CC BY
837
УДК 343.98
ПОРЯДОК ДЕЙСТВИЙ СЛЕДОВАТЕЛЯ ПРИ РАССМОТРЕНИИ СООБЩЕНИЙ О ПРЕСТУПЛЕНИИ, ПРЕДУСМОТРЕННОМ СТ. 145.1 УК РФ (НЕВЫПЛАТА ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ, ПЕНСИЙ, СТИПЕНДИЙ,
ПОСОБИЙ И ИНЫХ ВЫПЛАТ)
Е.П. Ким, Е.А. Киселёв
На основе обобщения следственной практики, результатов анкетирования сотрудников следственных органов Следственного комитета Российской Федерации авторами статьи формулируются рекомендации практического характера направленные на совершенствование следственной деятельности. В статье предложена последовательность действий следователя при рассмотрении сообщений о преступлении, предусмотренном ст. 145.1 УК РФ (Невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат). Приводится основной перечень рекомендуемых процессуальных и следственных действий направленных на расследование уголовных дел данной категорий.
Ключевые слова: порядок действия следователя; расследование; следователь; невыплата заработной платы.
Как уже сформировалось в криминалистической науке, решение проблемы борьбы с преступностью возможно путем оптимизации следственной деятельности посредством алгоритмизации, то есть разработки следственных алгоритмов и программ, концентрирующих и консолидирующих научные криминалистические рекомендации и передовой опыт раскрытия и расследования преступлений [1].
Безусловно, следует согласиться с мнением проф. Е.П. Ищенко, который предлагает рассматривать алгоритмизацию как процесс осуществляемых следователем в зависимости от следственной ситуации следственных и иных действий, и их комплексов выстроенных в оптимальной последовательности на основе приоритетов [2].
В ходе проведения процессуальной проверки (расследования уголовных дел) по фактам невыплаты заработной платы, необходимо установить объективные признаки, свидетельствующие о преступности деяния, для чего предлагаем придерживаться определенного порядка действий направленного на установление следующих данных:
1. имела ли место невыплата полностью или частично заработной платы и иных установленных законом выплат в сроки, указанные в ст. 145.1 УК РФ;
2. документального подтверждения начисления и невыплаты заработной платы;
3. наличия у работодателя реальной возможности произвести указанные выплаты, при этом никакие действенные меры, направленные на осуще -ствление этих выплат, им не приняты;
4. фактов приобретения работодателем в период невыплаты соответствующих платежей дорогостоящего имущества (служебные автомобили, мебель, оргтехника и т.п.), выдачи отдельным работникам краткосрочных
беспроцентных ссуд, премий, оказания материальной помощи. Установление указанных обстоятельств подтверждает наличие либо отсутствие в действиях работодателя корыстной или иной личной заинтересованности;
5. всего круга работников, которые не получали установленные законом выплаты, осуществляемые работодателем;
6. последствий противоправных действий работодателя, отразившиеся на жизни работника и членов его семьи, в целях установления в его действиях признаков преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 145.1 УК РФ.
Как свидетельствует следственная практика, при рассмотрении сообщений о преступлении, предусмотренном ст. 145.1 УК РФ (Невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат), а в дальнейшем при расследовании преступлений связанных с невыплатой зарплаты вызывает затруднение установление факультативного признака субъективной стороны преступления мотива действий виновного - его корыстной или личной заинтересованности.
По данным проведенных в период 2014 -2015 года опросов следователей СК России, обучавшихся на 5 факультете повышения квалификации (с дислокацией в г. Хабаровск) Института повышения квалификации ФГКОУ ВО «Академия Следственного комитета Российской Федерации» по программе ДПО «Организация расследования преступлений в сфере экономической деятельности»1, направленных на обобщение положительного опыта, показал, наиболее приемлемым алгоритмом действий следователя при проведении доследственной проверки и при рассмотрении сообщений о преступлении, предусмотренном ст. 145.1 УК РФ является:
Во-первых, проведение незамедлительного опроса лиц, которым в установленный законом срок не выплачивалась заработная плата.
