CC BY
92
ПРАВОВАЯ ПРИРОДА ЭЛЕКТРОННЫХ ДЕНЕГ И ОСОБЕННОСТИ
ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА
И.А. Полуосьмак, магистрант Волгоградский государственный университет (Россия, г. Волгоград)
DOI: 10.24411/2500-1000-2020-10772
Аннотация. Статья посвящена правовой природе электронных денег и особенности законодательства (в статье рассматриваются проблемы электронного расчёта, электронная коммерция, платежные системы, законы, правовое регулирование расчетов, микроплатежи, криптовалюты, эмиссия, наличные платежи, безналичные платежи). В статье описывается правовое отношение электронных денег в Российской Федерации, рассматриваются иные платежные средства и частных случаев электронных денег. Описываются кредитные и дебетовые карты в качестве средств платежа, и проводится сравнение их правовой природы. Рассматривается технология платежных транзакций. Затрагивается проблематика Федерального закона «О национальной платежной системе» от 27.06.2011 № 161-ФЗ.
Ключевые слова: электронная коммерция, платежные системы, законы, правовое регулирование расчетов, микроплатежи, криптовалюта, эмиссия, наличные платежи.
Интернет коммуникационная среда и её развитие повлекло широкое внедрение технологий электронного доступа к платежным счетам и банковским счетам. В результате технологической модернизации банковской среды, электронные средства платежа, являются на сегодняшний день неотъемлемым инструментом электронной коммерции.
Широкое применение технологических и программных средств в современном мире, позволило электронным деньгам в значительной степени вытеснить наличный денежный расчет. Электронные деньги существуют в форме записей в реестрах и банковских счетах, у них отсутствует как таковое воплощение в материальной форме. Они приобретают свою значимость при условии выполнения с цифровыми записями электронных денег алгоритмизированных процедур в среде расчетной сферы. Так информация приобретает значимость физических денег.
Таким образом, инструменты доступа и использования электронных денежных средств и банковских счетов обладают базовыми характеристиками, а именно:
1) местонахождение ключа, алгоритма для получения денежной стоимости и
2) алгоритма и технических средств про-
изведение расчёта, для перевода записи электронных денег в денежную стоимость.
Мобильный банкинг является частным случаем электронных коммерческих отношений, ключевую функцию в расчётах выполняют мобильные устройства -смартфоны. По сути своей мобильный банкинг базируется на вышеприведенных принципах. Когда «умное» техническое средство применяется в роли точки входа и управления банковскими операциями -это «access products» - инструмент электронного доступа к банковским счетам, когда платежным средством списывается сумма с лицевого счете абонента платежной системы, этот платежный инструмент включается в электронную коммерцию денег и логически включается в понятие электронных денег.
Кредитные и дебетовые банковские карты, электронные чековые записи, мобильный банкинг как инструментарий для доступа к расчётным банковским счетам дают возможность удаленно распоряжаться деньгами традиционных банковских учреждений.
Технология платежных транзакций включает в себя три звена: плательщик, посредник (банк), получатель. Так как, электронные средства доступа носят свой-
ства электронной природы, но денежные средства, которыми пользуются, по сути, являются безналичными денежными средствами, с упрощённой технологией доступа к ним.
Термин «электронные деньги» с момента своего появления изменяло смысловое содержание. Изначально «электронные деньги» как термин использовался для обозначения платежных систем на основе использования банковских карточек и электронных переводов денежных средств. Начиная с 1990-х годов понятием «электронные деньги» обозначалась новые электронные платежные средства, основанные на эмиссии электронного скрипа (е-Бшр). Е^спр технология - это денежное требование к эмитенту, выраженное через электронную форму и передающуюся при транзакциях от плательщика в сторону получателя. Эмитентом электронных денег может быть как банковские учреждения, так и иные структурные учреждения. Участия эмитента для перевода денежных средств получателю не требуется, так как информация о стоимости находится на информационном носителе, а не на банковском счете, как ранее.
На данный момент не существуют платежных механизмов, которые идеально подходили бы для всех видов транзакций через сеть Интернет. Нужно выделять наиболее важные механизмы, такие как микроплатежи, механизмы расчета между юридическими и физическими лицами, особенными группами граждан, иностранными гражданами. Отсутствие способа оплаты тормозит денежный оборот в сфере электронный коммерции, уменьшая ВВП. Это объясняет стремление к объединению, по мере возможности и параллельную работу различных платежных механизмов и систем.
