступления в сфере экономической деятельности являются хорошо подготовленными и организованными на всех стадиях их совершения
Под преступления в сфере экономической деятельности подпадает обширная группа различных видов преступных деяний, имеющих некоторое сходство в первую очередь в предмете преступного посягательства
Преступления в сфере экономической деятельности отличаются от «традиционных преступлений» (краж, грабежей, убийств и др . ), которые имеют четкую уголовно-правовую идентификацию, выражающуюся в стабильности диспозиции конструкции уголовно-правовой нормы и признаков, отграничивающих деяния друг от друга В экономической преступности нет даже единой терминологии: в одних случаях ее называют «преступлениями в сфере экономики» (разд . 8 УК РФ), в других — «преступлениями в сфере экономической деятельности» (гл . 22 УК РФ), в третьих — «преступлениями в сфере предпринимательской деятельности» (ч . 1.1 ст . 108 УПК РФ) .
Сегодня появились новые виды преступлений, требующие адекватной уголовно-правовой и криминалистической оценки . К таковым относятся многие из преступлений экономической сферы
Проверка уголовных норм на практическую применяемость показывает, что большая группа деяний выводится из-под уголовно-правового запрета и в ходе применения методов противодействия образует в правовом поле так называемые «правовые дыры» . По целому ряду современных видов преступлений трудно формировать доказательную базу
Недостаточно четкая, а иногда и не соответствующая реальному деянию диспозиция норм УК РФ часто не обеспечивает в ходе расследования достаточных правовых предпосылок для ее применения Наблюдается нарастающий процесс разрыва формальных экономических норм УК РФ и реальной действительности
К целому ряду экономических деликтов невозможно применить уголовно-правовые стандарты, и это делает иногда невозможным в процессе расследования сформировать доказательственную базу . Значительное число современных экономических преступлений обременены совокупностью деликтов, каждый из которых влечет за собой статьи УК РФ
В этой связи целесообразным является пересмотреть уголовное законодательство в сфере экономики, предварительно разработав концепцию уголовной ответственности в этой области .
Сложность уголовно-правовой и криминалистической идентификации современных экономических преступлений состоит в том, что подавляющее их большинство обременены соответствующими правонарушениями, часть из них с определенными индивидуальными особенностями, не всегда четко выраженными в соответствующих отраслях права . Это вызывает трудности в расследовании, сборе и оценке доказательств, квалификации деяния
Такая недостаточная разработанность уголовно-правовых аспектов отчасти объясняется тем, что пока не сформулирована криминалистическая характеристика данного вида преступной деятельности В научной и практической литературе дается в основном квалификационная характеристика преступной деятельности, составленная на основании уголовно-правового описания преступления . Уголовно-правовая схема и криминалистическая характеристика не могут находиться на одном классификационном уровне, и отсутствие последней затрудняет формирование криминалистической методики и криминалистических аспектов расследования экономических преступлений
Содержание криминалистической характеристики экономических преступлений отличается от многих других преступлений . Пока же не ясно, какова должна быть структура их криминалистической характеристики . Можно говорить о многовариантности такой структуры, включении в нее разных составных элементов и с разным содержанием Возможна структуризация способов, видов и механизмов, а также следов экономических преступлений . Далеко не все экономические преступления сейчас совершаются на основе личной корыстной заинтересованности
Сформированная и сформулированная криминалистическая характеристика экономических преступлений позволит решить и многие криминалистические проблемы, связанные с расследованием по этим делам
Серьезную проблему в следственной деятельности по экономическим преступлениям создает сейчас уже несовершенная система выявления и раскрытия этих преступлений, реализуемая в МВД РФ и СК РФ . Общественные отношения в экономике сложились, развились новые отрасли и институты, во многом новой стала технология экономических взаимоотношений и документооборота, учета и регистрации финансово-экономической деятельности . Значительная часть признаков совершения экономических преступлений изменилась . Нужны новые методы и методики по выявлению этих преступлений
Из-за несовершенства существующих методик выявления современных экономических преступлений в сферу оперативно-розыскной
деятельности в настоящее время попадают в основном преступления, не представляющие большой общественной опасности, сложности в их выявлении и раскрытии, а также расследовании и доказывании самого факта преступления и основных его обстоятельств
Формирование доказательственной базы по большинству экономических преступлений и криминалистическая деятельность по сбору доказательств и источников информации осуществляются на этапе выявления данных преступлений Современные экономические преступления совершаются хорошо замаскированными способами, а многие из оперативных работников не имеют достаточных знаний и опыта и не привлекают к работе соответствующих специалистов по экономике
В настоящее время следственная практика сформировалась таким образом, что роль и значимость стадии возбуждения уголовного дела существенно возросли . По своим характеристикам с точки зрения значимости в структуре расследования она не уступает самому предварительному следствию На стадии возбуждения решаются вопросы не только законности и обоснованности возбуждения дела, но и задачи последующих стадий судопроизводства . Доследственная проверка стала, по своей сути, формой расследования, и уголовное дело возбуждается лишь тогда, когда установлена судебная перспектива уголовного дела
Основу выявления экономических преступлений составляет до-следственная проверка, направленная на первичное документирование признаков преступления, т е исследование финансово-хозяйственной деятельности юридического или физического лица Верным и надежным действием по обнаружению преступления, способов и следов его совершения является проведение той или иной разновидности судебно-экономической экспертизы: бухгалтерской, налоговой, финансово-аналитической, финансово-кредитной .
