CC BY
12СОЦИАЛЬНАЯ ОТВЕТСТВЕННОСТЬ И ЭТИКА В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ
Оценка уровня социальной ответственности российских банков
Чичуленков Денис Андреевич
канд. экон. наук, доцент Департамента финансовых рынков и банков, Финансовый университет при Правительстве РФ
Несмотря на большое общественное значение банков, все чаще они сами провоцируют кризисы. Стремление к максимизации стоимости для акционеров и роста личного благосостояния толкает владельцев и руководителей банков на проведение высокорискованной и противоправной деятельности. В результате многие банки теряют свою платежеспособность, что приводит к убыткам для клиентов и большим расходам государства на их спасение. Целью работы является оценка уровня социальной ответственности российских банков и выработка предложений, направленных на его повышение. На основе анализа и оценки данных о причинах отзыва лицензий российских банков, о динамике расходов на выплаты вкладчикам разорившихся банков, расходов на санацию кредитных организации в работе делается вывод о невысоком уровне социальной ответственности банков в России. Для решения указанной проблемы в работе предлагаются, во-первых, активизация широкой общественной дискуссии, научных исследований, во-вторых, разработка и принятие нового кодекса этических принципов банковского дела, в-третьих, стимулирование практики публикации банками нефинансовой отчетности и подготовка инструментария оценки уровня социальной ориентации банков. Ключевые слова. Этические банки, социально ориентированное банковское дело, корпоративная социальная ответственность, КСО, модель банковской деятельности
Банки, благодаря присущим им функциям и имеющимся финансовым ресурсам, играют важную роль в социально-экономическом развитии любого государства. Однако в последние годы банки все чаще становятся источником кризисов. Их менеджеры ориентируются на максимизацию экономических выгод для своих акционеров и проводят высокорискованную политику в ущерб общественным потребностям и интересам клиентов. Это приводит к уходу банков с экономической арены и огромным затратам налогоплательщиков на их спасение. По этой причине на первый план выходят вопросы миссии и содержания банковского дела, его базовых принципов, которые способны обеспечить наиболее результативную реализацию банками присущих им функций.
В этой связи целью данной работы является оценка уровня социальной ответственности российских банков на основе анализа практики их деятельности, причин отзыва лицензий, динамики расходов на спасение слабых банков, а также объема убытков кредиторов в результате банкротства кредитных организаций. Кроме того, ставится задача сформулировать основные направления повышения уровня социальной ориентации российских банков.
История социально ориентированного банковского дела
Сегодня принято полагать, что банки являются чисто коммерческими организациями, чьи акционеры нацелены на извлечение экономических выгод (получение дивидендов, льготное кредитование других предприятий собственников и др.). Однако изучение истории банковского дела показывает, что банки изначально создавались и функционировали в интересах общества и в ответ на его потребности.
Достаточно вспомнить итальянские «банки милосердия» (Monti di Pieta), которые создавались в XV в. для спасения бедняков от ростовщичества и снабжения их дешевым кредитом. Другим примером является сберегательное движение в Великобритании, Германии, США.1 В Германии сберега-
1 Канаев А.В., Канаева О.А. Исторические корни устойчивого банкинга// Финансы и кредит. - 2015. - №6. - С. 22.
£
>
Н
т э я Ы
5
7i >
Н
тельные институты стали именоваться народными банками (Уо^Ьапкеп). Один из кредитных кооперативов, созданный Фридрихом Вильгельмом фон Райффайзеном в 1849 г., положил начало банковской группе «Райффайзен», успешно развивающейся и по сей день.
В России до 1917 г. социально ориентированные банки функционировали в виде т.н. институтов мелкого кредита. Речь идет о функционировании кредитных кооперативов и ссудо-сберегательных товариществ. Они создавались и действовали в интересах трудового населения деревни. Ставилась задача аккумулировать временно свободные средства селян и обеспечить крестьянам легкий доступ к относительно дешевому кредиту для осуществления хозяйственных операций. К 1915 г. в России насчитывалось 14,5 тыс. таких кооперативов и товариществ с активами более 700 млн руб. (~4,3% от совокупных активов всех кредитных учреждений России того времени). Они объединяли примерно 7,5 млн членов1.
