CC BY
91
5. Sel'skoe hozjajstvo v Novosibirskoj oblasti: sbornik, period 1996-2000 gg. (po katalogu 8.12) / Novosibirskoj oblastnoj komitet gosudarstvennoj statistiki. - Novosibirsk, 2001.
6. Sel'skoe hozjajstvo v Novosibirskoj oblasti: sbornik, period 2005, 2010-2014 gg. (po katalogu 8.12) / Territorial'nyj organ FSGS po Novosibirskoj oblasti. - Novosibirsk, 2015.
7. Fedorov M.N. Proizvodstvo molochnyh produktov v regione (na primere Novosibirskoj oblasti) / M.N. Fedorov, S.A. Coj // Nacional'naja associacija uchenyh. - 2015. - № 10(15). - s. 36-39
8. Shelkovnikov, S.A. Monitoring proizvodstva moloka i molochnyh produktov (na materialah Novosibirskoj oblasti) / Shelkovnikov S.A., Fedorov M.N., Coj S.A., Afanas'eva I.V. // Jekonomika i predprinimatel'stvo. - 2015. - № 11-1 (64-1). - s. 250-256.
DOI: 10.18454/IRJ.2016.47.247 Халилова М.Х.1, Сергеева С.М.2
1ORCID: 0000-0001-7312-2517, Доктор экономических наук, профессор, 2ORCID: 0000-0003-0105-9621, Магистр экономики, Санкт-Петербургский государственный университет ОЦЕНКА КАЧЕСТВА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА
Аннотация
В статье рассмотрены проблемы формирования кредитногопортфеля банка, проанализированы изменения качества кредитного портфеля. Проведено сравнение темпов роста кредитов и темпов роста просрочки ссудной и приравненной к ней задолженность с целью выявления тенденций изменения качества кредитных портфелей банков. Был выделен ряд ключевых параметров, согласно которым устанавливается величина индивидуальных лимитов на контрагентов банка с целью ограничения рисков по проводимым с ними операциями. Кроме того, были предложены рекомендации по принятию эффективных решений со стороны риск-менеджмента банка, которые были бы направлены на повышение качества кредитного портфеля банка.
Ключевые слова: банки, кредитный риск банка, банковский кредитный портфель, банковский риск-менеджмент.
Khalilova M. Kh.1, Sergeeva S. M2
1ORCID: 0000-0001-7312-2517, PhD in Economics, Professor, 2ORCID: 0000-0003-0105-9621, Master of Economics,
St. Petersburg State University QUALITY ASSESSMENT OF THE BANK LOAN PORTFOLIO
Abstract
The article investigates the assessment of the formation of the loan portfolio, analyzed changes in the quality of the loan portfolio. The article presents acomparison of growth rates of loans and growth rates delay in loan and similar debts in order to identify trends in the quality of banks' loan portfolios. We have considered a number of key parameters, according to which the value of individual limits is set on bank counterparties for the purpose of limiting the risks on ongoing operations with them. In addition, recommendations were proposed to take effective decisions on the part of the risk management of the bank, which would be aimed at improving its quality.
Keywords: banks, credit risk of the bank, the bank's loan portfolio, bank risk-management.
Банковская система России сталкивается периодически с кризисными явлениями, которые оказывают значительное влияние на условия экономической деятельности и её развитие. Сейчас экономика и банковский сектор России испытывают негативные процессы, вызванные девальвацией национальной валюты, повышением процентных ставок и усилением инфляционных процессов. Поэтому, актуальность данного исследования обусловлена необходимостью в усовершенствовании теоретических и практических методов построения комплексной системы оценки и методов эффективного управления качеством кредитных портфелей банков России.
Цель исследования состоит в разработке методических и практических подходов, позволяющих осуществить оценку качества кредитного портфеля, и предложение рекомендаций по принятию эффективных решений со стороны риск-менеджмента банка, способных повысить его качество.
Основным видом банковской деятельности продолжает оставаться кредитование. Это делает процесс оценки кредитного риска первоочередной задачей для риск-менеджмента. Банками разрабатывается политика и процедуры, позволяющие провести идентификацию, контроль и управление кредитным риском, а также сопутствующие положения и методики. Важную роль при оценке кредитного риска играет выделение основных сегментов в целях оценки финансового состояния контрагента.
Руководящими структурами банка, Советом директоров и Правлением Банка, а также Кредитным комитетом разрабатывается и утверждается кредитная политика Банка, на регулярной основе проводятся риск-отчеты, которые позволяют оценить состояние кредитного портфеля и провести оценку эффективности осуществляемого управления кредитным риском в рамках принятых на себя полномочий.