Методики выявления экономических преступлений должны включать и деятельность по сбору доказательств, а для этого в их механизм должны быть встроены ревизии, выемки документов и соответствующие экспертизы Несомненным элементом таких методик должны быть аналитические и технические инструменты оперативно-розыскной деятельности, сопровождающиеся криминалистическими мероприятиями получения доказательств и их источников Систему доказывания при рассмотрении сообщений о преступлениях в сфере экономической деятельности следует пересмотреть и разрешить производство до возбуждения уголовного дела следственных действий, которые будут иметь силу доказательств и после возбуждения уголовного дела
Таким образом, уже в момент выявления экономических преступлений возникают криминалистические проблемы, аналогичные их последующему расследованию
Представляется, что нужно создать единую службу при правительстве РФ, направленную на борьбу с преступлениями экономической направленности Такой службой могут быть подразделения финансовой или экономической полиции административного (в системе Минфина), правоохранительного (в структуре правоохранительного ведомства), судебного или прокурорского типа (как часть судебно-следственной системы) или смешанного типа
Наконец, говоря о проблемах криминалистической методики расследования экономических преступлений, нельзя не затронуть вопросы о структурировании методики их расследования и структурировании системы доказывания при их расследовании Это очень важные вопросы К сожалению, в криминалистической научной и практической литературе они пока не получили достаточно четкого и единообразного понимания
Так, в структурировании методики расследования важным является аспект программирования расследования
Но в криминалистике пока даже не сложилось однозначного понимания сущности криминалистического программирования в расследовании . Есть два основных подхода. Один из них заключается в рассмотрении программ как заранее разработанных исследователем алгоритмов расследования для отдельных видов преступлений (В . С . Бур-данов, Н .А. Селиванов, Л .А. Соя-Серко, А.А. Эйсман и др. ) . Другой подход заключается в рассмотрении программирования расследования для решения следственных задач через накопление опыта расследования посредством использования вычислительной техники (В Я . Кол-дин, Н С Полевой, Л Д Самыгин)
Вызывают споры определение размеров программирования применительно к этапам расследования преступления
В большинстве случаев в криминалистической литературе предлагаются программы, составленные только для определенного этапа расследования преступлений какого-то вида . Чаще всего это программы первоначального этапа расследования преступления . Важным является определение содержания этих программ В литературе существуют разные мнения и разработанные программы . В одних случаях производится систематизация и перечисление следственных действий, в других — дополнительно включаются оперативно-розыскные мероприятия, в третьих — добавляются тактические операции как комплексы действий по решению отдельных задач расследования . Иногда включаются дополнительные процессуальные действия в системы следственных и оперативно-розыскных мероприятий и т . д .
Нет единого решения и относительно того, какие элементы включать в содержание рассматриваемых программ: следственные действия и оперативно-розыскные мероприятия; обстоятельства, подлежащие установлению; цели, задачи расследования; следственные версии; ти-
повые следственные ситуации и т . д . Наборы элементов процесса расследования предлагаются разные
Наконец, иногда предлагается разрабатывать не только саму программу расследования, но и дополнительно включать в нее программу производства отдельных следственных действий
Не вдаваясь в дискуссию и обсуждение достоинств или недостатков предлагаемых подходов, отметим, что, по нашему мнению, применительно к расследованию экономических преступлений в структуре построения методики их расследования важным является то обстоятельство, что начальный и последующий этапы расследования резко не отличаются друг от друга ни своими целями или задачами, ни обстоятельствами, подлежащими установлению . Перечень обстоятельств стереотипный и устанавливается как на начальном, так и на последующем этапах расследования . Это позволяет составить «сквозные» программы расследования преступлений
Кроме того, круг обстоятельств, подлежащих установлению, позволяет разрабатывать «жесткие» алгоритмизированные программы расследования, где одно действие логично вытекает и обосновывается обстоятельствами и информацией, полученной из предыдущего действия, обусловливается также необходимостью и обязательностью последующего . Иными словами, выстраивается логическая цепочка взаимосвязанных действий, составляющих компонент методики расследования преступлений
По экономическим преступлениям обычно начало расследования преступлений характеризуется сравнительной определенностью исходной информации, что позволяет разработать программы их расследования комплексно, как в целом для группы экономических преступлений, так и отдельных их видов .
