CC BY
199
5'2014
Пробелы в российском законодательстве
5.5. ВОПРОСЫ КВАЛИФИКАЦИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЯ) ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ИЛИ ИНОГО ИМУЩЕСТВА, ПРИОБРЕТЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
Гарифуллина Разиля Файзуллиновна, канд. юрид. наук. Должность: доцент. Место работы: Уфимский юридический институт МВД России. Подразделение: кафедра уголовного права. E-mail: [email protected] Хакимова Эльмира Робертовна, канд. юрид. наук. Должность: старший преподаватель. Место работы: Уфимский юридический институт МВД России. Подразделение: кафедра уголовного права. E-mail: [email protected]
Аннотация
Задача - Проанализировать состав преступления, предусматривающего уголовную ответственность за легализацию денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем.
Модель - В ходе работы были использованы общенаучный и системно-структурный подходы, статистические и логические, социологические и исторические методы исследования, методы сравнения, синтеза и анализа.
Выводы - в статье рассматриваются вопросы квалификации преступления, предусмотренного от. 174 УК РФ и разграничения от смежного состава.
Практическое значение - положения и выводы, сформулированные в исследовании, могут способствовать усилению внимания к выявленным проблемам, повышению эффективности борьбы с преступлениями в сфере предпринимательской деятельности.
Оригинальность/ценность - подготовленная научная статья содержит дискуссионные вопросы и адресована всем, кого интересуют актуальные проблемы борьбы с преступлениями в сфере предпринимательской деятельности.
Ключевые слова: легализация, денежные средства, иное имущество добытые преступным путем, финансовые операции, другие сделки.
QUALIFICATION OF THE LEGALIZATION (LAUNDERING) OF
MONEY OR OTHER PROPERTY ACQUIRED BY CRIMINAL MEANS
Garifullina Rasilya Faisullinovna, PhD at Law. Position: associate professor. Place of employment: Ufa law Institute of MIA of Russia. Department: Criminal law chair Hakimova Elmira Robertovna, PhD at Law. Position: superior lecturer. Place of employment: Ufa law Institute of MIA of Russia. Department: Criminal law chair
Annotation
Task - To assess the offense criminalizing money laundering or other property acquired by criminal means.
Model - The work was used general scientific and systemic-structural approaches, statistical and logical, sociological and historical research methods, methods of comparison, synthesis and analysis.
Conclusions - This article discusses the classification of the offense under Art. 174 of the Criminal Code and differentiation from the adjacent structure.
Practical value - the situation and the conclusions drawn from the study may contribute to increased attention to the
issues identified, the effectiveness of the fight against crimes in the field of entrepreneurship.
Originality/value - prepared scientific paper contains discussion questions and is addressed to all those interested in the actual problems of struggle against crimes in the field of entrepreneurship.
Keywords: legalization, cash and other property obtained by criminal means, financial transactions, other transactions.
Легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем посягает на установленный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности.
Предметом преступления являются денежные средства в любой валюте и любой форме и иное имущество в самом широком их понимании (т. е. включая вторичные предметы, приобретенные на непосредственно «преступные» деньги), заведомо приобретенные другими лицами преступным путем. К имуществу в данном составе преступления относятся как вещи, так и ценные бумаги, имущественные права, работы и услуги, информация, результаты интеллектуальной деятельности.
Объективная сторона характеризуется действием в виде легализации (отмывания), совершаемым двумя альтернативно предусмотренными способами: 1) посредством финансовых операций; 2) посредством иных гражданско-правовых сделок. Под финансовыми операциями и иными сделками следует понимать действия с денежными средствами, ценными бумагами и иным имуществом (независимо от формы и способов их осуществления, например договор займа или кредита, банковский вклад, обращение с деньгами и управление ими в задействованном хозяйственном проекте), направленные на установление, изменение или прекращение связанных с ними гражданских прав или обязанностей. К сделкам с имуществом или денежными средствами может относиться, например, дарение или наследование (п. 19 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем»). Квалифицируя содеянное, следует иметь в виду, что хотя в уголовном законе и говорится о финансовых операциях и иных сделках во множественном числе, однако уголовная ответственность наступает и в тех случаях, когда виновным лицом совершена лишь одна финансовая операция или одна сделка с приобретенными преступным путем денежными средствами или имуществом (п. 19 указанного постановления).