Источником возникновения банковского кредитного риска в научных исследованиях по риск -менеджменту и на банковской практике рассматривается дефолт (default), то есть фактическое неисполнение или неполное исполнение клиентом-заемщиком прописанных условий кредитного договора (контракта) [8].
Формирование кредитного риска происходит из-за различных факторов, которые зависят как от самого заемщика, так от политики банка. Наиболее значимыми факторами, которые оказывают сильное влияние, являются кредитоспособность контрагента и характер проводимой сделки. К сущностному фактору, оказывающему влияние на значение кредитного риска банка, относят организацию самого кредитного процесса [6].
Значимыми составляющими организации кредитного процесса, позволяющие управлять банковским кредитным риском, являются: разработка методологических документов, которые бы позволили регулировать кредитные сделки;
180
установление четких процедур по рассмотрению анкет и заявок; достоверность полученных разрешении на выдачу ссуды, разработка обязательных требовании к ведению кредитного досье заемщика; эффективный контроль над наличием обоснования выдаваемой ссуды и реальности источников для её погашения; реализация работы аналитического отдела банка, а также высокая степень информированности о клиентах.
Осуществляя оценку качества кредитного портфеля эксперты применяют систему, в которую входят как абсолютные, так и относительные показатели, позволяющие учитывать долю отдельно взятых ссуд в структуре кредитного портфеля.
Коэффициент качества кредитного портфеля можно представить в виде отношения просроченной задолженностью по кредитным операциям к сумме всей задолженности по ссдуам, то есть ссудному долгу, взятому без процентов:
К -пзс т
Кккп - и)
где ПЗС - просроченная задолженность по ссудам,
ЗС - задолженность по ссудам.
Согласно методическим рекомендациям Центрального Банка РФ Кккп определяется отношением расчётного резерва на возможные потери и убытки по ссудам ко всей сумме задолженности по основному долгу. Значение Кккп, превышающее 10 %, указывает на высокое значение кредитного риска банка. На Рис. 1, представлена динамика изменения Кккп для 30 крупнейших банков РФ.
Динамика просроченной задолженности и
РВПС
16,00% 14,00% 12,00% 10,00% 8,00% 6,00% 4,00% 2,00% 0,00%
Jfc Jx Jx Jfc Л Л ЧЬ Л ч<о
лу- ЛУ- ЛУ- ЛУ- ЛУ- „о4
ч> кУ л> rSy ¿У лУ ¿у Jy
& CT v3 ST SV V Qv
01.01. 2014 01.04. 2014 01.07. 2014 01.10. 2014 01.01. 2015 01.04. 2015 01.07. 2015 01.10. 2015 01.01. 2016 01.02. 2016
-Доля РВПС 6,58% 6,83% 6,88% 7,03% 6,78% 7,45% 8,05% 8,12% 8,37% 8,56%
Доля просроченной задолженности 3,51% 3,67% 3,78% 3,83% 3,64% 4,23% 4,78% 4,61% 4,66% 5,13%
Рис. 1 - Динамика просроченной задолженности и РВПС.
Источник: составлено автором [Электронныйресурс] URL: www.cbr.ru - Сводная статистическая информация
по крупнейшим банкам.
Проанализировав аналитические материалы, публикуемые Центральным Банком РФ, было выявлено, что годовые темпы прироста кредитов растут с меньшими темпами, чем происходит рост просрочки ссудной и приравненная к ней задолженность. Это свидетельствует о неэффективной политики управления банком
Чтобы решить проблемы с проблемными кредитами, банки начинают реструктуризировать уже ранее выданные ссуды, надеясь на оздоровление заемщиков. В связи с ухудшением экономической ситуации, объем просроченной задолженности возрастает. В долгосрочной перспективе банки еще больше ухудшают качество и структуру кредитного портфеля (Рис.1, Таблица 1).
Таблица 1 - Структура кредитного портфеля
01.01.2015 01.04.2015 01.07.2015 01.10.2015 01.01.2016 01.02.2016
I категория качества 63,80% 63,30% 61,70% 61,50% 58,60% 57,20%
II категория качества 24,70% 23,60% 24,50% 24,80% 27,20% 28,30%
III категория качества 5,90% 7,20% 7,20% 7,20% 7,70% 7,90%
IV и V категории качества 5,60% 5,90% 6,60% 6,50% 6,50% 6,60%
Источник: составлено автором [Электронный ресурс] URL: www.cbr.ru - Сводная статистическая информация по крупнейшим банкам.
Все банки, пытаясь повысить качество своего кредитного портфеля, встают перед выбором своей стратегии. Некоторые кредитные организации предпочитают формировать риск-нейтральный портфель кредитов, который характеризуется низкой степенью риска и низким уровнем доходности.
