CC BY
21DOI 10.47643/1815-1329_2023_5_215
ПРОБЛЕМА ПРАВОВОГО ОПРЕДЕЛЕНИЯ ПРЕДМЕТА В СОСТАВАХ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, ПРЕДУСМОТРЕННЫХ СТАТЬЯМИ 174 И 174.1 УК РФ THE PROBLEM OF THE LEGAL DEFINITION OF THE SUBJECT IN THE ELEMENTS OF CRIMES PROVIDED FOR IN ARTICLES 174 AND 174.1 OF THE CRIMINAL CODE OF THE RUSSIAN FEDERATION
ДЕГТЯРЕВА Елизавета Романовна,
студент юридического факультета, Ивановский государственный университет. 153000, Россия, Ивановская обл., г. Иваново Посадский пер., 8. E-mail: degtyareva.liza@inbox.ru;
DEGTYAREVA Elizaveta Romanovna,
Student of the Faculty of Law Ivanovo State University. 15300, Russia, Ivanovo region, Ivanovo, Posadsky lane, 8. E-mail: degtyareva.liza@inbox.ru
Краткая аннотация: Предметом исследования являются судебная практика и нормы российского и международного права, посвященные правовой природе предмета легализации денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем. В работе проанализированы положения уголовного законодательства и правовой доктрины. Целью исследования является рассмотрение проблем правовой интерпретации понятий денежных средств и иного имущества при квалификации преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ. Методологическую базу составили такие методы, как обобщение, анализ, формально-юридический. На основе проведенной работы определяются рекомендации для гармонизации судебной практики и нормотворчества.
Abstract: The study subject is Russian and international legislation on the other property and financial assets determination for the sake of anti-money laundering and terrorism financing crimes' classification. The paper analyzes legal acts and judicial practice. The purpose of the study is to scrutinize legal definitions of other property and money assets in criminal law and provide following recommendations on statute's harmonization.
Ключевые слова: легализация имущества, отмывание денежных средств, ПОД/Ф Т, денежные средства, иное имущество.
Keywords: money legalization, money laundering, financial assets, crimes' classification.
Для цитирования: Дегтярева Е.Р. Проблема правового определения предмета в составах преступлений, предусмотренных статьями 174 и 174.1 УК РФ //Аграрное и земельное право. 2023. № 5(221). С. 215-217. http://doi.org/10.47643/1815-1329_2023_5_215.
For citation: // Agrarian and Land Law. 2023. No. 5(221). pp. 215-217. http://doi.org/10.47643/1815-1329_2023_5_215.
Статья поступила в редакцию: 30.04.2023
Легализация (отмывание) имущества является глобальной экономической проблемой, сущность которой заключается в распространении денежных средств или иного имущества, приобретаемых незаконным способом, на легальную экономическую систему страны. Данная проблема берет свои истоки с первой четверти XX века на Западе, затем, с распадом командно-административной экономики в СССР она распространилась и на страны СНГ. Таким образом, легализация приобретает масштабность и повсеместность.
Актуальность темы исследования заключается в том, что в современное время легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества несет в себе острую, глобальную проблему, имеющую влияние на построение национальной и мировой безопасной, легальной и открытой экономики. Включение преступных доходов в легальную экономику представляет собой серьезное нарушение развития рыночных отношений, так как криминализирует их. В первую очередь, источником преступных доходов выступает игорный и наркотический бизнес, а также незаконная торговля оружием. Полученная прибыль от названных сфер различным образом вводится в гражданский оборот, направляется для финансирования других преступных деяний: терроризм, бандитизм, взяточничество и корыстное злоупотребление должностными полномочиями.
В Российской Федерации проблемами в сфере предотвращения легализации денежных средств, имущества, выявления финансовых схем и системы оборота нелегально приобретенных доходов занимается Росфинмониторинг. Росфинмониторинг ставит перед собой задачи на 2021-2023 годы, среди которых стоит отметить: снижение возможностей финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения легализованными денежными средствами; надзор за соблюдением законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и иные направленные на указанную проблему [1].