Преступление является оконченным с момента совершения действий по легализации.
Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом и целью придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами или иным имуществом. Лицу, совершившему финансовые операции и другие сделки, должно быть достоверно известно, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами преступным путем. То, где совершено преступление, в результате совершения которого получены денежные средства или иное имущество, не влияет на квалификацию легализации; важно установить лишь то, что действия по легализации подпадают под действие российского уголовного закона.
160
ЛЕГАЛИЗАЦИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ И ИМУЩЕСТВА Гарифулина Р.Ф.
Хакимова Э.Р.
Определенная сложность при квалификации данного состава преступления связана с доказыванием того обстоятельства, что денежные средства или иное имущество приобретены другими лицами именно преступным путем. В п. 21 рассматриваемого постановления указывается, что при постановлении обвинительного приговора по ст. 174 УК судом должен быть установлен факт получения лицом денежных средств или иного имущества преступным путем. Требует ли это обязательного наличия вступившего в законную силу обвинительного приговора суда в отношении иных лиц, совершивших преступление, предметом которого стали легализуемые денежные средства или иное имущество, или факт предшествующего получения лицом денежных средств или иного имущества преступным путем может быть установлен судом в связи с фактом их легализации? Представляется, что для постановления обвинительного приговора по ст. 174 УК требуется обязательное наличие вступившего в законную силу обвинительного приговора суда в отношении иных лиц, совершивших преступление, предметом которого стали легализуемые денежные средства или иное имущество.
Факт предшествующего получения лицом денежных средств или иного имущества преступным путем не может быть установлен судом в связи с фактом их легализации, поскольку это означало бы выход суда за пределы судебного разбирательства (ч. 1 ст. 252 УПК). Лишь при прекращении уголовного преследования по нереабилитирующим основаниям в отношении лиц, приобретших денежные средства или иное имущество преступным путем, допустимо сослаться в приговоре на их роль в содеянном в части приобретения денежных средств или иного имущества преступным путем с обязательным указанием оснований прекращения дела (п. 7 постановления Пленума Верховного Суда РФ от 29 апреля 1996 г. № 1 «О судебном приговоре»). Аналогичным образом в отсутствие приговора российского суда можно сослаться в приговоре на факты, установленные приговором иностранного суда, оценив их по общим правилам оценки доказательств в совокупности с иными собранными по делу доказательствами.
Субъектом данного преступления является вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет.
Квалификация состава преступления, предусмотренного статьей 174.1 УК РФ, по признакам непосредственного объекта, объективной стороны, субъективной стороны и субъекта преступления, а также по признакам квалифицированного (ч.ч. 2-3) и особо
квалифицированного (ч. 4) составов в целом совпадает с квалификацией состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК. Федеральный закон № 134 от 28.06.2013 г. устранил отличия, которые существовали в этих составах применительно к предмету преступления и квалифицирующим признакам.
Отличия заключаются в том, что предметом преступления здесь являются денежные средства и иное имущество, приобретенные лицом в результате совершения преступления им лично.
Поскольку в данном составе преступления лицо легализует денежные средства и иное имущество, приобретенные в результате совершения преступления им лично, то согласно п. 22 постановления ПВС РФ № 23 его действия подлежат квалификации по совокупности соответствующего преступления и ст. 174.1 УК.
Квалифицируя преступление, следует также иметь в виду, что действия лица, заключившего договор купли-продажи в целях легализации имущества, полученного им в результате преступления, следует квалифицировать по ст. 174 УК, а действия покупателя, осознававшего указанное обстоятельство и приобретшего это имущество для придания правомерного вида владению, пользованию или распоряжению им, - по ст. 174.1 УК (п. 26 постановления ПВС РФ № 23). Дополнительной квалификации действий указанных лиц как совершенных группой лиц по предварительному сговору (п. «а» ч. 3 ст. 174, п. «а» ч. 2 ст. 174.1 УК) либо как соучастия в форме пособничества друг другу в совершении соответствующего преступления не требуется.
Список литературы
1. Уголовный кодекс РФ. Официальный текст. - М.: Издательство «Омега-Л», 2014.