Ряд банков предпочитают формировать сбалансированный портфель кредитов, в котором возможно повышение доли риска, позволяющее усилить свои конкурентные преимущества или привлечь новых заемщиков.
Наиболее предпочтительным является оптимальный портфель кредитов. Он подразумевает полное соответствие между генеральной линией развития банковской структуры и плановыми показателями.
Качественно сформированный портфель кредитов способен обеспечить максимальный уровень прибыли с заданным значением кредитного риска и существующей ликвидностью банковского баланса.
В целях управления кредитным риском банками проводится взвешенная лимитная политика. Банковские лимиты устанавливаются в разрезе направлений осуществляемой деятельности, учитывая при этом специфику проводимых операций.
В исследовании представлен набор ключевых параметров, согласно которым величина лимитов устанавливается на контрагентов банка индивидуально в целях ограничения рисков по осуществляемым с ними операциям:
• кредитоспособность заемщика и его финансовая устойчивость;
• кредитная история клиента и его репутация;
• отраслевая и региональная принадлежность заемщика;
• специфичность запрашиваемого кредитного продукта и риски ему сопутствующие;
• уровень обеспечения кредитной сделки;
• рыночная конъюнктура и макроэкономическая ситуация, наблюдаемая в отрасли, регионе и стране.
При управлении кредитным риском банки устанавливают портфельные лимиты в целях ограничения совокупного объема кредитного риска на заемщиков, связанных с Банком, на относящихся к одной отрасли компании, а также на операции с клиентами, подверженные банковским рискам.
Под кредитные операции банки создают резервы, адекватные принимаемым на себя рискам [4]. Во весь срок действия заключенных кредитных сделок банки осуществляют периодический мониторинг кредитоспособности заемщиков и их платежной дисциплины, проводят оценку предлагаемого обеспечения и проводят последующий контроль над изменением его ликвидности и рыночной стоимости, а также проводят регулярный мониторинг всего кредитного портфеля банка с учетом основных клиентских сегментов.
В целях внедрения различных подходов управления банковским кредитным риском, основу которых составляет мировая практика, а также рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору, кредитные организации разрабатывают специальные методы оценки кредитного риска, которые позволяют присвоить внутренний рейтинг каждому заемщику и дать оценку вероятности наступления дефолта. Разрабатываемые модели позволяют оценить стоимость под риском на момент наступления дефолта заемщика и ожидаемую величины потерь. В целях увеличения доходности осуществляемых кредитных операций и эффективности использования банковского экономического капитала в кредитный процесс интегрируют показатель RAROC - доходность на капитал, скорректированная на риск (Risk-adjusted Return on Capital), что подразумевает установление планового значения относительного показателя и осуществление последующего контроля над его соблюдением [7]. Периодически банками проводится стресс-тестирование портфеля кредитов, которое позволяет выявить возможные последствия макро- и микроэкономических событий и адекватно отреагировать на их проявления.
Учитывая рост валютных и макроэкономических рисков, банками разрабатываются меры, направленные на усиление подходов к управлению качеством кредитного портфеля. В том числе банки начинают вводить повышенные требования к финансовой устойчивости заемщика и к качеству предлагаемого им обеспечения для ряда отраслей и сфер деятельности, на которых сильнее всего может отразиться либо уже отразилось ухудшение рыночной ситуации. Приоритет отдается в основном кредитованию клиентов, обладающих высокую кредитоспособность и способных предоставить надежное и ликвидное обеспечение имеющихся обязательств перед банками.
Таким образом, при проведении анализа банковской деятельности значимыми показателями являются именно структура и качество кредитного портфеля банка. Кроме того, указанные показатели способны оказывать влияние на рейтинг, присваиваемый кредитной организации. Поэтому выстраивание системы риск-менеджмента банка должно проводиться так, чтобы обеспечить наибольшую прибыть от кредитной деятельности при сведении к минимуму связанного с ней кредитного риска. Это достаточно непростая задача, требующая компетентного подхода.
Литература
1. Халилова М.Х., Белоусова А.А. Достаточность собственных средств (капитала) банка: оценка и прогноз // Экономика и предпринимательство. 2014. № 12-4 (53-4). С. 516-519.
2. Халилова М.Х., Полынов С.М. Индикаторы финансовой устойчивости банка // Финансовый мир. Под редакцией В. В. Иванова и Е. А. Почиковской. Москва, 2014. С. 60-67.
3. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности".
4. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам".
5. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И "Об обязательных нормативах банков".
