CC BY
24
УДК 338.984
Меньшова И.И., Белозерский А.Ю., Баранова ЯП.
ПРИМЕНЕНИЕ РАСЧЕТНО-АНАЛИТИЧЕСКИХ РИСК-ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЛЯ ВЫБОРА СТРАТЕГИЙ РИСК-МЕНЕДЖМЕНТА В УСЛОВИЯХ НЕОПРЕДЕЛЕННОСТИ
Меньшова Ирина Игоревна, к.т.н, доцент, преподаватель кафедры логистики и экономической информатики Белозерский Андрей Юрьевич, д.т.н., профессор, преподаватель кафедры логистики и экономической информатики
Баранова Яна Павловна, студент 1 курса магистратуры факультета цифровых технологий и химического инжиниринга, учебный мастер I категории; e-mail: mitchick@yandex.ru Российский химико-технологический университет им. Д.И. Менделеева, Москва, Россия 125480, Москва, ул. Героев Панфиловцев, д. 20
Предложена обобщенная логико-информационная процедура определения новых расчетно-аналитических риск-показателей для металлургических предприятий в условиях неопределенности, использование которой позволяет осуществлять выбор экономически эффективных методов риск-менеджмента на различных этапах развития опасных ситуаций.
Разработана методика применения новых расчетно-аналитических риск- показателей для выбора рациональной стратегии риск-менеджмента в условиях неопределенности на основе использования сбалансированной системы показателей BSC и теории управления ограничениями системы для решения задачи управления рисками промышленных предприятий.
Ключевые слова: риск-менеджмент, опасные ситуации, удельные показатели энергоресурсоемкости, экологическая безопасность металлургических производств, расчетно-аналитические риск-показатели
APPLICATION OF CALCULATION AND ANALYTICAL RISK INDICATORS FOR SELECTION OF RISK MANAGEMENT STRATEGIES UNDER UNCERTAINTY
Menshova I.I., Belozersky A.Yu., Baranova Y.P.
D. Mendeleev University of Chemical Technology of Russia, Moscow, Russia
A generalized logical and information procedure for determining new calculated and analytical risk-indicators for metallurgical enterprises in conditions of uncertainty is proposed, the use of which allows to select cost-effective risk-management methods at different stages of development of dangerous situations.
The method of application of new calculation and analytical risk indicators for selection of rational risk management strategy in conditions of uncertainty based on the use of balanced BSC system of indicators and theory of system limitation management to solve the problem of risk management of industrial enterprises has been developed.
Keywords: risk management, hazardous situations, specific indicators of energy intensity, environmental safety of metallurgical production, calculated and analytical risk indicators
Основные факторы рисков металлургических предприятий связаны с зависимостью данных предприятий от сырьевой базы, возможными сбоями в производственных процессах, изменениями
конъюнктуры рынка производимой продукции, изменениями на макроуровне и др [1].
Анализ факторов риска и их систематизация должны в конечном итоге приводить к оценке этих факторов и к принятию решений на ее основе [2]. Принимаемые управленческие решения должны быть ориентированы на минимизацию негативного воздействия этих факторов, посредством эффективного управления ими при возможности, или же, при отсутствии возможности воздействовать на факторы риска, к регулярному учету факторов при принятии решений и контролю над ними.
Процедура анализа уровня риска с использованием модели опасной ситуации на основе применения нового понятия «расчетно-аналитический риск-показатель», которая алгоритмизирует и упрощает использование различных математических методов управления рисками в условиях неопределенности.
Расчетно-аналитический риск-показатель - это произведение значения вероятности (возможности)
отклонения в результате возникновения опасного события либо отдельных показателей производственно-хозяйственной деятельности предприятия, либо их совокупности от целевых значений, которые установлены сбалансированной системой показателей эффективности (BSC), на величину данного отклонения (или ущерба, вызванного данным отклонением) [3]. В качестве целевых значений исходной BSC могут рассматриваться нормативные значения, указанные в справочных BREF-BAT документах по наилучшим доступным технологиям.