Во-вторых, оперативное истребование и изучение финансовых и иных документов предприятия, в частности:
1. правоустанавливающих документов организации, определяющих правовой статус организации;
2. организационно-правовую форму предприятия и форму собственности;
3. юридическое и фактическое местонахождение организации, ее структурных подразделений;
4. виды уставной деятельности;
5. персональный состав учредителей, участников органов управления;
6. служебные полномочия должностных лиц, осуществляющих руководство финансово-хозяйственной деятельностью предприятия, и т.д.;
7. общая внутренняя документация организации;
8. положения об оплате труда и премировании, материальном стимулировании;
1Были опрошены: слушатели курсов повышения квалификации Пятого факультета повышения квалификации (с дислокацией в г. Хабаровск) ИПК ФГКОУ ВО «Академия СК России» - следователи следственных отделов СУ СК России по ДФО. Всего было опрошено 150 сотрудников, опрос проводился с 20.01.2014 по 24.12.2015г.
9. трудовые договоры (контракты);
10. правила внутреннего трудового распорядка;
11. договоры с контрагентами;
12. финансово-хозяйственные и иные документы, свидетельствующие о совершении организацией хозяйственных и финансовых операций, выполнении договорных обязательств;
13. бухгалтерская отчетность о количестве изготовленной продукции, объеме выполненных работ, оказанных услуг, расчетов, и т.д.
14. документы организации по учету кадров:
- штатное расписание;
- приказы (распоряжения) о приеме на работу работников;
- личные карточки работников;
- приказы (распоряжения) о переводе, о предоставлении отпусков; приказы (распоряжения) о прекращении (расторжении) трудовых договоров с работниками (об увольнении);
- приказы (распоряжения) о поощрении работников.
15. Документы организации по учету рабочего времени и расчетов с персоналом по оплате труда:
- расчетно-платежная ведомость; журнал регистрации платежных ведомостей;
- табель учета рабочего времени и расчета оплаты труда; лицевой счет; расчеты для выплаты при предоставлении отпуска, при прекращении трудового договора;
16. бухгалтерские счета: 50 «касса», 51 «расчетные счета», 70 «расчеты с персоналом по оплате труда», 71 «расчеты с подотчетными лицами», аналитический учет (карточка счета и т.п., расчетные листки) по директору и главному бухгалтеру предприятия, по счетам 70 «расчеты с персоналом по оплате труда», 71 «расчеты с подотчетными лицами», ведомости по начислению заработной платы и удержанию из нее помесячно.
17. Банковские и расчетно-денежные документы организации (ее обособленных подразделений).
18. Сведения об открытии банковских счетов, выписки о движении денежных средств по счетам, карточки с образцами подписей и оттисками печати организации; копии лицевых счетов организации за исследуемый период; документы по расчетно-кассовому обслуживанию организации, ее кредитные дела. При наличии сведений о банкротстве предприятия необходимо истребовать из суда решения о введении, продлении процедур банкротства, отчет конкурсного управляющего, реестр требований кредиторов.
19. Документы налоговых органов: сведения об открытых расчетных счетах предприятия, выписка из Единого государственного реестра юридических лиц и пр. В налоговом органе также могут быть получены копии уставных документов предприятия и приказы о назначении на должность (избрании) их руководителей; баланс о прибылях и убытках; акты налоговых проверок организации; возражения на них и решения, принятые руководителем налогового органа по актам налоговых проверок; сведения об удержанном
55
предприятием и перечисленном в бюджет налоге на доходы физических лиц.
20. Материалы инспекционных проверок, проводимых должностными лицами и органами Государственной инспекцией труда соответствующего субъекта федерации. При этом возможно установить факты нарушений законодательства Российской Федерации о труде, имевшие место в данной организации, и их характер.
21. Материалы, связанные с судебным рассмотрением дел о невыплате заработной платы и погашении дебиторской задолженности организациями-контрагентами.