В настоящее время получили известность т.н. альтернативные банки (экологические, социальные, этические, кооперативные). Их главной целью которых является преумножение своей социальной значимости при безусловном сохранении высокого уровня финансовой устойчивости2. В отличие от традиционных банков, в основном нацеленных на извлечение максимальной прибыли, альтернативные банки стремятся к эффективности в более широком контексте для всего окружения банка, включая положительные социальные эффекты3.
Высокий уровень социальной ориентации показывают кооперативные банки, занимающие прочные позиции в банковской системе ФРГ (более 17 млн пайщиков, свыше 30 млн клиентов, 160 тыс. сотрудников). Основным принципом их деятельности является близость к клиенту, ответственность за развитие региона присутствия, партнерство со средним бизнесом4.
Однако в современной России идеи социально ориентированного банковского дела пока не получили своего развития, несмотря на наличие общественного запроса.
Оценка уровня социальной ответственности российских банков
По некоторым данным лишь около 11% российских банков сообщают на официальных сайтах о своей социальной активности5. Количество банков,
1 Российская банковская энциклопедия / редкол.: О. И. Лавру-шин (гл. ред.) и др. - М. : Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995. С. 220 и 418.
2 San-Jose L., Retolaza J.L., Gutierrez-Goiria J. Are Ethical Banks Different? A Comparative Analysis Using the Radical Affinity Index// Journal of Business Ethics. May2011. Vol. 100. Issue 1. P. 151-173 [P. 151]
3 Paulet E., Relano F., Parnaudeau M. Banking with Ethics: Strategic Moves and Structural Changes of the Banking Industry in the
¡2 Aftermath of the Subprime Mortgage Crisis// Journal of Business | Ethics. 2015. No. 131. P. 199-207 [P. 203]
6 4 Новые модели банковской деятельности в современной эко-« номике: монография / О.И. Лаврушин под ред. и др. - М.: Кно-
S Рус, 2017. - 168 с. [с. 78]
5 Неверов А. Корпоративная социальная ответственность - не
благотворительность, а инвестиция// Портал «Банкир.ру». 2014
которые публикуют систематизированные сведения о деятельности в области КСО, еще меньше.
Вместе с тем результаты последних социологических исследований подтверждают возрастающий интерес банковского сообщества к вопросу повышения уровня его социальной ответственности. Одно из таких исследований было выполнено компанией Artisan Group Public Relations и лабораторией «Социальный бизнес и корпоративная социальная ответственность» Института краткосрочных программ Финансового университета при Правительстве Российской Федерации при поддержке Ассоциации региональных банков России. 50 банков из 53, принявших участие в опросе, посвященном корпоративной социальной ответственности банков, отметили, что развивать направление корпоративно-социальной ответственности необходимо, однако о своих четких планах развиваться в этом направлении заявили всего 27 банков6.
Другое исследование, проведенное в 2015 г. и нацеленное на выявление степени реализации крупнейшими российскими банками, практики корпоративной социальной ответственности (КСО), показало, что только четверть из 50-ти крупнейших российских банков (плюс ГК «ВЭБ») осуществляет социальную деятельность на системной основе, а 20% обследованных банков практически не ведут деятельности в области КСО или не сообщают о ней в открытых источниках. Причем социальная политика проявляется в большинстве случаев участием в благотворительных мероприятиях. Степень прозрачности деятельности банков в области КСО невысокая: только 16% из обследованных кредитных организаций готовят нефинансовые отчеты, а 51% вообще не сообщают в своих отчетах о реализуемых мероприятиях в этой сфере7.
Ситуация с отзывом лицензий и санацией российских банков свидетельствует о проведении банками высокорискованной, а подчас и противоправной деятельности, которая никак не согласуется с принципами социально ответственного ведения банковского дела.
Обобщенные данные о причинах отзыва лицензий у российских кредитных организаций в 20092017 гг. представлены на рис. 1.
В последние годы наиболее распространенными причинами отзыва лицензий у российских кредитных организаций были:
- нарушение федеральных законов и нормативных актов Банка России (100% случаев отзыва лицензий в 2017 г.);
- неоднократное нарушение в течение одного года требований Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступ-
URL: http://bankir.ru/publikacii/s/korporativnaya-sotsialnaya-
otvetstvennost-ne-blagotvoritelnost-a-investitsiya-10004650/ (дата обращения - 06.10.2018).