2. О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ // Собрание законодательства РФ, 2001, № 33,
3. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. Ст. 4859.
4. О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем: Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23.
5. Болотова Е.О. Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного другими лицами преступным путем // Адвокат. 2011. № 2. С. 38 - 51.
6. Ревин В.П., Стахов Я.Г. Правовое обеспечение противодействия легализации (отмыванию) денежных средств, полученных преступным путем // Российский следователь. 2012. № 1. С. 9 - 12.
7. Есипов Г. А. Настольная книга судьи по уголовным делам / отв. ред. А. И. Рарог. - М.: Проспект. 2008.
8. Есаков Г. А., Рарог А. И., Чучаев А. И. Настольная книга судьи по уголовным делам. - М.: ТК Велби, изд-во Проспект, 2007.
9. Яни П.С. Легализация преступно приобретенного имущества: предмет преступления // Законность. 2012. № 9. С. 28 - 33.
10. Гарифуллина Р.Ф., Хакимова Э.Р. Некоторые спорные положения о присвоении и растрате в постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации «О судебной практике по делам о мошенничестве, присвоении и растрате» от 27 декабря 2007 года № 51 // Чёрные дыры в российском законодательстве. 2010. № 5. С. 21 - 25.
Literature list
1. Criminal Code. The official text. - M .: Publisher "Ome-ga-L", 2014.
2. On counteraction to legalization (laundering) of proceeds from crime and terrorist financing: Federal Law of August 7, 2001 № 115-FZ // Collected Legislation of the Russian Federation, 2001, № 33,
3. On Currency Regulation and Currency Control: The Federal Law of 10 December 2003 № 173-FZ // Collected Legislation of the Russian Federation. 2003. № 50. St. 4859.
161
5'2014
Пробелы в российском законодательстве
4. On judicial practice in cases of illegal business and the legalization (laundering) of money or other property acquired by criminal means: Resolution of the Plenum of the Supreme Court on November 18, 2004 № 23.
5. Volotova EO Legalization (laundering) of money or other property acquired by criminal means others // lawyer. 2011. № 2. S. 38 - 51.
6. Revin VP, Stakhov YG Legal security of counteraction to legalization (laundering) of money from crime // Russian investigator. 2012. № 1. S. 9 - 12.
7. Esipov GA Handbook criminal judges / holes. Ed. AI Rarog. - M .: Prospectus. In 2008.
8. Esakov GA, Rarog AI, AI Chuchaev Handbook criminal judges. - M .: TC Welby, publ Prospect, 2007.
9. Jani PS Legalization of criminally acquired property: the subject of crime // legality. 2012. № 9. S. 28 - 33.
10. Garifullina Razilya, Khakimova E.R. Some controversial provisions of the appropriation and embezzlement in the resolution of the Plenum of the Supreme Court of the Russian Federation "On judicial practice in cases of fraud, misappropriation and embezzlement of 27 December 2007 No. 51 // Black holes in the Russian legislation. 2010. No. 5. S. 21 - 25
Рецензия
На научную статью по теме «Вопросы квалификации легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем», подготовленную доцентом кафедры уголовного права УЮИ МВД России, к.ю.н.,доцентом Гарифуллиной Р. Ф. и старшим преподавателем кафедры уголовного права УЮИ МВД России, к.ю.н. Хакимовой Э. Р.
Представленная на рецензирование статья отражает актуальное исследование уголовного законодательства в сфере предпринимательской деятельности.
Авторами проведен анализ признаков состава преступления, предусматривающего ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем (ст. 174 УК РФ).
В статье приводятся имеющие значение для теории и практики положения и выводы относительно вопросов квалификации и разграничения данного деяния от смежного состава преступления. При этом учтены рекомендации постановления Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной практике о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» и изменения, внесенные в Уголовный кодекс РФ Федеральным законом № 134 от 28.06.2013 г.
Текст статьи носит научный и логически завершенный характер. Научная статья соответствует предъявляемым требованиям и может быть рекомендована к опубликованию.
Рецензент:
Профессор кафедры уголовного права УЮИ МВД России, д.ю.н., профессор Л. В. Сердюк
162
