CC BY
26
ПОЛИТИКА БАНКА В ОТНОШЕНИИ КОРПОРАТИВНЫХ КЛИЕНТОВ А.А. Горбанёва, студент
Ростовский государственный экономический университет (Россия, г. Ростов-на-Дону)
DOI:10.24412/2411-0450-2022-10-1-107-111
Аннотация. В настоящее время, которое характеризуется глобальной социально-экономической и политической нестабильностью не только на государственном, но и на международном уровне, политика банков, в отношении корпоративных заемщиков претерпевает определенные изменения. Данные изменения характеризуются тем, что банки ужесточают требования по кредитованию корпоративных заемщиков, вводят требования на материальное обеспечение кредитов и применяют повышенные процентные ставки. В настоящей статье, автором исследованы методы оценки кредитоспособности заемщика коммерческих банков; проведен сравнительный анализ научно-методических подходов к оценке кредитоспособности заемщиков в Российской Федерации, с учетом новых рисков, связанных с глобальной геополитической нестабильностью, что позволило выявить специфические факторы, влияющие на кредитоспособность заемщиков в условиях наличия вооруженных конфликтов.
Ключевые слова: развитие экономики, банковское кредитование, корпоративные заемщики, процентные ставки, условия кредитования.
С начала 2014 года до 2022 года в РФ 529 банковских учреждения прекратили свое существование. В это число вошли как местные региональные, так и крупные банки. Основной причиной, которая привела к банкротству этих учреждений, была неправильная оценка рисков при кредитовании корпоративных заемщиков. Существование высокой конкуренции при кредитовании заставляет банки пренебрегать результатами оценки кредитоспособности заемщика, проводить ее поверхностно. В некоторых случаях менеджеры банковских учреждений даже только на основании личных встреч с руководством заемщика готовы принять решение о предоставлении кредита. Величина крупных активов банковских учреждений не всегда может уберечь их от банкротства [4, с. 28].
Кредитный риск возникает при осуществлении банком любых видов своей деятельности: если банк инвестирует средства, если банк предоставляет средства, если банк берет на себя обязательства предоставить средства, он возникает как в условиях реальных сделок, так и при условных сделках, если операция отражается на балансе или если она отражается за балансом. На кредитный риск банка влияет как деятельность контрагента, так и деятельность и эмитента, и заемщика.
В целом кредитный риск банка можно рассматривать как неопределенность при осуществлении кредитного соглашения, связанную с тем, что заранее неизвестно, сможет ли получатель кредитных ресурсов выполнить взятые на себя обязательства в указанный срок и в полном объеме.
Таблица 1. Факторы кредитного риска
Факторы кредитного риска
Факторы внешней среды Общеэкономические +
Политические +
Форс-мажорные +
Законодательно-регулирующие +
Вооруженные конфликты -
Внутренние банковские факторы Стратегические +
Информационные +
Управленческие +
Организационные +
Факторы, присущие Деятельности заемщика Характеристики кредитного договора +
Характеристики заемщика +
Обеспечение кредита +
Уровень обслуживания кредита +
Банк должен применять дифференцированный инструментарий по их анализу и регулированию. Конечно, существуют причины возникновения кредитного риска, которые не зависят ни от действий работников банка, ни от заемщиков. Влияние таких факторов (экономическое положение государства, государственное регулирование экономики, случайные или стихийные явления, политические изменения в государстве и т.п.) каждый банк старается свести к минимуму во избежание значительных убытков и потерь.
Поэтому целесообразно систематически следить за ситуацией в стране и мире. Эффективная же систематизация и классификация риск образующих факторов улучшает процесс управления кредитными рисками банка.
Для того, чтобы снизить риски и учесть все факторы, влияющие на платежеспособность заемщика, осуществляют анализ его кредитоспособности. От качества и объективности такого анализа будут зависеть как индивидуальный, так и в результате общий кредитный риск банка.
На сегодняшний день число объемов невозвращенных кредитов в кредитных портфелях банков неуклонно возрастает. Это объясняется не только сложной экономической ситуацией, что отражается на финансовом положении заемщика, но и несвоевременной реакцией кредитора, невозможностью адекватно оценить риск ввиду отсутствии четкой методики поведения в нестандартной ситуации, вызванной не столько внутренними, сколько
внешними факторами функционирования экономики. Таким образом, в современных экономических условиях создание качественной процедуры кредитования приобретает особое значение [7, с. 109].