6 Филимонов А. Е. Корпоративная социальная ответственность: мечты и реальность // Банковское дело. - 2014. - №2. - С. 48.
7 Лукина В. Ф., Чичуленков Д. А. Корпоративная социальная ответственность российских банков: оценка на основе рейтинговой методики // Банковское дело. - 2015. - №6. - С. 55-58.
ным путем, и финансированию терроризма» (47% случаев отзыва лицензий в 2017 г.);
- снижение достаточности капитала ниже 2% (27% случаев отзыва лицензий в 2017 г.)
- снижение размера собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату ее государственной регистрации (27% случаев отзыва лицензий в 2017 г.).
Рис. 1. Причины отзыва лицензий у российских кредитных организаций в 2009-2017 гг., количество случаев Источник: составлено автором на основе Годовых отчетов Банка России за 2009-2017 гг. (URL: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=god)
Кроме того, Банк России регулярно фиксирует факты существенной недостоверности отчетных данных кредитных организаций в качестве причины отзыва у них лицензий (в среднем 8-9 случаев ежегодно).
Общая стоимость активов банков, у которых были отозваны лицензии в течение четырех лет с 2014 по 2017 гг., превысила 3,5 трлн руб. (более 4% активов банковского сектора на 31.12.2017).1
Средняя доля незастрахованных обязательств банков в конце 2017 года составлял около 58% по банковскому сектору (100% пассивов - 10,5% собственных средств банков - 30,9% вклады физ. лиц - 0,4% средства на счетах индивидуальных предпринимателей = 58,2%)2. Средняя доля возмещения требований кредиторов в банках, в отношении которых завершено конкурсное производство за весь период деятельности Агентства по страхованию вкладов, по состоянию на 31.12.2017 г. составила 36,1%3. С учетом этих данных оценим потенциальный объем чистых потерь незастрахованных вкладчиков и кредиторов банков, у которых были отозваны лицензии в 2014-2017 гг. По окончании ликвидационных процедур объем этих по-терь4 может составить 1,3 трлн. рублей (3,5 трлн руб. x 58,2% x (1 - 0,361) = 1,3 трлн рублей), или 1,4% от ВВП страны за 2017 год.
1 Годовые отчеты Банка России за 2014-2017 гг. (URL: http://www.cbr.ru/publ/?PrtId=god)
2 Расчеты автора на основе структуры пассивов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств (в % к пассивам) по состоянию на 01.01.18, опубликованной в Обзоре банковского сектора № 188 за июнь 2018 г. (URL: http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/obs_188.pdf)
3 Годовой отчет ГК «АСВ» 2017 г. С. 80 (URL: https://www.asv.org.ru/agency/)
4 Оценка величины ущерба без учета прочих потерь от неустоек из-за невозможности своевременно совершить платежи, упущенной выгоды из-за невозможности реинвестировать средства и прочих.
Вне зависимости от причины ухода кредитной организации с банковского рынка каждой такой случай (за редким исключением) приводит к возникновению страхового случая в рамках системы страхования вкладов, которая функционирует в нашей стране с 2004 г. Первый страховой случай произошел в 2005 году. По состоянию на 31.12.2017 г. произошло 424 страховых случая, более 3,6 млн. вкладчиков получили страховое возмещение в размере 1,7 трлн. руб. Большая часть этой суммы была сформирована за счет кредита Банка России, предоставленного Агентству по страхованию вкладов (рис. 2). Другими словами, убытки неэффективных банков и банков, нарушавших законодательство, были покрыты за счет государственных средств.
Объем выплаченного страхового возмещения в 2005-2017 гг. (накопленным итогом), млрд руб.
000,0
551,(1 Первый страховой случай 1721
400,0 200,0
произошел в 2005 г.
1317
По состоянию на 31.12.2017 произошло
424 страховых случая, выплаты получили
более 3,6 млн. чел. 748
379
, 177 1
0 о 0 11 22 31 58 - 1
2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
Рис. 2. Динамика объема выплаченного ГК «АСВ» страхового возмещения за 2005 - 2017 гг. (накопленным итогом), млрд руб. Источник: составлено автором на основе Годовых отчетов ГК «АСВ» за 2005-2017 гг. (URL: https://Www.asv.org.ru/agency/).