О масштабности и всеобщей распространенности отмывания нелегально полученных доходов свидетельствует наличие правового регулирования данного вопроса не только на уровне национальных правовых актов, но и международных, например, Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма от 16 мая 2005 г. [2].
Помимо вышеупомянутого источника права к нормативно-правовым актам, затрагивающим вопросы легализации в Российской Федерации, также относят следующие: Уголовный Кодекс, который содержит ст.ст.174, 174.1, предусматривающие ответственность за рассматриваемые деяния и Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" [4].
По данным Министерства Внутренних дел Российской Федерации ФКУ «Главный информационно-аналитический центр» [3] за 2022 год в Российской Федерации зарегистрировали 886 преступлений, предусмотренных ст.ст.174, 174.1 УК РФ, что составляет всего 0,04% от общего числа зарегистрированных преступлений за указанный период. Небольшое количество преступных деяний в данной сфере нисколько не свидетельствует о том, что данные преступления не имеют распространенности, наоборот: они являются латентными (скрытыми). Лица, которые
АГРАРНОЕ И ЗЕМЕЛЬНОЕ ПРАВО. 2023. № 5(221)
участвуют в их совершении, заинтересованы в приобретении выгоды в определенных случаях не знают и не подозревают о том, что становятся участниками легализации, что подтверждается анализом судебных решений.
Латентность легализации денежных средств или иного имущества заключается в появлении сложностей при раскрытии и расследовании данных преступных деяний, поскольку при их совершении применяются различные схемы вывода денежных средств за пределы территории Российской Федерации, например, «молдавская схема транзита», «депозитная схема», о существовании и принципе действий которых правоохранительные органы обладают небольшими сведениями и не имеют широкой практики раскрытия. Более того, постоянно появляются новые формы отмывания денег, завязанных на активное использование современных коммуникационных технологий. В частности, бесконтактная передача денежных средств с помощью платежных сервисов (ОВД!, БКИ!.!.), которые не отслеживают суммы перечислений, отправителей и получателей, также способствует росту данного вида экономических преступлений. Логично предположить, что по мере развития электронно-вычислительной техники и повсеместной компьютеризацией формы совершения преступных деяний будут только усложняться.
Отдельно стоит обратить проблему предмета данного преступления. Доктринально под предметом преступлений подразумевается овеществленный элемент материального мира, воздействуя на который виновный осуществляет посягательство на объект преступления. Выявление сущности элемента преступлений, предусмотренных рассматриваемыми статьями, вызывает дискуссии среди авторов научных статей и практикующих юристов. Приведем примеры этого.
Так, законодатель в диспозициях статей 174 и 174.1 УК РФ устанавливает в качестве предмета преступлений денежные средства или иное имущество. Тем не менее, денежные средства являются разновидностью имущества, в связи с чем возникают вопросы о практической значимости разделения указанных понятий. Также отсутствует законодательное разъяснение о том, какие категории подпадают под понятие иное имущество. Данный пробел в законодательстве восполняется путем изучения судебной практики, научной литературы, и обращения к законодательству смежных отраслей права.
С учетом того, что понятие имущества тесно связано с гражданским законодательством, следует обратиться к соответствующей гражданско-правовой норме, а именно к ст.128 ГК РФ, которая содержит перечень объектов гражданских прав: «вещи (включая наличные деньги и документарные ценные бумаги), иное имущество, в том числе имущественные права; результаты работ и оказание услуг; охраняемые результаты интеллектуальной деятельности и приравненные к ним средства индивидуализации (интеллектуальная собственность); нематериальные блага» [6]. Указанный список включает в себя понятие «иное имущество»: имущественные права, результаты работ и оказание услуг, объекты интеллектуальной собственности.