Оценка финансового состояния заемщика и его кредитоспособности является основным источником определения способности субъекта к кредитованию.
Важным аспектом развития субъектов предпринимательской деятельности и экономики в целом при дефиците финансовых ресурсов является банковское кредитование. Объемы кредитования юридических лиц банками постепенно растут.
В настоящее время, существуют большие риски кредитования корпоративных заемщиков, в связи с конфликтом на Украине и объявленной Правительством РФ частичной мобилизацией.
Риск связан, прежде всего, с тем, что зачастую, как показала практика последних месяцев, повестки получают руководители предприятий, численность персонала которого зачастую составляет 100 и более человек. В случае мобилизации такое предприятие не может продолжать финансово-хозяйственную деятельность, в связи с тем, что руководство не находится на своем рабочем месте и не может решать текущие вопросы функционирования предприятия [4, с. 117].
Поэтому в текущей ситуации, при кредитовании корпоративных заемщиков, в первую очередь, банки должны обращать внимание на тенденцию развития данного военного конфликта.
Опыт многих стран показывает, что начало войны и мобилизация мужского населения, пусть даже частичная, приводят к росту просроченной корпоративной задолженности перед банками. В некоторых странах, данный показатель увеличивался до 10 раз, по сравнению с мирным временем.
Рост не ограничивается годами вооружённых конфликтов, а является общей характеристикой до начала вооруженных конфликтов, даже если темпы роста просроченных кредитов во время вооруженных конфликтов намного превысили их темпы до начала вооруженных конфликтов [2, с. 12].
Также подчеркнем, что за годы вооруженных конфликтов доля просроченной задолженности в общем объеме кредитования значительно выросла, и причина, по мнению исследователя, связана с вооруженными конфликтами, которые затронули большинство экономических организаций и привели к выходу из процесса производства организации в целых географических районах, которые затем потеряли способность генерировать денежные потоки. Таким образом, они не смогли выполнить обязательства по кредитам.
Поэтому актуальной является задача разработки методического подхода оценки кредитоспособности юридического лица-заёмщика с учётом влияния особых внешних факторов, действующих на банковский сектор в РФ.
С целью снижения кредитного риска банк тем или иным способом оценивает кредитоспособность потенциального заемщика. Необходимо отметить, что единого общепризнанного подхода на сегодняшний момент не существует. Каждый банк по большому счету использует свои собственные средства, в основе которых
конечно же всегда лежит оценка тем или иным способов информации, характеризующей платежеспособность заемщика, и после этого оценка уровня собственно кредитного риска. Если банк допускает при этом систематические ошибки, т.е. что-то упускает при сборе информации или некорректно ее оценивает либо не может объективно оценить уровень риска, это вызовет сначала ухудшение результатов отдельных сделок, потом всего кредитного портфеля, т.е. сначала повысятся индивидуальные кредитные риски, потом общий, и в дальнейшем это негативно повлияет на финансовое состояние всего банка вплоть до возможности его закрытия. Вот почему так важно качественно и объективно осуществлять процедуру оценки [6, с. 98].
В настоящее время кредитоспособность рассматривают с точки зрения заемщика и с точки зрения банка. Со стороны заемщика это можно рассматривать как ответ на вопрос, сможет ли он вовремя и в полном объеме выполнить свои обязательства перед банком. Для банка вопрос кредитоспособности в первую очередь это ответ на вопрос, в каком объеме можно выдать кредит данному конкретному потенциальному клиенту.
На этапе оценки кредитоспособности заемщика финансовые аналитики запрашивают множество источников информации. Кредитный эксперт использует: отчетность в регулирующие органы, консолидируемую финансовую отчетность, описательную информацию о деятельности компании, рейтинговые таблицы, различного рода отраслевые прогнозы, сетевую информацию.
Основные группы источников информации, используемые при оценке, приведены на рисунке 1.
Материалы от тех, кто имел деловые контакты е клиентом (кредиторы, покупатели, поставщики и др.)