На протяжении последних лет увеличивается не только объем выплат страхового возмещения вкладчикам кредитных организаций, лишившихся лицензий, но и чистое финансирование мероприятий по финансовому оздоровлению слабых банков. За период с начала применения инструментов санации банков в 2008 г. по 31.12.2017 на эти цели было направлено уже 1,8 трлн. руб. С учетом возврата банками части средств, которые ГК «АСВ» ранее направила на их оздоровление, величина нетто-финансирования банковских санаций в России на 31.12.2017 г. превысила 1,3 трлн. руб. (рис. 3).
Рис. 3. Динамика объема нетто-финансирования проектов санации банков в России в 2008-2017 гг. (на конец периода накопленным итогом) без учета средств Фонда консолидации банковского сектора, млрд. руб.
Источник: составлено автором на основе Годовых отчетов ГК «АСВ» за 2005-9 мес. 2017 гг. (URL: https://www.asv. org.ru/agency/).
> Н
э я Ы
5
7i >
Н
В связи с принятием Федерального закона от 01.05.2017 №84-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации», был введен новый механизм финансового оздоровления кредитных организаций, предусматривающий прямое участие Банка России в капитале санируемых банков.
Банк России приступил к реализации указанного механизма для санации ПАО Банк «ФК Открытие», ПАО «БИНБАНК» и ПАО «Промсвязьбанк»1, а также их дочерних финансовых структур, выступая в качестве основного инвестора с использованием средств Фонда консолидации банковского сектора. По состоянию на 31.12.2017 г. на их санацию было направлено 1 456,2 млрд руб., в т.ч. на оздоровление ПАО Банк ФК «Открытие» и его дочерних финансовых организаций - 836,2 млрд руб.2 Причем регулятор не рассчитывает на полный возврат этих средств даже продажи банков стороннему инвестору3. В марте 2018 г. было объявлено о приобретении Банком России дополнительного выпуска акций ПАО «Бинбанк» на сумму 56,9 млрд руб.4 А в июне 2018 г. ЦБ РФ сообщил о приобретении дополнительного выпуска акций ПАО Банк ФК «Открытие» на сумму 42,7 млрд руб.5
По сообщениям СМИ, временная администрация обнаружила в ПАО «Промсвязьбанк» продажу кредитных досье корпоративных клиентов на сумму более 109 млрд руб. Кроме того, Банк России выявил операции по финансированию банком посредством сделок РЕПО собственных субординированных обязательств без отражения этого в от-четности.6
1 В марте 2018 г. Банк России сообщил о внесении изменения в план участия Банка России в осуществлении мер по предупреждению банкротства ПАО «Промсвязьбанк», предусматривающие привлечение ГК «Агентство по страхованию вкладов» в качестве инвестора для участия в мероприятиях по предупреждению банкротства и докапитализации банка Агентством. Источником соответствующего финансирования со стороны Агентства станет имущество, передаваемое Банком России в качестве имущественного взноса в имущество Агентства (URL: http://www.cbr.ru/press/pr/?file=21032018_201406ik2018-03-21t20_12_48.htm#highlight=%D0%BF%D1 %80%D0%BE%D0%BC %D1 %81%D0%B2%D1 %8F%D0%B7%D1 %8C%D0%B1 %D0%B0 %D0%BD%D0%BA).
2 Годовой отчет Банка России. С. 176. [Электрон. ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2017.pdf (дата обращения -04.08.2018)
3 ЦБР оценил затраты на санацию групп "Открытия" и Бинбанка в 800-820 млрд руб. Интерфакс. 12.10.2017 г. [Электрон. ресурс]. URL: http://www.interfax.ru/business/582848 (дата обращения - 03.01.2018)
4 Банк России. Информация. О реализации мер по повышению финансовой устойчивости ПАО «БИНБаНк». 06.03.2018. [Электрон. ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/press/pr/?file=06032018_165715ik2018-03-06t16_56_14.htm#highlight=%D0%B1%D0%B8%D0%BD%D0%B1 %D0%B0%D0%BD%D0%BA (дата обращения - 04.08.2018).