Согласно современному законодательству о защите прав потребителей предприятия обязуются предоставлять возможность оплаты товаров и услуг потребителю как посредством наличного денежного расчёта, так и в раках концепции «национальной системы платежных карт». Это требование пока что не распространяется на предприятия, капитализация которых
либо выручка за вычетом НДС не превосходит ста двадцати миллионов рублей в год. Тенденция к обезналичиванию платежей в сегменте «Business-to-consumer» хорошо выражена, препятствием же является налоговые составляющие коммерческой деятельности.
Рассмотрим преимущества электронных денег, которые традиционно принято выделять, по сравнению с платежами посредством банковских карт. Одной из особенностей электронных денег является отсутствие привязанности их к банковским счетам. Это позволяет упростить совершение операционных расчетов и платежей в электронной денежной системе. Необходимо выделить целый ряд преимуществ электронных денег перед транзакциями с использованием банковских счетов и пластиковых карт.
Анонимность технологии электронных денег дает возможность совершать покупку и продажу товаров, минуя сбор данных о покупателе и продавце, что в свою очередь не позволяет собирать информацию, которой могли бы воспользоваться злоумышленники за счет алгоритмов работы Big Data. А так же страховых компаний и кредитных учреждений, которые составляют портфолио на клиентов, а так же работодателей. Информация собранная на пользователя банковских услуг может крайне негативно повлиять на его судьбу. Совершение безналичных платежей с банковским участием оставляет цифровой след. Так некоторые электронные деньги сходны по характеристике с наличными денежными средствами и не вызывают оставления электронных хвостов в системе.
Несмотря на закон о персональных данных, фактически многие интернет площадки его не выполняют, а привлечение их за это к ответственности практически невозможно. По этой причине, становятся востребованы все возможные механизмы защиты персональных данных, включая и электронные деньги. В это же время возникает проблема отмывания денег, получение их преступными схемами, уклонение от уплаты налогов и покупка незаконных товаров и услуг. Из плюсов стоит отметить, что применение электронных де-
нег снижает расходы на совершение переводов, что позволяет расплачиваться малыми суммами. Микроплатежи через банки слишком дорого обходятся из-за комиссионных вычетов.
Ранее полагали в течение долгого периода времени, что высокий спрос рынка на микроплатежи в электронно-коммерческой сфере должен значительно повлиять на развитие электронных денежных расчетов. Предполагалось, что клиент будет оплачивать незначительные по объему материалы (например: видеоролик, статья, альбом), без полной подписки на сайт или интернет ресурс. Но на практике это не подтвердилось, подавляющее большинство интернет ресурсов пользуется обработкой данных пользователей в качестве «средств платежа» за предоставляемую информацию, превращая тем самым данные в «валюту», таким образом, не требуется дорогостоящая система электронных денег для осуществления микроплатежей. Себестоимость платежа для розничного клиента кредитного учреждения варьируется, но находится на уровне одного доллара США. Риски банковских платежей, такие как кредитная задолженность и оспаривание платежа (chargeback) заложены в стоимость обслуживания магазина банком.
Электронные деньги хороший инструмент взаиморасчетов между физическими лицами, что положительно влияет на торговлю аукционов и С2С-коммерчиских систем. Не все организации и физические лица в современном мире хотят осуществлять банковские платежи при малых суммах сделки, влекущих в свою очередь громоздкие процедуры расчётных операций. Переводы электронными деньгами являются более приемлемым механизмом в подобных ситуациях.
Можно сказать, что электронные деньги в качестве альтернативного средства платежа в системе электронно-коммерческих взаимоотношений появились в период развития онлайн-банкинга, когда число граждан пользовавшихся пластиковыми платежными картами было невелико. На данный момент граница между электронными деньгами и деньгами банковских платеж-
ных систем расплывчата. Наблюдается соединение данных технологий, можно с банковской карты переводить деньги на электронный кошелек и наоборот. Крупные банки ведут работу над технологиями и алгоритмами электронных денег. На данный момент основным рубежом между банковскими и электронными деньгами является система правового регулирования в области финансов. Из-за особенности бухгалтерского учета, требований к идентификации плательщика, эмиссионной составляющей, прав эмитента, размера законодательно закрепленной сумме платежа и многочисленных подобных нюансов невозможно полностью объединить эти системы расчётов.
Необходимо выделить так называемые криптовалюты, технология процесса функционирования, которых базируется на ином принципе, нежели чем у электронных денег, в классическом понимании данного термина. Федеральным законом «О национальной платежной системе» криптовалюты не урегулированы. В последнее время электронные деньги в обществе все больше ассоциируются с крип-товалютами. Возможно, что в будущем произойдут радикальные изменения в законодательстве Российской Федерации связанные с криптовалютой.