В-третьих, после истребования указанных документов, необходимо назначение документального исследования финансово-хозяйственной деятельности предприятия, для выяснения следующих вопросов:
1. какова сумма денежных средств, поступивших в кассу и на расчетный счет предприятия за анализируемый период, в том числе, по источникам поступления денежных средств помесячно;
2. в каком размере начислена и выплачена заработная плата и иные вы -платы работникам предприятия, в том числе директору и главному бухгалтеру, за анализируемый период времени помесячно с указанием дат выплат по -месячно;
3. каков период полной либо частичной невыплаты работникам предприятия;
4. составляет ли размер произведенных выплат менее половины под -лежащих выплате сумм;
5. какова сумма задолженности перед работниками предприятия на момент проведения проверки.
Таким образом, предложенный алгоритм действий следователя при рассмотрении сообщений о преступлении и на первоначальном этапе расследования преступления, предусмотренном ст. 145.1 УК РФ (Невыплата заработной платы, пенсий, стипендий, пособий и иных выплат) позволит оптимизировать следственную деятельность и установить истину по уголовному делу.
Список литературы
1. Ищенко Е.П., Н.Б. Водянова. Алгоритмизация следственной деятельности: монография / под ред. Е. П. Ищенко. М., 2010
2. Ищенко Е.П. Алгоритмизация первоначального этапа расследования преступлений: дисс. ... д-ра юрид. наук. Свердловск, 1989.
Ким Евгений Петрович, д-р юрид. наук, проф., зав. кафедрой пятого факультета повышения квалификации института повышения квалификации, полковник юстиции, Россия, Хабаровск, Академия Следственного комитета Российской Федерации,
Киселёв Евгений Александрович, канд. юрид. наук, доц., зав. криминалистической лабораторией пятого факультета повышения квалификации института повышения квалификации, подполковник юстиции, Россия, Хабаровск, Академия Следственного комитета Российской Федерации
THE ORDER OF ACTIONS OF AN INVESTIGATOR WHEN EXAMINING REPORTS OF PRECRIME, PROVIDED FOR BY ARTICLE 145.1 OF THE CRIMINAL CODE OF RUSSIAN FEDERATION (NONPAYMENT OF A SALARY, PENSIONS, STIPENDS, ALLOWANCES AND
OTHER PAYMENTS) E. P. Kim, E. A. Kiselev
On the basis of summarizing investigative practices, the results of the survey of employees of the investigative bodies of the Investigative Committee of the Russian Federation the authors formulated practical recommendations to improve investigations. In the article the sequence of actions of the investigator at the races looking messages about the crime under article 145.1 of the criminal code of Russian Federation (nonpayment of a salary, pensions, stipends, allowances and other payments). Is the main list of the recommended procedural and investigative actions aimed at investigation of criminal cases of this category.
Keywords: the order of actions of the investigator; investigation; investigator; non-payment of wages.
Kim Evgeniy Petrovich, Dr. jurid. Sciences, prof., Head. Chair of the fifth faculty training institute training, Colonel of Justice, Russia, Moscow, Academy of Investigative Committee of Russia,
Kiselev Evgeny Aleksandrovich, Cand. jurid. Sciences, Assoc., Head. forensic laboratory of the fifth faculty training institute training, Lieutenant Colonel of Justice, Russia, Moscow, Academy of Investigative Committee of Russia
УДК 343.98
ПЯТЬ ТЕЗИСОВ О ПРОБЛЕМЕ ПЯТОГО ЭЛЕМЕНТА В СИСТЕМЕ
НАУКИ КРИМИНАЛИСТИКИ
И.М. Комаров
В тезисах приводится авторская позиция относительно возможности и необходимости обоснования в науке криминалистике пятого элемента, связанного с обоснование знаний об организации расследования преступлений.
Ключевые слова: организация расследования преступлений.
Организация расследования преступлений - важный элемент системы досудебного производства по любому преступлению, расследование которого осуществляется посредством уголовного дела. Шаблона или лекала эта деятельность не имеет, а поэтому может быть только типизирована в зависимости от обстоятельств расследования преступления и реализована в соответствии с творческими способностями «расследователей», то есть