5 Банк России. Информация. О докапитализации ПАО Банк «ФК ^ Открытие». 29.06.2018. [Электрон. ресурс]. URL: | http://www.cbr.ru/press/pr/?file=29062018_143934ik2018-06-
6 29t14_38_36.htm#highlight=%D0%BE%D1 %82%D0%BA%D1 %80 « %D1 %8B%D1 %82%D0%B8%D0%B5 (дата обращения -cj 04.08.2018)
Ц 6 ЦБ уличил Промсвязьбанк в уничтожении кредитных досье на 109,1 млрд рублей. Интерфакс. 22.12.2017. [Электрон. ресурс].
Т.о. совокупные текущие затраты государства на финансовое оздоровление слабых кредитных организаций составляют около 2,8 трлн. руб. Перспективы возврата этих средств не ясны.
Неплатежеспособность банков приводит к снижению уровня доверия вкладчиков и инвесторов к российскому банковскому сектору, значительным убыткам для их клиентов и большим расходам государства на спасение слабых банков.
Эти факты свидетельствуют о невысоком уровне социальной ответственности акционеров и руководителей многих российских банков, ведении противоправной деятельности и несоблюдении общепринятых норм банковской и деловой этики.
Несмотря на существование в России Кодекса этических принципов банковского дела, он носит в целом формальный характер. Этот Кодекс был одобрен в 2008 г. на XIX Съезде Ассоциации российских банков. По состоянию на 17 июля 2017 г. к нему присоединилось 140 банков и их филиалов.7 Кодекс содержит множество разумных принципов, а также механизм контроля за их исполнением (работа независимой Комиссии) и даже санкции (от предостережения и порицания до исключения провинившегося банка из членов Ассоциации и рекомендации членам банковского сообщества воздерживаться от сотрудничества с кредитной организацией, виновной в нарушении положений Кодекса). Несмотря на все это, положения Кодекса носят декларативный и формальный характер. В открытых источниках не удалось найти никаких сведений о работе указанной Комиссии, о количестве фактов нарушений банками положений Кодекса и наложенных санкциях.
На протяжении многих лет, несмотря на действие Кодекса, существовала практика неполного информирования клиентов об условиях сделок с банком (в первую очередь об условиях розничных кредитов) или даже их умышленного введения в заблуждение. Ее удалось изменить только после принятия закона от 21.12.2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», который обязал банки раскрывать клиенту полную стоимость выдаваемого кредита.
Банковское сообщество в настоящее время обеспокоено проблемой недобросовестного поведения некоторых кредитных организаций. В этой связи Совет Ассоциации региональных банков России в ноябре 2017 г. обратился в Центральный Банк РФ с инициативой создать кодекс поведения для противодействия недобросовестной конкуренции среди банков. В январе 2018 г. было объявлено о том, что Банк России приступил к разработке кодекса этического поведения для участников финансового рынка. Кодекс будет носить рекомендательный характер и закреплять общие подходы к оказанию финансовых услуг профессиональными
URL: http://www.interfax.ru/business/593052 (дата обращения -03.01.2018)
7 Кодекс этических принципов банковского дела. АРБ [Электрон. ресурс]. URL: https://arb.ru/arb/code/ (Дата обращения -20.08.2018)
участникам1. По состоянию на конец сентября 2018 года официальные сообщения о завершении подготовки таких кодексов отсутствовала.
Направления повышения уровня социальной ориентации российских банков
Вышесказанное свидетельствует о необходимости принятия комплекса мер, направленных на повышение уровня социальной ответственности российских банков.
1. Обобщение международной практики и российского опыта в области социально ориентированного банковского дела для последующей реализации на практике, в т.ч.:
- проведение научных исследований и мероприятий;
- перевод на русский язык и опубликование статей, исследований, аналитических справок, а также документов зарубежных профильных организаций (в т.ч. объединений этических банков);
- активизация широкой научной и общественной дискуссии по вопросам социально ответственного банковского дела.
Одним из результатов и последствий проведенной научной работы должна стать реализация идей социального банковского дела на практике.
2. Создание при участии широкого круга заинтересованных лиц Международного центра корпоративного социального банковского дела.
Создание Международного центра корпоративного социального банковского дела будет способствовать объединению усилий ученых и практиков, заинтересованных в повышении уровня социальной ответственности российских банков и распространению в России идей социального (этического) банковского дела.
