Мониторинг кредитного риска в системе антикризисного управления Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

В.С. Стельмах, аспирант, кафедра экономики предприятия и менеджмента, Хабаровский государственный университет экономики и права, г. Хабаровск, Россия, vs-stel@ya.ru

МОНИТОРИНГ КРЕДИТНОГО РИСКА В СИСТЕМЕ АНТИКРИЗИСНОГО УПРАВЛЕНИЯ

Экономический кризис в России породил серьёзные социально-экономические проблемы. Резкая нестабильность финансового положения населения обусловила неспособность физических лиц сопровождать приобретённые кредитные продукты, что вызвало скачок просроченной задолженности и рост дефолтов кредитного портфеля. В этой связи с целью непрерывности банковского бизнеса особую актуальность приобретает мониторинг кредитного риска. Мониторинг кредитного риска представляет собой периодическое наблюдение за объектами и субъектами кредитного процесса, несущими кредитный риск, с целью оперативного выявления его роста. Рассматриваемый в статье процесс включает в себя прогнозирование рисков, определение их вероятных размеров и критического уровня, разработку и реализацию мероприятий, направленных на ликвидацию либо ограничение связанных с рисками потерь. Анализируются динамика и причины отзыва лицензий у кредитных организаций, зависимость динамики кредитного портфеля от доли ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней. Обозначен приоритет мониторинга кредитного риска как первичного инструмента антикризисного управления. Рассмотрена система мониторинга кредитного риска, которая включает мониторинг спроса, мониторинг выдач и мониторинг кредитного портфеля, соотнесенная с этапами кредитного портфеля, обозначены цели, принципы и индикаторы мониторинга. Создание системы мониторинга кредитного риска позволит избежать глубоких кризисных процессов в деятельности кредитной организации.

Ключевые слова: кризис, антикризисное управление, система, мониторинг, кредитный риск, банк, кредитный портфель, отзыв лицензии.

Любой предпринимательской деятельности и действиям хозяйствующих субъектов, в том числе банковскому направлению, присущи постоянное наличие риска, а также неопределенность развития экономической среды.

Банковский сектор одним из первых реагирует на экономические шоки, колебания рыночной конъюнктуры. Таким образом, банки весьма подвержены кризисным процессам. Поэтому антикризисное управление, которое целесообразно реализовывать в кредитной организации постоянно, должно

использовать превентивные инструменты -такие, как мониторинг и диагностика. Применение данных инструментов позволяет обнаружить еще на подступах факторы, которые угрожают непрерывности банковского бизнеса и способны привести к ликвидации банка.

По данным Банка России, представленным на рис. 1, наблюдается длительная тенденция снижения количества действующих кредитных организаций, имеющих право на осуществление банковских операций1. Темп снижения числа действующих кре-

1400 1200 1000 800 600 400 200 0

978 956 923

1189 1136 1108 1058 1012 834 733 635

<у

О'

О'

о-

О'

<у

I)3

О'

О'

I)3

СЛХ

о-

О'

О'

I Действующие кредитные организации

Отзыв лицензий на осуществление банковских операций за год

Рис. 1. Динамика действующих кредитных организаций

дитных организаций до 2014 года не превышал 4,5% в год при среднем уровне в 3,6%, к 2017 году темп снижения числа таких организаций вырос до 13%. При этом относительно 2014 года количество кредитных организаций, у которых была отозвана лицензия на осуществление банковских операций, возросло в три раза.

Поводом для таких изменений, по мнению автора, послужил начавшийся в середине 2014 года экономический кризис, сопровождающийся колебаниями курсов валют, цен на сырье и вводом экономических санкций. Кроме того, рост количества отзывов лицензий связан с политикой Банка России по очищению банковского сектора от малоэффективных, высокорискованных кредитных организаций, в том числе вовлеченных в незаконный вывод денежных средств и отмывание преступных доходов.

Причины отзывов лицензий, которые сильно влияют на динамику количества действующих организаций, целесообразно разделить на две группы:

— Связанные с на-

Рост количества отзывов лицензий связан с политикой Банка России по очищению банковского сектора от малоэффективных, высокорискованных кредитных организаций, в том числе вовлеченных в незаконный вывод денежных средств и отмывание преступных доходов.

в отношении кредитных организаций мер воздействия).

— Связанные с невыполнением обязательных нормативов, установленных Банком России, а также неспособностью удовлетворить требования кредиторов.

Следует отметить, что действия, которые приводят кредитную организацию к отзыву лицензии, напрямую зависят от качества управления организацией и политики, проводимой ее собственниками.