До утверждения Федерального закона «О национальной платежной системе» толкование электронных денег как понятия носило различный характер, такие как: определенная последовательность цифрового кода, используемая вместо монет и денежных банкнот или же, как одна из разновидностей ценных бумаг или как цифровой вексель. А так же как право востребования выплаты денежных сумм или же иной согласованный способ выполнения обязательств по выплате денежных средств.
Закон «О национальной платежной системе» установил юридическую суть электронных денег. Электронные деньги стали средством безналичного расчета и имущественным правом требования обладателем к оператору о выдаче денежных средств. Право требования обладателя к эмитенту
сравнимо с классическим требованием денежных средств, в банковской среде.
Законным средством платежа возможно погашение денежного обязательства должника перед кредитором без дополнительных согласований. Таким образом, электронные деньги прировнять к законным платежным средствам сложно. Так как в этом случае необходимо было бы обязать стороны электронной коммерции участвовать в той или иной системе расчета электронных денег (к примеру «Яндек-сДеньги» и т.п.).
Дополнительные ограничения по характеру использования в условиях и без того урегулированную сферу применения электронных денег сложно говорить о повышенном спросе на них, на ровне с законными средствами платежа. На сегодня
ции невозможно назвать законным средством осуществления безналичных платежей. Применение их носит сугубо добровольный характер и имеет ограничение. Стоит заметить, что в некоторых странах электронные деньги признаны законным средством платежа. Для придания официального статуса электронным деньгам в России необходим ряд поправок и готовность участников рыночных взаимоотношений, в полной мере перейти на новые стандарты коммерческого оборота. В соответствии со статьёй 29 Федерального закона от 10 июня 2002 г. N 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» банкноты и монеты Банка России являются единственным законным средством наличного платежа на территории Российской Федерации.
электронные деньги в Российской Федера-
Библиографический список
1. Pierre, Bijaoui MicrosoftB Exchange Server 2003 Scalability with SP1 and SP2. - М.: ИЛ, 2016. - 600 c.
2. Авдошин С.М. Информатизация бизнеса. Управление рисками. - М.: Книга по Требованию, 2016. - 176 c.
3. Балабанов И.Т. Электронная коммерция. - М.: Питер, 2015. - 335 c.
4. Бирюков П.И. Интернет-шопинг. - М.: Феникс, 2017. - 160 c.
5. Ветитнев А.М. Интернет-маркетинг санаторно-курортных услуг / А.М. Ветитнев, Я.А. Ашкинадзе. - М.: Финансы и статистика, 2015. - 160 c.
6. Голик В. С. Интернет-реклама или как делаются деньги в сети / В.С. Голик, А.И. Толкачев. - М.: Издательство деловой и учебной литературы, 2017. - 160 c.
7. Дорохова М.А. Как заработать в Интернете. - М.: Дашков и Ко, 2016. - 190 c.
8. Карр Николас. Великий переход. Революция облачных технологий. - М.: Манн, Иванов и Фербер, 2017. - 272 c.
9. Коэн Дэвид. Стартап в Сети. Мастер-классы успешных предпринимателей / Дэвид Коэн, Брэд Фелд. - М.: Альпина Паблишер, 2014. - 344 c.
10. Маекс Димитри. Ключевые цифры. Как заработать больше, используя данные, которые у вас уже есть / Димитри Маекс, Пол Браун. - М.: Манн, Иванов и Фербер, 2015. -631 c.
LEGAL NATURE OF ELECTRONIC MONEY AND FEATURES OF LEGISLATION
I.A. Poluosmak, Graduate Student Volgograd State University (Russia, Volgograd)
Abstract. The article is devoted to the legal nature of electronic money and features of legislation (the article deals with the problems of electronic payment, e-Commerce, payment systems, laws, legal regulation of settlements, micropayments, cryptocurrencies, emission, cash payments, non-cash payments). The article describes the legal relationship of electronic money in the Russian Federation, discusses other means of payment and individual cases of electronic money. Credit and debit cards are described as means of payment, and their legal nature is compared. The technology of payment transactions is considered. The article deals with the problems of the Federal law "on the national payment system" dated 27.06.2011 №161 -FZ.
Keywords: e-Commerce, payment systems, laws, legal regulation of settlements, micropay-ments, cryptocurrency, emission, cash payments.