Однако включение названных объектов в предмет легализации доходов, приобретенных преступным путем, оценивается неоднозначно. Так, М.А. Филатова поддерживает позицию, что работы и услуги, интеллектуальная собственность составляют предмет преступлений, предусмотренных ст.174,174.1 УК РФ [7; 208]. Автор, формулируя свое мнение, опирается на то, что указанное выступает в гражданском законодательстве в качестве объектов гражданских прав. В противовес ее мнению стоит привести взгляд Е.А. Лешукова, которая считает, что из предмета легализации исключаются работы, услуги и результаты интеллектуальной деятельности [8; 219-222]. Е.А. Лешукова исходит из буквального толкования нормы, в которой указанные объекты не входят в категорию иного имущества. Стоит согласиться с мнением Е.А. Лешуковой в силу указанных ниже обстоятельств.
Во-первых, гражданское законодательство в соответствии со ст.130 ГК РФ не признает интеллектуальную собственность имуществом или имущественным правом, выделяя ее в отдельную категорию объектов. Также изучая установленную проблему, стоит обратиться к Постановлению Пленума ВС РФ № 32 [9], в котором не предусмотрено отнесение работ, услуг и результатов интеллектуальной деятельности к рассматриваемому элементу.
Во-вторых, в Соглашении от 12 февраля 1999 года между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Беларусь «О сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, а также с финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем» [10] доходы в контексте рассматриваемых преступлений определяются как вещи, включая деньги и ценные бумаги, движимое и недвижимое имущество, имущественные права, работы и услуги, результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них (интеллектуальная собственность), иные объекты гражданских прав.
Исходя из данного анализа, стоит отметить, что расширение терминологии применительно к вопросам уголовной ответственности за легализацию доходов, полученных в результате совершения иных преступлений, противоречит действующему гражданскому законодательству. Кроме того, уголовная ответственность за нарушение прав интеллектуальной собственности регламентирована в статьях 146 и 147 УК РФ.
Довольно неопределенно предмет преступлений, предусмотренных ст.ст.174, 174.1 УК РФ, раскрывает Л.Д. Ермакова: «Денежные средства (наличные и безналичные) могут быть выражены в любой валюте. Имущество включает ценные бумаги, вещи, движимое и недвижимое имущество: земельные участки, транспортные средства, здания и сооружения и другие объекты имущественных прав граждан» [11; 264-265]. Мнение, высказанное автором о составляющих предмета деяний, содержит в себе положения Гражданского Кодекса в части определения понятия имущества и денежных средств, в связи с чем указывает на расширенный перечень объектов имущественных прав, которые следует исключить при определении рассматриваемого элемента деяния.
Таким образом, под предметом, преступлений, ответственность за которые предусмотрена ст.174, 174.1 УК РФ, следует понимать денежные средства (наличные и безналичные) и неограниченное в гражданском обороте имущество (движимое и недвижимое).
Отдельно стоит отметить, что предметом легализации должно выступать только имущество, приобретенное непосредственно в результате совершения иного преступления [12; 20]. Совокупность доказательств должна подтверждать незаконность получения денежных средств или иного имущества. К таким доказательствам можно отнести: обвинительный приговор по предикатному преступлению или постановление органа предварительного расследования о прекращении уголовного дела, приостановлении дознания, следствия.
Вышеуказанный вывод также получается при анализе сложившейся судебной практики. Так, граждане были признаны виновными в совершении финансовых операций с денежными средствами, приобретенными ими в результате совершения преступления по ст.174.1 УК РФ [13]. В свою очередь, преступный способ получения денежных средств подтверждается приговором суда, вынесенным ранее в отношении этих же лиц, признанных виновными в совершении мошенничества [14]. Следовательно, приведенный пример, наглядно демонстрирует способ подтверждения незаконного получения легализуемых денежных средств.