Наличие причин первой группы говорит о низком качестве менеджмента с точки зрения административных функций: невыполнение предписаний Банка России, сокрытие определенной информации, предоставление недостоверной отчетности. Наличие причин второй группы позволяет дать оценку управлению кредитной организацией как некачественно выполняющему коммерческие и операционные функции. В первом случае можно говорить об умышленном характере действий - здесь все зависит от решений,

принимаемых руководством и собственниками. рушением требований федерального за- А во втором - о небрежности в действиях, конодательства, неисполнением норма- а значит, негативный эффект здесь возмож-тивно-правовых актов (здесь также нужно но снизить. Таким образом, для снижения учитывать неоднократность применения вероятности отзыва лицензии по причинам

ДИСКУССИЯ 4

журнал научных публикаций Щ

второй группы целесообразно постоянно использовать антикризисные инструменты, в том числе мониторинг.

В соответствии с рекомендациями, разработанными Базельским комитетом по банковскому надзору, банки должны проводить постоянный мониторинг с учетом меняющихся внутренних и внешних обстоятельств для обеспечения эффективной работы, поскольку банковское дело - это динамичный и стремительно развивающийся вид деятель-ности2.

Необходимо отметить, что кризис и последующее оживление экономики не только отражаются на объемах ссуд с просроченными платежами, но и являются индикаторами кредитного портфеля. Представленный на рис. 2. показатель ОТЬ3 (доля ссуд с просроченными платежами свыше 90 дней в общем объеме ссуд) отражает цикличность колебаний экономики; примерами служат экономические кризисы конца 2008 года и 2014 года.

Экономический кризис, проявляющийся нарушением финансовых потоков между экономическими агентами, влечет рост неплатежеспособности субъектов. Увеличивается часть населения, которая неспособ-

на обслуживать приобретенные кредиты, это вызывает рост НРЬ, снижаются объемы кредитования. С четвертого квартала 2008 года НРЬ резко увеличивается и доходит до своего максимального уровня в 9,4% в начале 2010 года, при этом совокупный кредитный портфель снижается помимо естественного гашения через сокращение объемов выдаваемых кредитов. Далее происходит длительное снижение НРЬ до 4,6% к началу 2013 года в связи с оживлением экономики и ростом кредитования. достигает своего минимума, а экономика постепенно подходит к пределу деловой активности. Как видно из представленного рисунка (см. рис. 2), цикл повторяется. На сегодняшний день сохраняется тенденция снижения НРЬ, появившаяся в середине 2016 года после достижения этим показателем максимума в 10,8%.

Следует отметить зависимость темпов прироста объема ссудного долга в бакетах 90+ и 90- и, соответственно, их влияние на изменение №Ь. Рост обусловлен

наличием опережающих темпов прироста портфеля в бакете 90+ над темпами оставшегося портфеля. При пиковых значениях НРЬ темпы прироста одинаковы и колеблют-

2 000 000

00000055555555555555555555555

I Ссуды с задолженностью менее 90 дней (ОД90+), млн р.

NPL

Темп прироста ОД 90+

I Ссуды с задолженностью более 90 дней (ОД90+), млн р Темп прироста ОД 90-

Рис. 2. Динамика задолженности физических лиц

12 000 000

10 000 000

8 000 000

6 000 000

4 000 000

ся на уровне нуля. В дальнейшем темпы прироста увеличиваются, при этом для портфеля 90- они гораздо выше. Разрыв между темпами прироста снова минимален, когда снижение НРЬ останавливается.

Отдельный коммерческий банк не влияет на процессы, приводящие к кризису в экономике, но с помощью изменения своей кредитной политики способствует изменению индикаторов кредитного портфеля в целях снижения угрозы кризиса и обеспечения дальнейшего функционирования.

Экономический кризис в России повлёк за собой серьёзные социально-экономические проблемы как в макроэкономике страны, так и в экономике на уровне субъектов Российской Федерации: рост безработицы, миграционные процессы внутри страны, рост цен на продукты и услуги ЖКХ. Резкая нестабильность финансового положения населения обусловила неспособность физических лиц сопровождать ранее приобретённые кредитные продукты, что вызвало резкий скачок просрочек и рост дефолтов кредитного портфеля. В этой связи для кредитных организаций особую актуальность приобретают мониторинг кредитного портфеля соответствующих продуктовых дивизионов в разрезах сроков просрочки, доли

в структуре портфеля, региона выдачи, а также принятие оперативных решений как по сопровождению действующих кредитов, так и по вновь выдаваемым4.