Что касается доказывания по делам об экономических преступлениях, то его следует рассматривать как составную часть методики их расследования . К сожалению, и здесь пока нет среди криминалистов единого понимания самого предмета доказывания . Анализ криминалистических, научно-практических рекомендаций по этому вопросу свидетельствует, что даже в названии его имеются разночтения Одни авторы ведут речь об «обстоятельствах, подлежащих установлению»1, другие — об «обстоятельствах, подлежащих доказыванию и выявлению»2, третьи — о «предмете и пределах доказывания при расследовании»3
1 Образцов В.А., Бертовский Л.В. Выявление и расследование экономических преступлений. М ., 2003 . С. 63-69 .
2 Фирсов Е.П. Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности: Учеб . пособие . М ., 2005 . С . 44-46, 102-104.
3 Щерба С.П., Власов Е.П. Расследование незаконных банкротств и неправомерных действий при банкротстве . М . , 2005. С . 107-125.
Кроме того, монографических исследований, затрагивающих вопросы криминалистического доказывания и методики расследования экономических преступлений, явно недостаточно В работах прослеживается излишняя теоретизация исследований, в том числе перечисленных точек зрения специалистов, т е имитация теоретической дискуссии, в которую часто не к месту вставлены примеры фабул уголовных дел или практики правоохранительных органов Отсутствует четкое разделение научного курса и практической деятельности Не сформулирована общая универсальная модель криминалистической методики расследования экономических преступлений, на основе которых можно создать частные методики, включающие криминалистические аспекты доказывания . Не определен типовой комплекс доказательств, необходимых к установлению в процессе расследования, и типовой комплекс мероприятий по обнаружению доказательств и источников информации
Следует заметить также, что в расследовании экономических преступлений традиционные рекомендации и навыки следователей, полученные ими при расследовании иных видов преступлений, не всегда действуют Причин этому много, и в числе их можно назвать сложность и неоднозначность экономических отношений, где далеко не просто отличить преступление от действия, разрешенного законом, особенности личности подозреваемых (обвиняемых), отличающихся высоким интеллектом, и др
Для экономических преступлений процесс расследования — это не только сбор доказательств, но и формирование системы этих доказательств В этом аспекте целесообразным является такой алгоритм действий, как: установление конкретной экономической операции, в процессе которой, совершено преступление; изучение нормативно-правовых актов, регламентирующих производство данной операции с одновременной дифференциацией требований, предъявляемых к работникам хозяйствующего субъекта и его контрагентам, подбор и изучение документов, в которых нашли отражение действия сотрудников хозяйствующего субъекта и контрагента; правовая оценка этих документов с целью выявления нарушения требований нормативно-правового характера; выявление признаков преступления
Наконец, для формирования методики расследования современных экономических преступлений уже традиционной стала ситуация, когда у практики есть потребность создания частных методик расследования этих преступлений, а сама практика их расследования (обобщая которую можно было бы разработать соответствующую методику) отсутствует В результате нет практического материала для теоретического обобщения и создания частной методики расследования В этой связи вполне оправданным является разработка теоретических моделей методики расследования преступлений Можно также создавать
и моделировать частные методики, учитывая изменяемые способы и механизм совершения экономических преступлений Это позволит повысить эффективность их расследования
Представляется, что такой научный анализ с разработкой модельных программно-целевых методик расследования в условиях отсутствия обобщенной практики или ее недостаточности может быть одним из эффективных методов помощи следователю в решении следственных задач
Изложенные обстоятельства в целом определяют проблемные аспекты расследования экономических преступлений в современных условиях Решение их позволило бы помочь на практике создать эффективную систему противодействия этим преступлениям
Список литературы
1. Образцов В.А., Бертовский Л.В. Выявление и расследование экономических преступлений . М . , 2003 .
2 . Фирсов Е.П. Расследование преступлений, совершаемых в сфере экономической деятельности: Учеб . пособие . М . , 2005.
3 . Щерба С.П., Власов Е.П. Расследование незаконных банкротств и неправомерных действий при банкротстве М , 2005