Таким образом, при изучении вопроса правовой квалификации предмета легализации были найдены проблемы относительно его точного определения, поэтому, чтобы избежать в дальнейшем коллизий в законодательстве необходимо привести в соответствие друг другу все нормативно-правовые акты, касающиеся данного вопроса, в частности Соглашение, заключенное между Правительствами Российской Федерации и Республикой Беларусь и Постановление Пленума ВС РФ от 07.07.2015 № 32.
Библиогра фия:
1. Федеральная служба по финансовому мониторингу Российской Федерации. 2021. Стратегические цели Росфинмониторинга на 2021-2023 годы [Электронный ресурс]. Режим доступа: URL: https://www.fedsfm.ru/about/declaration (дата обращения 20.03.2023)
2. Конвенция Совета Европы «Об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» (ETS N 141) Страсбург, 8 ноября 1990 года. Собрание законодательства Российской Федерации, N 3, 20.01.2003, ст. 203
3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (в ред. от 24.09.2022) № 365-ФЗ)// СЗ РФ. 1996. №25. ст. 2954; СЗ РФ. 2023. №
1 (ч.1). ст.33
4. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: федеральный закон от 07.08.2001 N 115 (в ред. от 29.12.2022) // СЗ РФ. 2001 № 33. ст.3418; СЗ РФ 2023. №1 (ч.1). ст.54
5. Министерство внутренних дел Российской Федерации ФКУ «Главный информационно-аналитический центр» [Электронный ресурс]. Режим доступа: URL: https://xn--b1aew.xn--p1ai/reports/item/35396677
6. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 16.04.2022) // СЗ РФ. 1994. № 32. ст.3301; СЗ РФ. 2022. №16. ст. 2601
7. Филатова М.А. Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, полученных преступным путем, по законодательству России и Австрии: автореф. дис. ... канд. юрид. наук. М., 2014. С.19.
8. Лешукова Е. А. К вопросу об объекте и предмете преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытых другими лицами преступным путем» / Молодой ученый.2017. № 18 (152), с.. 219-222. [Электронный ресурс]. URL: https://moluch.ru/archive/152/43180/ (дата обращения: 20.03.2023)
9. О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем: постановление Пленума Верховного Суда РФ от 07.07.2015 № 32 с последними изм. и доп. от 26.02.1019 №1 // Российская газета. 2015. 13 июля № 151; Российская газета. 2019. 07 марта № 51
10. Соглашение между Правительством Российской Федерации и Правительством Республики Белоруссия о сотрудничестве и взаимной помощи в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, а также финансовыми операциями, связанными с легализацией (отмыванием) доходов, полученных незаконным путем// Бюллетень международных договоров N 11, ноябрь 1999 года
11. Ермакова Л.Д. Преступления в сфере экономической деятельности// уголовное право. Особенная часть: учебник/ Под ред. Л.В. Иногамовой-Хегай, А.И. Рарога, А.И. Чучаева. М., 2008. с. 264-265
12. Яни П.С. Легализация преступно приобретенного имущества: предмет преступления / Законность. 2012. № 10 с.20
13. Астраханский областной суд. Апелляционное постановление №22-1839/2020. [Электронный ресурс]. Режим доступа URL: https://oblsud--ast.sudrf.ru/modules.php?name=sud_delo&srv_num=1&name_op=doc&number=1022484&delo _id=4&new=4&text_number=1 (дата обращения 20.03.2023)
14. Икрянинский районный суд Астраханской области. Приговор по делу № 1 -112/2017. [Электронный ресурс]. Режим доступа URL: https://ikryaninsky--ast.sudrf.ru/modules.php?name=sud_delo&srv_num=1&name_op=case&case_id=18172 3321&case_uid=2dcb1d8d-758e-4486-9c42-e23eda6f4e31 &delo_id=1540006 (дата обращения 20.03.2023)
References:
1. Federal Financial Monitoring Service of the Russian Federation. 2021. Strategic goals of Rosfinmonitoring for 2021 -2023 [Electronic resource]. Access mode: URL: https://www.fedsfm.ru/about/declaration (accessed 20.03.2023)
2. Council of Europe Convention on Laundering, Search, Seizure and Confiscation of Proceeds from Criminal Activity (ETS N 141) Strasbourg, November 8, 1990. Collection of Legislation of the Russian Federation, No. 3, 20.01.2003, article 203
3. The Criminal Code of the Russian Federation No. 63-FZ of 13.06.1996 (as amended. dated 24.09.2022) No. 365-FZ)// Federal Law of the Russian Federation. 1996. No. 25. Article 2954; Federal Law of the Russian Federation. 2023. No. 1 (Part 1). Article 33
4. On countering the legalization (laundering) of Proceeds from Crime and the Financing of Terrorism: Federal Law No. 115 dated 07.08.2001 (in ed. dated 12/29/2022) // Federal Law of the Russian Federation. 2001 No. 33. Article 3418; Federal Law of the Russian Federation 2023. No. 1 (Part 1). Article 54
5. Ministry of Internal Affairs of the Russian Federation FKU "Main Information and Analytical Center" [Electronic resource]. Access mode: URL: https://xn--b1aew.xn--p1ai/reports/item/35396677
6. The Civil Code of the Russian Federation (Part one) of 11/30/1994 No. 51-FZ (ed. of 04/16/2022) // NW RF. 1994. No. 32. art.3301; NW RF. 2022. No. 16. art. 2601
7. Filatova M.A. Criminal liability for the legalization (laundering) of funds or other property obtained by criminal means, according to the legislation of Russia and Austria: autoref. dis. ... cand. jurid. Sciences. M., 2014. p.19.
8. Leshukova E. A. On the issue of the object and subject of the crime under Article 174 of the Criminal Code of the Russian Federation "Legalization (laundering) of funds or other property obtained by other persons by criminal means" / Young Scientist.2017. No. 18 (152), pp. 219-222. [Electronic resource]. URL: https://moluch.ru/archive/152/43180 / (accessed: 03/20/2023)
9. On judicial practice in cases of legalization (laundering) of funds or other property acquired by criminal means, and on the acquisition or sale of property knowingly obtained by criminal means: Resolution of the Plenum of the Supreme Court of the Russian Federation dated 07.07.2015 No. 32 with the latest amendments and additions. dated 26.02.1019 No. 1 // Rossiyskaya Gazeta. 2015. July 13, No. 151; Rossiyskaya Gazeta. 2019. March 07, No. 51
10. Agreement between the Government of the Russian Federation and the Government of the Republic of Belarus on cooperation and mutual assistance in combating illegal financial transactions, as well as financial transactions related to the legalization (laundering) of illegally obtained income// Bulletin of International Treaties No. 11, November 1999
11. Ermakova L.D. Crimes in the sphere of economic activity// criminal law. Special part: Tutorial/ Edited by L.V. Inogamova-Hegai, A.I. Raroga, A.I. Chuchaeva. M., 2008. pp. 264-265
12. Yani P.S. Legalization of criminally acquired property: the subject of the crime / Legality. 2012. No. 10 p.20
13. Astrakhan Regional Court. Appeal Resolution No. 22-1839/2020. [electronic resource]. URL access mode: https://oblsud--ast.sudrf.ru/modules.php?name=sud_delo&srv_num=1&name_op=doc&number=1022484&delo _id=4&new=4&text_number=1 (accessed 20.03.2023)
14. Ikryaninsky District Court of the Astrakhan region. The verdict in case No. 1-112/2017. [electronic resource]. URL access mode: https://ikryaninsky--ast.sudrf.ru/modules.php?name=sud_delo&s^_num=1&name_op=case&case_id=18172 3321&case_uid=2dcb1d8d-758e-4486-9c42-e23eda6f4e31&delo_id=1540006 (accessed 03/20/2023)