Для построения модифицированной
сбалансированной системы показателей эффективности металлургического предприятия с учетом оценок риска, так называемой RBSC-системы предложена трехэтапная методика[4]:
На первом этапе формируется исходная корпоративная BSC система показателей. Этап начинается с построения стратегических карт. Они представляют собой инструмент, который позволяет руководству предприятия формировать наглядное отображение эффективного способа создания ценности, увязывая систему стратегических целей с причинно-следственными связями.
На втором этапе осуществляется построение модифицированной RBSC-системы. На основании выделенных с помощью горизонтальной стратегической карты «целевых ограничений» определяют подцели деятельности предприятий, соответствующие каждому виду опасной ситуации, и осуществляют построение «стратегической карты рисков». Стратегическая карта рисков предприятия Вхеатю люкинеских
взаимосвязей между видами рисков, причинами их возникновения и мероприятиями по
предотвращению/снижению ряда основных функциональных рисков, которые влияют на показатели эффективности предприятия.
Управление выявленным основным ограничением в соответствии с концепцией теории системных ограничений (ТОС) проводится на третьем этапе. Это системный подход, который основывается на жесткой причинно-следственной логике и объединяющий в себе как логические инструменты, так и логистические решения, суть которой заключается в концентрации ресурсов организации на устранении тех ограничений, которые не позволяют компании полностью реализовать её потенциал [5].
TOC усиливает способность менеджеров разрабатывать решения в сфере управления рисками для улучшения уровня деятельности производственных систем предприятия в целом.
На основе построения предложенной модифицированной RBSC-системы можно определять типы опасных ситуаций на предприятии, а также выявить основные лимитирующие ограничения для развития предприятия. В связи с этим автором предложена двухэтапная процедура риск-менеджмента на металлургических предприятиях: определение расчетно-аналитических риск-показателей с использованием модифицированной RBSC-системы и управление ограничениями опасными ситуациями определенного типа.
На основании изложенных выше обобщенной логико-информационной процедуры определения новых расчетно-аналитических риск-показателей, методики применения новых расчетно-аналитических риск-показателей для выбора рациональных стратегий риск-менеджмента, а также базовой системы стратегий риск-менеджмента металлургических предприятий предложена методика выбора множества рациональных мероприятий для реализации стратегии риск-менеджмента в условиях неопределенности, которая включает
следующие основные этапы [6]: -1 этап. Выявление факторов (причин возникновения) опасных ситуаций, источников рисков во внешней и внутренней среде металлургических предприятий; мониторинг опасных ситуаций.
-2 этап. Определение опасных ситуаций, оценка взаимосвязей между выделенными системными факторами и характеристиками опасных ситуаций.
На основании информации о факторах опасных ситуаций и источниках рисков во внутренней и внешней среде, полученной на предшествующем этапе, а именно в результате многофакторного анализа и попарного
сравнения воздействий на предприятие различных совокупностей неопределенных факторов внешней и внутренней среды, определяется набор опасных ситуаций, характерных для деятельности металлургического предприятия.
-3 этап. Выявление основных видов возможных функциональных рисков на металлургических предприятиях.
-4 этап. Разработка системы стратегических целей предприятия, в том числе с учетом стратегии управления рисками, и оценка степени их достижения на основе значений расчетно-аналитических риск-показателей модифицированной RBSC-системы в условиях неопределенности.
-5 этап. Идентификация и определение вида риска, являющегося основным ограничением системы и разработка мероприятий по управлению уровнем риска с использованием методов теории управления ограничениями систем.
-6 этап. Расчет значения интегрального риск-показателя и определение зоны принадлежности уровня риска.
-7 этап. Выбор рациональной стратегии управления рисками.
-8 этап. Выбор инженерно-технологических, организационно-экономических и административно-управленческих мероприятий по управлению рисками с использованием рациональной стратегии.
К числу основных мероприятий по управлению рисками предприятий металлургии относят: избежание; лимитирование; локализация; диверсификация; самострахование; внешнее страхование; хеджирование;
-9 этап. Формирование множества
рациональных мероприятий по управлению рисками с учетом отраслевых и внутренних особенностей металлургических предприятий.
10 этап. Оценка экономической эффективности риск-менеджмента металлургических предприятий в условиях неопределенности.