Согласно исследованиям А.Е. Ушанова, 20% проблемных кредитов являются следствием неверной оценки кредитоспособности заемщика, ошибок в структурировании сделки и кредитном договоре, а 80% - следствием недостаточного контроля за уровнем кредитного риска5. В этой связи трудно переоценить роль эффективного мониторинга кредитного риска как неотъемлемого элемента системы антикризисного управления.

На наш взгляд, система мониторинга кредитного риска представляет собой совокупность инструментов периодического наблюдения за объектами и субъектами кредитного процесса, несущих кредитный риск, с целью оперативного выявления роста кредитного риска относительно первоначально заложенных при разработке кредитных продуктов нормативов.

Кроме того, система мониторинга является подсистемой управления кредитным риском, цель которого - максимизация доходности и повышение качества кредитного портфеля банка путем регулирования риска. Мониторинг кредитного риска - первичный элемент процесса регулирования риска, представляющего собой принятие мер по поддержанию риска на нормативном уровне, не ставящем под угрозу интересы кредиторов, вкладчиков и собственников банка. Данный процесс включает в себя прогнозирование рисков, определение их вероятных размеров и критических уровней,

разработку и реализацию мероприятий, направленных на ликвидацию рисков либо ограничение связанных с ними потерь. Следовательно, информационным фундаментом для принятия таких решений являются результаты мониторинга кредитного риска.

Как отмечает автор, построение системы мониторинга должно базироваться на следующих принципах:

— комплексность -охватывать все стороны банковской деятельности по кредитованию;

— единство экономических и неэкономических показателей -применение единых расчетов определенного показателя для каждого подразделения;

— объективность и определенность -использование достоверной информации; рекомендации по регулированию риска должны подтверждаться расчетами;

— периодичность - проведение среза данных с одинаковым интервалом (день, неделя, месяц и т.д.).

Мониторинг кредитного риска должен проходить на всех этапах кредитного процесса в банке, таким образом, мониторинг целесообразно разделить на три группы (таблица).

Основными задачами мониторинга спроса являются:

— наблюдение за объемом спроса на кредитные продукты;

— выявление отклонений качества привлекаемого спроса между фактическим и нормативным значениями;

— анализ состояния и динамики показателей, в том числе за счет внедрения новых продуктов, каналов привлечения.

Результаты данного типа мониторинга должны служить аналитическим заключением для внесения изменений в характеристики кредитных продуктов и маркетинговых кампаний.

Мониторинг выдач представляет собой совокупность инструментов наблюдения за системой принятия решения об отказе либо выдаче кредита. Объектами мониторинга выдач являются следующие процессы:

— верификация и андеррайтинг заявки (ручное рассмотрение состояния заемщика и принятие решения по выдаче кредита);

— Application-scoring (автоматизированная оценка кредитоспособности заемщика);

— Fraud-scoring (оценка вероятности мошеннических действий со стороны заемщика, а также сотрудника банка, участвующего в выдаче кредита).

Такой мониторинг проводится с целью снижения временных, материальных затрат на принятие решения по заявке, уменьшения мошеннических действий, повышения точности системы скоринга.

Для мониторинга первых двух групп целесообразно использовать как абсолютные показатели (объем спроса, выдач (в штуках и суммах), время рассмотрения заявки), так и относительные (уровень одобрения (approval rate) и конверсии (conver-

Соотношение этапов кредитного процесса и групп мониторинга кредитного риска

Этап кредитного процесса Группа мониторинга

1. Создание и продвижение кредитного продукта, привлечение клиента Мониторинг спроса

2. Оформление заявки

3. Принятие решения Мониторинг выдач

4. Оформление заявки

5. Сопровождение кредита Мониторинг кредитного портфеля

6. Взыскание/продажа кредита

7. Закрытие кредита

Отдельный коммерческий банк не влияет на процессы, приводящие к кризису в экономике, но с помощью изменения своей кредитной политики способствует изменению индикаторов кредитного портфеля в целях снижения угрозы кризиса и обеспечения дальнейшего функционирования.

sion rate), PD (вероятность дефолта) спроса Исследование индикаторов в различных рази выдач). Такие показатели отражают харак- резах способствует более углубленной оцен-тер потока заявок, согласие или отказ клиен- ке кредитного риска и его прогнозированию. та от предоставленных условий по кредит- Сегментация должна проводиться по функ-ному продукту. Наряду с обозначенными отно-

сительными показателями особую важность при мониторинге выдач имеют показатели FPD5/30 и SPD5/30 (выход ссуды (клиента) в просрочку 5 и 30 дней на первых платежах), отражающие риск в начале жизни кредита и являющиеся индикаторами уровня мошенничества и качества системы принятия решений.