6. Волкова, О.Н. Анализ факторов, влияющих на формирование кредитного портфеля российских банков/ О.Н. Волкова, С.И. Груздев // Финансы и кредит. 2013. № 45(183)
7. Гребеник, Т.В. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и управления / Т.В. Гребеник, Е.П. Терновская // Электронное периодическое издание «Науковедение». - 2014.- № 3 (22).
8. Пустовалова Т. А., Кутуев Р. Р. Управление кредитным риском кредитного портфеля коммерческого банка // Вестник СПбГУ. - 2008. - Сер. 8. - Выпуск 1. - 40 c.
References
1. Khalilova M.KH., Belousova A.A. Dostatochnost' sobstvennykh sredstv (kapitala) banka: otsenka i prognoz // Ekonomika i predprinimatel'stvo. 2014. № 12-4 (53-4). S. 516-519.
2. Khalilova M.KH., Polynov S.M. Indikatory finansovoy ustoychivosti banka // Finansovyy mir. Pod redaktsiyey V. V. Ivanova i Ye. A. Pochikovskoy. Moskva, 2014. S. 60-67.
3. Federal'nyy zakon ot 2 dekabrya 1990 g. N 395-I "O bankakh i bankovskoy deyatel'nosti".
4. Polozheniye Banka Rossii ot 26 marta 2004 g. N 254-P "O poryadke formirovaniya kreditnymi organizatsiyami rezervov na vozmozhnyye poteri po ssudam".
5. Instruktsiya Banka Rossii ot 03.12.2012 N 139-I "Ob obyazatel'nykh normativakh bankov".
6. Volkova, O.N. Analiz faktorov, vliyayushchikh na formirovaniye kreditnogo portfelya rossiyskikh bankov/ O.N. Volkova, S.I. Gruzdev // Finansy i kredit. 2013. № 45(183)
7. Grebenik, T.V. Kachestvo kreditnogo portfelya rossiyskikh bankov: osobennosti otsenki i upravleniya / T.V. Grebenik, Ye.P. Ternovskaya // Elektronnoye periodicheskoye izdaniye «Naukovedeniye». - 2014.- № 3 (22).
8. Pustovalova T. A., Kutuyev R. R. Upravleniye kreditnym riskom kreditnogo portfelya kommercheskogo banka // Vestnik SPbGU. - 2008. - Ser. 8. - Vypusk 1. - 40 c.
DOI: 10.18454/IRJ.2016.47.232 Царегородцев М.С.
ORCID: 00-0001-5148-981X, аспирант, Байкальский государственный университет ОСОБЕННОСТИ РАЗВИТИЯ РЫНКА МАЛОЭТАЖНОГО ДЕРЕВЯННОГО ДОМОСТРОЕНИЯ В ИРКУТСКОЙ ОБЛАСТИ
Аннотация
На сегодняшний день, в связи со сложной экономической обстановкой в стране и самой отрасли, рынок малоэтажного домостроения переживает не самый лучший момент своего развития, которое и без того осложняют многие проблемы, начиная от разработки проекта и изысканий на земельном участке, заканчивая низкой платежеспособностью населения. В то же время, при всей масштабности неосвоенных территорий области, основной проблемой является дефицит участков с большой площадью, как для текущей, так и перспективной застройки в местах обеспеченных необходимой для проживания инфраструктурой. Однако, в случае реализации указанных в статье основ, возможно увеличение объемов строительства жилых домов для любых категорий граждан, обеспечив тем самым повышение социально-экономического уровня жизни государственного масштаба.
Ключевые слова: деревянное домостроение; особенности развития; инфраструктура.
Tsaregorodtsev M.S.
ORCID: 00-0001-5148-981X, Postgraduate student, Baikal State University
FEATURES OF DEVELOPMENT OF THE MARKET OF LOW-RISE WOODEN HOUSING CONSTRUCTION
IN THE IRKUTSK REGION
Abstract
Today, due to the difficult economic situation in the country and the industry, the market of low-rise housing is going through the best moment in its development, which is already complicated by many challenges, ranging from project development and exploration on the land, ending a low solvency of the population. At the same time, in spite of the scale of undeveloped territories of the region, the main problem is a shortage of areas with a large area, for both current and prospective development in the field to ensure the necessary infrastructure to stay. However, in case of implementation referred to in Article foundations may increase the volume of construction of residential houses for all categories of citizens, thus providing increasing levels of social and economic life of the state scale.
Keywords: wooden construction; development features; infrastructure.
В сложившейся сегодня экономической ситуации на рынке жилья Иркутской области доля малоэтажного жилья, построенного из дерева пользуется стабильным спросом, вызванным меньшей стоимостью квадратного метра по сравнению с каменными аналогами. В таком регионе, как Иркутская область, чья территория отличается высокой лесистостью и входит в тройку лидеров страны по площади лесов, при должном подходе
183