3. Разработка и принятие нового кодекса этических принципов банковского дела и создание механизмов контроля за их соблюдением.
4. Создание стимулов и требований для расширения практики публикации банками нефинансовой отчетности.
Отсутствие такой отчетности не позволяет провести оценку степени социальной ответственности банков и приблизиться к пониманию того, насколько банки исполняют или не исполняют рекомендации кодекса этических принципов. Важность и необходимость разработки единых стандартов нефинансовой отчетности уже отмечались ранее в академической литературе2.
В 2017 году распоряжением Правительства РФ от 5 мая 2017 года № 876-р были утверждены Концепция развития публичной нефинансовой отчетности и план мероприятий по ее реализации.
5. Обоснование критериев и показателей для разработки методики оценки степени социальной ответственности банков.
1 ЦБ создаст кодекс этики финансистов после письма аналитика Гаврилова// РБК. 08.01.2018 [Электрон. ресурс]. и^: https://www.rbc.ru/finances/08/01/2018/5a5370499a79471b0e3e66f 6 (дата обращения - 17.08.2018)
2 См, например, Овчинникова О.П., Коровина М.А. Социальная и этическая инфраструктура банковского бизнеса// Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление. - 2015. - №1. - С. 77-81.
Выводы
Во введении был выдвинут тезис о склонности многих современных банков к максимизации своей стоимости в угоду акционерам и руководителям, которая и предопределяет проведение опасной политики, реализуемой вопреки интересам клиентов и партнеров банка. Результаты проведенного анализа в целом подтвердили его верность и в отношении российских банков. На протяжении последних лет приходится наблюдать уход сотен малых и средних кредитных организаций с банковского рынка. Основными причинами являются ведение противоправной деятельности (включая нарушение закона № 115-ФЗ и предоставление недостоверной отчетности) или принятие на себя излишних рисков, приводящее к критическому снижению достаточности собственного капитала. Расходы ГК «Агентство по страхованию вкладов» на выплаты вкладчикам составили уже почти 1,7 трлн руб. Банкротства более крупных кредитных организаций удалось избежать только благодаря финансовой поддержке Банка России и ГК «Агентство по страхованию вкладов». На цели санации банков по состоянию на 31.12.2017 направлено почти 2,8 трлн руб. государственных ресурсов (за вычетом ранее возвращенных средств), включая средства Фонда консолидации банковского сектора (1,46 трлн руб.).
Зарубежные авторы давно пришли к выводу, что в конечном счете причиной большинства банковских банкротств является низкий уровень ответственности современных банкиров и ошибочная мотивация ведения банковского бизнеса, когда прибыль является единственной целью. Такая политика неизбежно приводит к краху. Создание условий для долгосрочного функционирования банка возможно только на основе возврата к пониманию банка как общественного института и инструмента удовлетворения общественных потребностей.
История банковского дела доказывает возможность успешного сочетаний экономической и социальной эффективности. В работе был предложены направления повышения уровня социальной ответственности российских банков (проведение широкой дискуссии по этим вопросам, активизация научных исследований и поиск способов внедрения идей социального банковского дела на практике, принятие обновленного кодекса этических принципов банковского дела, расширение практики публикации банками своей нефинансовой отчетности, создание методики измерения уровня социальной ответственности банков).
Реализация указанных выше мероприятий способны повысить уровень социальной ответственности российских банков и их вклад в развитие экономики и общественной сферы.
Литература
1. Канаев А.В., Канаева О.А. Исторические корни устойчивого банкинга// Финансы и кредит. -2015. - №6. - С. 16-26.
£
>
Н
э я Ы
5
71 >
Н
2. Лукина В.Ф., Чичуленков Д.А. (2015). Корпоративная социальная ответственность российских банков: оценка на основе рейтинговой методики // Банковское дело. - 2015. - №6. - С. 50-60.
3. Неверов А. Корпоративная социальная ответственность - не благотворительность, а инвестиция// Портал «Банкир.ру». 2014 [Элекрон. ресурс]. URL: http://bankir.ru/publikacii/s/korporativnaya-sotsialnaya-otvetstvennost-ne-blagotvoritelnost-a-investitsiya-10004650 (дата обращения - 06.10.2018).