Методика управления рисками металлургических предприятий в условиях неопределенности основана на использовании основных положений серии международных стандартов, а также справочных документов ЕС по наилучшим доступным технологиям (BREF-BAT) и обеспечивает международную гармонизацию требований по регламентации и стандартизации рациональных бизнес-процессов риск-менеджмента металлургических предприятий на различных стадиях управления рисками в условиях неопределенности.
Предложена методика выбора наилучших доступных технологий в металлургии с учетом методов управления возможными техногенно-природными рисками, состоящая из следующих этапов:
1. Комплексная оценка воздействия на окружающую природную среду предприятия. Металлургия — это сложное и опасное производство, где любое нарушение технологического процесса может повлечь тяжелые икатастрофические последствия. Все это определяет необходимость внедрения в методологию оценки воздействия на различные
компоненты окружающей среды расчетов ущерба в случае возникновения техногенных катастроф.
В соответствии с методологией, оценка комплексного воздействия технологии на окружающую среду осуществляется на основании следующих основных четырех принципах:
Первый этап - определение области применения альтернативных технологий и их идентификация. В данном случае предполагается, что должны быть определены параметры или показатели производственного процесса, которые позволят проводить оценку технологий с точки зрения различных позиций.
Второй этап - инвентаризация выбросов, сбросов, отходов и потребления сырья и энергии. В данном случае должны быть представлены в виде перечня значимые входные и выходные потоки, характеризующие каждую из рассматриваемых технологий.
Третий этап -учет эффектов, связанных с воздействием технологии на различные компоненты окружающей среды. Учет различных загрязняющих веществ: токсичность для человека, глобальное потепление, токсичность для водных объектов, кислотные осадки, эвтрофикация, истощение озонового слоя, вероятность образования тропосферного озона.
Четвертый этап- интерпретация взаимовлияния и противоречий при оценке воздействия на различные компоненты окружающей среды. Для оценки полученных результатов возможно применение трех различных подходов:
Первый подход заключается в сравнении рассчитанных и рассмотренных воздействий для каждой из семи экологических проблем.
Второй подход позволяет провести сравнение вкладов, которые вносит рассматриваемая технология в каждую из семи экологических проблем с общеевропейскими ссылочными показателями.
Третий подход позволяет сравнить рассматриваемые отдельные загрязняющие вещества с данными Европейского регистра выбросов и сбросов загрязняющих веществ.
На основании описанной методологии осуществляется оценка и выявление наилучшей технологии с точки зрения оказания её воздействия на окружающую среду при нормальном протекании производственного процесса.
Далее осуществляется расчет величины технологического риска, как произведения возможности наступления рисковых ситуаций и их возможного ущерба (экспертные оценки)..
Таким образом, одним из подходов к определению наилучшей технологии с точки зрения комплексного её воздействия на окружающую среду является суммировании результатов по выбросам в случае нормальной и экстремальной реализации технологии и выбора минимального значения.
1. Расчет затрат на реализацию производственной технологии и ее эксплуатационных экономических показателей. На данном этапе особую роль играет задача оптимизации удельных показателей
энергоресурсоемкости и экологической безопасности металлургических производств, для решения которой следует более глубоко изучить физико-химические процессы преобразования материальных потоков в техносфере на основе использования понятия «поток химического элемента», или «элементопоток» металлургического производства. Из литературы известно. под техногенным элементопотоком, понимается поток некоторого химического элемента, движущийся не только по технологической схеме производства, но и по всей цепи поставок металлургического предприятия, включающей добычу сырья в ОПС, транспортировку и складирование сырья, распределение готовой продукции, все операции обращения с отходами производства и потребления, в том числе их возврат на повторную переработку (рециклинг) и захоронение, а также распространение исследуемого химического элемента с выбросами и отходами в окружающую природную среду.
Исследование риска как многостадийного процесса перехода из одного опасного состояния в другое, характеризуемое более высоким уровнем воздействия на деятельность предприятия, позволило автору разработать логико-информационную процедуру вычисления новых расчетно-аналитических риск-показателей для металлургических предприятий в условиях неопределенности, которая отображает стадии возникновения, развития и реализации опасной ситуации, а также учитывает возможность использования различных инструментов и мероприятий по предотвращению/снижению уровня рисков.