Мониторинг кредитного портфеля, в отличие от предыдущих видов мониторинга, направлен на оценку более длительных этапов кредитного процесса (сопровождение кредита, взыскание задолженности), продолжительность которых напрямую зависит от срока пользования кредитным продуктом и платежной дисциплины по нему.

Основными направлениями мониторинга кредитного портфеля являются:

— мониторинг динамики и структуры портфеля - выявление тенденций изменения и прогнозирование абсолютных (к примеру, объем портфеля) и относительных (доля просроченной задолженности, NPL) показателей;

— мониторинг качества кредитного портфеля - анализ и выявление высокорискованных разрезов. Индикаторами здесь могут быть стоимость риска (COR), досозда-ние либо восстановление резервов, винтаж-ные кривые просроченной задолженности по платежам или поколению выдач, уровень возврата задолженности (recovery rate);

— мониторинг доходности кредитного портфеля - анализ динамики доходности как поколений выдач, так и в целом по портфелю, прогнозирование денежного потока, выявление высокодоходных и низкодоходных сегментов.

Необходимо отметить, что для эффективного мониторинга кредитного риска важна сегментация объектов мониторинга.

Управление кредитным процессом в банке должно основываться

на четком понимании стоящих перед ним целей и задач, а также умении идентифицировать и оценивать кредитные риски в рамках текущих и планирующихся к запуску бизнес-процессов.

циональным направлениям с точки зрения значимости для риска. Базовыми разрезами являются:

— территориальный (распределение территорий по уровню риска: домашняя зона, высокорискованные регионы, новые регионы);

— продуктовый - предполагает разделение на типы (кредитные карты, КЭШ-кредиты) и группы (POS, VIP, ипотека, розничные, целевые и другие продукты), кроме того, разделение по суммам выдачи, влияющим на уровень риска (крупные суммы предполагают обеспечение, углубленную проверку и пр.). Каждый сегмент существенно различается по уровню риска, так как применяется разная схема кредитного процесса, разная система оплаты;

— клиентский - строится по сводной характеристике клиента на основании ско-ринговой оценки (действующие, со сформированной кредитной историей, новые клиенты и др.);

— разрез каналов продаж, которые различаются по степени риска вследствие разных алгоритмов продаж, входящего спроса и функционала субъектов выдачи кредита (фронтальный, дистанционный, агентский и др.)

Рассмотрев направления мониторинга кредитного риска и сегментацию объектов, необходимо остановиться на субъекте мониторинга.

Кредитный процесс предполагает взаимодействие множества подразделений банка. Каждое подразделение использует в своей работе ряд риск-индикаторов, характерных для выполнения поставленных задач. На таких показателях основывается текущая деятельность, по ним вносятся соответствующие изменения, производится расчет эффективности подразделения (KPI). Таким образом, для проведения мониторинга це-

лесообразно наличие отдельного подразделения, занимающегося аналитикой именно верхнеуровневой отчетности, включающей группы базовых риск-индикаторов и нормативов по ним.

Для эффективного мониторинга недостаточно только определить систему показателей оценки уровня кредитного риска и методы его регулирования. Необходимо также распределить обязанности между структурными подразделениями и должностными лицами банка в рамках мониторинга. Это позволит:

— обеспечить безошибочное раннее выявление потенциальной проблемности ссуды;

— учесть все факторы риска, возникающие на протяжении действия кредитного договора;

— обоснованно скорректировать и обновлять положения риск-политики банка, матрицы ЯБР, модель прогнозов доходов и потерь.

Управление кредитным процессом в банке должно основываться на четком понимании стоящих перед ним целей и задач, а также умении идентифицировать и оценивать кредитные риски в рамках текущих и планирующихся к запуску бизнес-процессов6.

Таким образом, мониторинг кредитного риска - один из инструментов антикризисного управления кредитной организацией, позволяющий своевременно оценивать риски, возникающие при осуществлении его кредитной деятельности, и давать необходимые

аналитические рекомендации по совершенствованию этой деятельности. Создание такой системы позволит избежать кризисных явлений в деятельности кредитной организации, связанных с нарушением обязательных нормативов, недостаточностью капитала, неплатежеспособностью и в конечном итоге ведущих к отзыву лицензии, (ffc

Литература

1. Ликвидация кредитных организаций [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/credity likvidbase/information_01012016.pdf (дата обращения: 15.02.2017).