4. Новые модели банковской деятельности в современной экономике: монография / О.И. Лаврушин под ред. и др. - М.: КноРус, 2017. - 168 с.
5. Овчинникова О.П., Коровина М.А. Социальная и этическая инфраструктура банковского бизнеса// Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление. - 2015. - №1 - С. 77-81.
6. Российская банковская энциклопедия / ред-кол.: О. И. Лаврушин (гл. ред.) и др. - М. : Энциклопедическая Творческая Ассоциация, 1995.
7. Филимонов А.Е. Корпоративная социальная ответственность: мечты и реальность // Банковское дело. - 2014. - №2 - С. 46-50.
8. Paulet E., Relano F., Parnaudeau M. Banking with Ethics: Strategic Moves and Structural Changes of the Banking Industry in the Aftermath of the Subprime Mortgage Crisis// Journal of Business Ethics. 2015. No. 131. P. 199-207.
9. San-Jose L., J.L. Retolaza, J. Gutierrez-Goiria. Are Ethical Banks Different? A Comparative Analysis Using the Radical Affinity Index// Journal of Business Ethics. 2011. Vol. 100. Issue 1. P. 151-173.
ASSESSMENT OF THE LEVEL OF SOCIAL RESPONSIBILITY OF RUSSIAN BANKS
Chichulenkov D.A.
Financial University under the Government of the Russian Federation,
Despite the great public importance of banks, more often they own provoke crises. The desire to maximize the shareholders' value and personal wealth encourage banks' owners and top managers to conduct high-risk and illegal activities. As a consequence, many banks are losing their solvency, which results in losses for customers and large government expenses to save them. This paper aims to assess the social responsibility of Russian banks and to justify proposals to enhance it. The analysis and evaluation of data on the causes of licenses' revocation of Russian banks, the dynamics of expenditures for payments to depositors of bankrupted banks, the cost of banking bailout justify the conclusion about low social responsibility of banks in Russia. To solve this problem, the paper proposes a list of measures. Firstly, the intensification of public debate, scientific studies. Secondly, the development and adoption of a new code of ethical principles of banking. Thirdly, encouraging the practice of non-financial reporting by banks and the preparation of tools to assess of level of social orientation of banks.
Keywords. Ethical banks, social banking, corporate social responsibility, CSR, model of banking
References
1. Filimonov А. Е. Corporate social responsibility: dreams and reality// Banking, 2014, no. 2, pp. 46-50. (In Russian).
2. Kanaev A.V., Kanaeva О.А. The historical roots of sustainable banking// Finance and credit, 2015, no. 6, pp. 16-26. (In Russian).
3. Lukina V. F, Chichulenkov D. А. Corporate social responsibility of Russian banks: assessment based on rating methodology// Banking, 2015, no. 6, pp. 50-60. (In Russian).
4. Neverov А. Corporate social responsibility - not a charity, but an investment. Information Portal Bankir.ru. 2014. (http://bankir.ru/publikacii/s/korporativnaya-sotsialnaya-otvetstvennost-ne-blagotvoritelnost-a-investitsiya-10004650/). (In Russian).
5. Novye modeli bankovskoy deyatelnosti v sovremennoy economike: monografiya/ O.I. Lavrashin pod redaktsiey i dr. -M.: Knorus, 2017. - 168 s. (In Russian).
6. Ovchinnikova О.P, Korovina М.А. Social and ethical infrastructure of the banking business. Vestnik VSU. Series: Economics and management, 2015, no. 1, pp. 77-81. (In Russian).
7. Russian banking encyclopedia/ Lavrushin O.I. et al. IVI.: Encyclopedic Creative Association. 1995 (In Russian).
8. Paulet E, Relano F, Parnaudeau M. Banking with Ethics: Strategic Moves and Structural Changes of the Banking Industry in the Aftermath of the Subprime Mortgage Crisis. Journal of Business Ethics, 2015, no. 131, pp. 199-207
9. San-Jose L, J.L. Retolaza, J. Gutierrez-Goiria. Are Ethical Banks Different? A Comparative Analysis Using the Radical Affinity Index. Journal of Business Ethics, 2011, vol. 100, issue 1, pp. 151-173.
с
e
a с
о