Предложенная методика применения новых расчетно-аналитических риск-показателей для выбора рациональных стратегий риск-менеджмента предприятия в условиях неопределенности основана на использовании теории управления ограничениями систем (Theory of Constraints, TOC), модифицированной с учетом новых расчетно-аналитических риск-показателей исходной сбалансированной системы показателей эффективности (BSC), а также расширенной системы риск-показателей RBSC и организационно-координирующих новых типов иерархических стратегических карт, которые отображают основные ограничения системы и цели управления рисками при неопределенности, что обеспечивает принятие научно-обоснованных решений по упреждению и снижению функциональных рисков металлургических предприятий.
Предложена классификация новых расчетно-аналитических риск-показателей металлургических предприятий в условиях неопределенности по следующим признакам: число отклонений значений уровней рисков от целевых показателей модифицированной RBSC-системы; степень нестационарности и устойчивость рисков.
Вся совокупность выделенных новых типов расчетно-аналитических риск-показателей образует интегральный риск-показатель предприятия.
Комплексное управление рисками на предприятии предлагается осуществлять на основе стратегии, выбор которой зависит от принадлежности данной оценки
интегрального риска некоторой интервальной зоне: зона критического, угрожающего, умеренного или допустимого риска.
Таким образом, на основе перехода от совокупности различных видов функциональных рисков предприятия
к единой интегральной оценке риска предложена методика выбора стратегии управления рисками (рисунок 1).
Корпоративная стратегия предприятия
Стратегия управления рисками
-N
-1/
целевые ограничения
Сбалансированная система показателей эффективности (BSC)
~7~
"X"
Теория управления ограничениями систем
Выявление целевых ограничений -/ V
Неопределенные факторы внутренней среды
I
Неопределенные факторы внешней среды
\/
Сбалансированная
система риск-показателеи
(RBSC)
Составление
стратегической карты
Разработка системы
ключевых индикаторов
производительности
(KPI) 4
1 f
Установление
целевых значений
показателей
■
Оценка величины ущербов от возникновения опасных ситуаций
Мониторинг деятельности предприятия
Расчетно-аналитическищриск-показатели
L . _ . _
Упреждающие мероприятия
Избежание
Организационно-экономические мероприятия
Диверсификация
Нейтрализующие мероприятия
Локализация
Организационно-экономические мероприятия
Диверсификация
Упреждающее управление
Минимизирующие мероприятия
Хеджирование
Локализация
Лимитирование
Диверсификация
Корректирующие мероприятия
Внешнее страхование
Самострахование
Лимитирование
Упреждающее управление
. _. j
Рисунок 1 Логико-информационная процедура вычисления новых расчетно-аналитических риск-показателей для металлургических предприятий в условиях неопределенности
Список литературы
1. Белозерский А.Ю. Методическое обеспечение анализа и управления рисками металлургических предприятий в условиях неопределенности: диссертация ... доктора экономических наук: 08.00.05 — М„ 2012.— 319 с.: ил.
2. Хохлов, Н.В. Управление риском / Н.В. Хохлов. М.: ЮНИТИ-ДАТА, 2001.-239 с.
3. Волкова В.Н. Теория систем : учебное пособие для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению подготовки магистров «Системный анализ и управление» / В.Н. Волкова, A.A. Денисов. Москва : Высшая школа, 2006. 511 с.
4. Мешалкин В.П., Белозерский А.Ю. Комплексная нечетко-логическая модель управления рисками металлургического предприятия // Логистика и экономика ресурсо- и энергосбережения в промышленности: Сб. тр. IV Межд. Науч.-практ. Конф. Самара, 2009. С. 26-32
5. Буянов В.П. Рискология, управление рисками / В.П. Буянов, К.А. Кирсанов, Л.А. Михайлов. М.: Экзамен, 2002. - 384с.
6. Белозерский А.Ю. Управление рисками предприятия в контексте теории ограничений систем // Путеводитель предпринимателя. 2011. Вып. XII С.27-30
