CC BY
2
УДК 336
Подоляк Д.С. студент бакалавриата 4 курс, факультет « Финансовый менеджмент» Новосибирский университет экономики и управления
Россия, г. Новосибирск ОТЗЫВ ЛИЦЕНЗИЙ У БАНКОВ В РОССИИ Статья посвящена отзыву лицензий у коммерческих банков. В 2015 году Центробанк отозвал лицензии у почти 80 банков, и есть все основания полагать, что это далеко не конец. И хотя названия большинства лишившихся лицензий организаций обычный россиянин слышит всего один раз - именно когда они и лишаются лицензии - каждая новость о действия ЦБ тревожит и вызывает закономерный вопрос: почему это происходит?
Ключевые слова: банки, банковский надзор, регулирование, отзыв лицензий, финансовое оздоровление, банкротство.
The article deals with the revocation of the licences of commercial banks. In 2015, the Central Bank has revoked the licenses of nearly 80 banks, and there is every reason to believe that this is not the end. And although the names of most lost their licenses organizations average Russian hears only once - when they lose their license - every news about the actions of the Central Bank is unsettling and raises a natural question: why is this happening?
Keywords: banks, banking supervision, regulation, revocation of licenses, financial recovery, bankruptcy.
В последние 7 лет отчетливо прослеживается тенденция сокращения коммерческих кредитных организаций в России. По данным Центрального Банка России в период с 2007 по 2016 года, численность коммерческих организаций сократилась практически вдвое. На 2007 год этот показатель составлял 1135 , а на данный момент 635 организаций. Массовая «зачистка» банковского сектора началась еще в 2013 году. С назначением на пост главы ЦБ Набиуллиной Эльвиры более 100 кредитных организаций уже лишились лицензий. Такая активность, видимо, была обусловлена необходимостью оздоровления финансовой стороны российской экономики и подготовкой к углубляющемуся кризису. Причем не все банки закрылись по причине сомнительных операций и отсутствия мер по нормализации деятельности, большинство просто-напросто обанкротились.
Можно назвать несколько основных причин отзыва лицензий у банков. Я бы хотел подробнее рассмотреть каждую из них. Если специалисты ЦБ РФ в ходе проверки отчетности обнаруживают, что банк сфальсифицировал данные, то это является сигналом к повышенному контролю за данной организацией.
Предоставление недостоверной отчетности. Каждый банк обязан регулярно отчитываться перед Центральным Банком России о своей деятельности, предоставлять ежемесячные, ежеквартальные и ежегодные отчеты. Финансовое учреждение может отделаться предупреждением, штрафом или отзывом лицензии, если нарушение неоднократное, а его масштабы значительны. Жертвами недостоверной отчетности пали такие банки, как «Дагэнергобанк», «Агроинкомбанк», «АМТ-банк» и другие.
Недостаточность капитала. Данная причина является серьезным основанием для отзыва лицензии у банка. Недостаточность капитала - это соотношение собственных средств и активов банка. Если капитал банка резко снижается, а активы, напротив, растут, то это может выразиться в том, что банк в один прекрасный день не сможет исполнять свои обязанности, к примеру, выплачивать проценты по вкладам. Такой фактор был особо актуален в период 2013-2014 гг. , когда банки расплачиваются по кредитам, взятым в иностранной валюте, в связи с резким повышением курса иностранных валют по отношению к отечественному рублю.
Банк не способен выполнять требования по кредитным обязательствам. Здесь смысл заключается в следующем, банк одалживает средства, к примеру, у ЦБ РФ и если в течение 14 дней банк не сможет вернуть заемные средства, то ЦБ РФ вправе отозвать лицензию у банка, что в свою очередь приводит к банкротству организации.
Рискованная политика банка Если банк выдает, к примеру, принимает вклады под необоснованно высокие проценты и не развивает соответствующим образом кредитование, то Центробанк считает, что банк ведет рискованную политику. В качестве примера, разберу простую ситуацию. Банк привлекает вклады под условные 20% годовых. Это значит, что за год банк должен найти где-то пятую часть от привлеченной суммы. Найти можно только выдав соответствующие кредиты - разумеется, под более высокие ставки. Это трудно уже само по себе. В результате неминуемо растет просроченная задолженность, что заставляет банк увеличивать резервы. Центробанк, получив печальную отчетность, может отозвать лицензию. Из-за этой причины лицензий лишились банк «Пушкино», «Метробанк», «Межрегионбанк» и др.