2. Письмо Банка России от 10.07.2001 г. № 87-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» // Вестник Банка России. 2001. № 44-45 (544-545). С. 47-62.

3. Информация о кредитном риске по операциям с физическими лицами [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=pdko_sub (дата обращения: 15.02.2017).

4. Стратийчук Ю.Г. Макроэкономическая оценка кредитного риска портфеля физических лиц: аналитический аспект // Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук. 2016. № 3-4. С. 45-49.

5. Ушанов А.Е. Мониторинг риска кредита на стадии его использования // Финансовая аналитика: проблемы и решения. 2015. № 33. С. 29-38.

6. Ушанов А.Е. Совершенствование инструментов кредитного процесса [Электронный ресурс] // Науковедение. 2015. № 4 (29). URL: http:// naukovedenie.ru/PDF/15EVN415.pdf (дата обращения: 20.02.2017).

MONITORING OF CREDIT RISK IN THE SYSTEM OF CRISIS MANAGEMENT

V.S. Stelmakh, postgraduate, The department of enterprise economics and management, Khabarovsk State University of Economics and Law, Khabarovsk, Russia, vs-stel@ya.ru

The economic crisis in Russia has resulted in serious socio-economic problems. Sharp instability of the financial situation of the population contributed to the inability of individuals to accompany the purchased loan products that caused a jump in outstanding debts and rising defaults in the credit portfolio. In this case for the purpose of banking business ' continuity a credit risk monitoring has become really urgent. Credit risk monitoring is the periodic observation of objects and subjects of the credit process, credit exposures, for the purpose of rapid identification of credit risk growth. Viewed in the paper process includes forecasting of risks, determines their probable size and critical levels, the development and implementation of measures aimed at the elimination or restriction related to the loss of them. The

article deals with the dynamics and causes of revocation of licenses of credit institutions. The paper analyzes the dependency of the dynamics of the loan portfolio and the share of loans with payments overdue more than 90 days. It outlined the priorities of credit risk monitoring, as a primary tool of crisis management. The system of credit risk monitoring, which involves monitoring demand renditions monitoring and monitoring of the loan portfolio, correlated with the stages of the credit process, marked the goals, principles and indicators. Creation of credit risk monitoring system will avoid profound crisis processes in the credit institution. Credit risk monitoring system will avoid profound crisis processes in the credit institution.

Key words: crisis, crisis management, system, monitoring, credit risk, bank, loan portfolio, revocation of license.

References

1. Likvidacija kreditnyh organizacij [Liquidation of credit institutions]. Available at: http://www.cbr. ru/credit/likvidbase/information_01012016.pdf (accessed: 15.02.2017).

2. Pis'mo Banka Rossii ot 10.07.2001 № 87-T «O rekomendacijah Bazel'skogo komiteta po ban-kovskomu nadzoru» [Bank of Russia letter from 10.07.2001 no. 87-T "On recommendations of the Basel Committee on banking supervision"]. Vest-nik Banka Rossii - Bulletin of Bank of Russia. 2001, no. 44-45 (544-545), pp. 47-62.

3. Informacija o kreditnom riske po operacijam s fizi-cheskimi licami [Information about credit risk on transactions with individuals]. Available at: http://www.cbr. ru/statistics/?PrtId=pdko_sub (accessed: 15.02.2017).

4. Stratijchuk Ju.G. Makrojekonomicheskaja ocenka kreditnogo riska portfelja fizicheskih lic:

analiticheskij aspect [Macroeconomic assessment of the credit risk portfolio: an analytical aspect]. Aktual'nye problemy gumanitarnyh i est-estvennyh nauk - Actual problems of humanitarian and natural Sciences. 2016, no. 3-4, pp. 4549.

5. Ushanov A.E. Monitoring riska kredita na stadii ego ispol'zovanija [Monitoring of credit risk at the stage of its use]. Finansovaja analitika: problemy i reshenija - Financial Analytics: problems and solutions. 2015, no. 33, pp. 29-38.

6. Ushanov A.E. Sovershenstvovanie instrumentov kreditnogo processa [The Improvement of the credit process tools]. Internet-zhurnal «Naukovedenie» - Internet-journal "Science of Science". 2015, no. 4 (29). Available at: http://naukovedenie.ru/PDF/15EVN415. pdf (accessed: 20.02.2017).