Материалы частных и государственных организаций, различных агентств
Источник информации
Материалы, полученные непосредственно от клиента
Материалы про клиента, существующие в архиве банка
Рис. 1. Основные источники информации при оценке кредитоспособности клиента
Любой банк сохраняет информацию обо всех операциях со своими клиентами. Это позволяет установить, получал ли уже потенциальный клиент кредит ранее, вовремя ли осуществлялись платежи, были ли выполнены все условия договора.
В развитых странах мира существует практика обмена информацией о добросовестном или недобросовестном поведении клиентов банков посредством кредитных бюро. Использование кредитных бюро обеспечивает следующие преимущества [3, с. 279]:
- выявление заемщиков, имеющих «нехорошую» кредитную историю;
- возможность увеличения объемов выдаваемых кредитов надежным клиентам;
- заемщики, понимающие, что их кредитная история будет известна всем банкам, будут вести себя более ответственно;
- возможное повышение конкуренции на кредитных рынках.
Кредитное бюро работает для кредитных организаций, чтобы помочь им кредитными решениями в отдельных случаях. Основная цель кредитных бюро заключается в обеспечении кредиторов необходимой информацией, которая играет существенную роль для принятия стратегических решений.
Библиографический список
1. Иваницкий, Д.К. Способы классификации банковских рисков при кредитовании корпоративных клиентов / Д.К. Иваницкий, В.В. Саенко // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2022. - № 3-1 (85). - С. 116-118.
2. Иноземцева, К.С. Управление риском кредитования корпоративных клиентов коммерческого банка / К.С. Иноземцева, К.А. Глазычев // Вектор экономики. - 2022. -№3 (69). - С. 10-18.
3. Кузина, А.В. Организация работы коммерческого банка с крупными корпоративными клиентами // Конкурентоспособность в глобальном мире: экономика, наука, технологии. - 2022. - №5. - С. 278-281.
Типичные клиенты для кредитного бюро - это банки, ипотечные кредиторы, кредитные компании и другие финансовые компании. Кредитные бюро не несут ответственности за решение. Они просто собирают и обобщают информацию о потенциальном заемщике [5, с. 383].
При ограниченности внешней информации, основным источником становится сам заемщик. Для оценки его кредитоспособности с целью минимизации кредитных рисков банку необходимо изучить предоставленные заемщиком документы, в основе которых финансовая отчетность.
Рассмотрение используемых в России методик определения кредитоспособности предприятия-заемщика показало, что основными из них являются следующие: методика, рекомендуемая коммерческим банкам Центральным банком РФ, и методика, разработанная Сберегательным банком РФ.
Таким образом, можно сделать вывод, решение проблемы оценки кредитоспособности заемщика зависит от правильного выбора методики и актуального подхода в постоянно изменяющихся условиях хозяйствования.
4. Кушниренко, М.Р. Разработка алгоритма оценки кредитоспособности корпоративных заемщиков с учетом факторов устойчивого развития // Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. - 2022. - №3 (53). - С. 2233.
5. Санакоева, Д.К. Особенности корпоративного управления в банках / Д.К. Санакоева, В.Э. Абеева // Вестник Московского университета МВД России. - 2022. - № 1. - С. 381384.
6. Смирнов, В.Д. Изменение модели обслуживания банками корпоративных клиентов // Мир новой экономики. - 2022. - Т. 16. - № 2. - С. 89-102.
7. Ушанов, А.Е. Анализ кредитоспособности корпоративного заемщика: комплексный подход // Вестник Астраханского государственного технического университета. Серия: Экономика. - 2022. - № 1. - С. 103-112.
THE BANK'S POLICY REGARDING CORPORATE CUSTOMERS
A.A. Gorbaneva, Student
Rostov State University of Economics
(Russia, Rostov-on-Don)
Abstract. At present, which is characterized by global socio-economic and political instability not only at the state, but also at the international level, the policy of banks in relation to corporate borrowers is undergoing certain changes. These changes are characterized by the fact that banks are tightening requirements for lending to corporate borrowers, introducing requirements for the material security of loans and applying higher interest rates. In this article, the author investigated methods for assessing the creditworthiness of a borrower of commercial banks; a comparative analysis of scientific and methodological approaches to assessing the creditworthi-ness of borrowers in the Russian Federation was carried out, taking into account new risks associated with global geopolitical instability, which made it possible to identify specific factors affecting the creditworthiness of borrowers in the presence of armed conflicts.
Keywords: economic development, bank lending, corporate borrowers, interest rates, lending conditions.