Отсутствие наличности. Данная ситуация очень опасна, и происходит стихийно. Такая ситуация может возникнуть из-за распространения слухов о проблемах банка, затем вкладчики начинают осаждать офисы банка, банкоматы с целью получить свои средства назад, банк естественно не всегда может справится с такой проблемой. Ликвидность капитала резко падает, у банка нет средств, чтобы заполнить банкоматы и кассы, что порождает новый виток паники, взять кредит нет возможности. В итоге все заканчивается
прогнозируемо: Центробанк отзывает лицензию у банка. С небольшими отклонениями жертвой таких обстоятельств стал «Инвестбанк».
Улучшение качества банков Иными словами: в стране слишком много банков. В чем-то это утверждение, которое почему-то приписывается Эльвире Набиуллиной, разумное. Мелкие банки зачастую слабые, имеют ограниченное число вкладчиков и заемщиков, могут грешить периодическими нарушениями законов, что приводит к тому, что доверие клиентов к таким банкам и всей финансовой системе чрезвычайно низкое. Наконец, контролировать восемь сотен банков просто сложнее, чем сотню-другую крупных. Поэтому количество банков нужно постепенно сокращать, а делать это можно только отзывая лицензии.
Разумеется в своей статье я рассмотрел не все причины отзыва лицензий у банков. Есть еще нарушение федерального законодательства (вплоть до подозрений в финансировании терроризма), осуществление операций, которые не разрешаются по выданной лицензии, неисполнение требований судов и т.д. Но основные - те, что названы выше. Конечно, Центробанк может не только отзывать лицензию, а назначать внешнее управление и оздоравливать банк. Но финансовое оздоровление, как правило, тесно связано с вливанием в банк денег, что в итоге может опять обернуться и рискованной кредитной политикой, и фальсификацией отчетности. Брать на себя такую ответственность. Похоже, не хочет уженикто, и потому Центробанк будет и дальше отзывать лицензии. Скажете, что отзывают только у небольших банков? Да, основная масса - действительно региональные финансовые организации. Но после отзыва лицензии у «Пробизнесбанка», который занимал 51 место в рейтинге банков по величине активов и сам был санатором банка «Солидарность», стало ясно, что под ударом может оказаться практически любой банк. С большей вероятностью можно утверждать, что в относительной безопасности лишь ТОП-10 системообразующих банков, банкротства которых Центробанк никогда не допустит.
Сколько продлится такая ситуация? Сказать сложно. На 2015 год приходится пик выплат банками своих кредитов, взятых зачастую в валюте. В следующем году размер этих обязательств будет ниже. Кроме этого, наблюдается пусть и слабое, но оживление кредитной активности. Население и бизнес постепенно приспосабливаются к высокой стоимости заемных средств. Осторожно могу предположить, что при сохранении нынешних тенденций в 2017 году отзывов лицензий у банков должно быть меньше. Впрочем, это можно только предполагать.
Использованные источники: 1.Пересецкий А. А. (2007). Методы оценки вероятности дефолта банков. Экономика и математические методы, 43
2.Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http : //www.cbr.ru/
3.Аналитический сайт Банки.ру [Электронный ресурс]. - Режим доступа: http ://www.banki.ru/
Пожидаева А.С. студент 4 курса Новосибирский государственный университет экономики и управления «НИНХ» РАСЧЕТ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДОБАВЛЕННОЙ СТОИМОСТИ В последнее время в зарубежных публикациях все большее внимание стало уделяется подходам к оценке эффективности деятельности предприятия. В одном из таких подходов важно определение того, насколько рентабельным является бизнес с позиции собственников предприятия. В качестве критерия измерения эффективности выступает EVA или показатель экономической добавленной стоимости. Поскольку показатель появился только в конце прошлого столетия, в отечественной литературе по показателю пока мало информации. В силу его значимости для оценки эффективности деятельности предприятия речь в данной статье пойдет именно о нем.
Экономическая добавленная стоимость (EVA) представляет собой прибыль предприятия от обычной деятельности за вычетом налогов, уменьшенная на величину платы за весь инвестированный в предприятие капитал.
Практически EVA рассчитывается:
EVA = NOPLAT - WACC*C, где NOPLAT - чистая операционная прибыль после уплаты налога, до выплаты %;
WACC - средневзвешенная цена капитала; С - инвестированный капитал по рыночной стоимости.
EVA = (ROI - WACC)*C, где ROIC - рентабельность инвестированного капитала. На основании выше представленных формул расчета можем выделить основные группы факторов, оказывающих влияние на формирование EVA. По операционной деятельности отражают результаты компании по росту продаж, оптимизацию издержек, производительности труда и по ценообразованию.
Через WACC отражается работа по привлечению источников финансирования, по инвестиционной деятельности через показатель просматривается объём и рентабельность инвестиций.
