Научная статья на тему 'Оценка эффективности страхового сектора: методы и подходы'

Оценка эффективности страхового сектора: методы и подходы Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

CC BY
4609
1218
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
Журнал
Финансы и кредит
ВАК
Область наук
Ключевые слова
ЭФФЕКТИВНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ / СТРАХОВАЯ ОТРАСЛЬ / INSURANCE INDUSTRY / СТРАХОВОЙ РЫНОК / INSURANCE MARKET / ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ / INSURANCE FUNCTIONS / МИКРОИ МАКРОЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОЦЕНКА СТРАХОВАНИЯ / MACROECONOMIC EVALUATION / MICROECONOMIC

Аннотация научной статьи по экономике и бизнесу, автор научной работы — Прокопьева Е.Л.

Предмет и тема. В статье проанализированы существующие подходы к определению сущности и оценки эффективности страхования как системы и как социально-экономического механизма. Проблема актуальна, так как пока не выработаны единые механизмы, регламентирующие такую оценку. Определять эффективность страхования необходимо не только для отдельной страховой компании, но и с позиции значимости страховой отрасли для экономики страны и конкретного региона. Цели. Всестороннее исследование методов и направлений оценки эффективности страхования, предлагаемых современными учеными, а также разработка структурированной схемы этой оценки, которая в комплексе учитывает методы и подходы, наиболее применимые в практике страховой деятельности. Методология. Использованы следующие методы научных исследований: сравнение и аналогия, экономический анализ, метод научной абстракции (индукция, дедукция), статистические методы, системный подход. Результаты. Изучены классические и современные теории эффективности страхования, выявлены их сильные и слабые стороны, проведено обобщение. Разработана схема оценки эффективности страхования, которая предусматривает разграничение микроэкономического и макроэкономического подходов. Наиболее важным является функциональный аспект оценки страхования. Однако необходимо учитывать отраслевой и рыночный подходы. Эти направления рассмотрены более детально, обоснована целесообразность их дальнейшего развития. Значимость. Значимость исследования состоит во всестороннем изучении проблемы оценки страхования с позиции его эффективности. Это важно для отдельной страховой компании в целях мониторинга результативности ее деятельности, а также для определения путей дальнейшего развития региональных страховых рынков.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.
iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.
i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.

Evaluating the efficiency of the insurance sector: methods and approaches

Importance The study analyzes the existing approaches to defining the essence and evaluating the efficiency of insurance as a system and a socio-economic mechanism. It is important to evaluate the efficiency of insurance for an individual insurance company and from the standpoint of the insurance industry significance for the overall country's economy and a specific region. Objectives The aim is to review methods and trends in the evaluation of insurance efficiency offered by modern scientists, and to develop a well-structured scheme of the evaluation, which will consider a set of methods and approaches applicable to the insurance practice. Methods The study draws upon certain methods of scientific research, including comparison and analogy, economic analysis, method of scientific abstraction (induction, deduction), statistical methods, and the systems approach. Results The paper reviews classical and modern theories of insurance efficiency, identifies their strengths and weaknesses, and presents a scheme of evaluating the efficiency of insurance, which separates microeconomic and macroeconomic approaches. The functional aspect of insurance evaluation is significant; however, the industry-specific and market-based approaches should be taken into account. The paper addresses these areas in detail, and substantiates the expediency of their further development. Conclusions The paper provides a thorough investigation of insurance evaluation from the perspective of its efficiency. This is important for an individual insurance company to monitor its performance, and for further development of regional insurance markets.

Текст научной работы на тему «Оценка эффективности страхового сектора: методы и подходы»

ISSN 2311-8709 (Online) ISSN 2071-4688 (Print)

Страхование

ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ СТРАХОВОГО СЕКТОРА: МЕТОДЫ И ПОДХОДЫ Евгения Леонидовна ПРОКОПЬЕВА

кандидат экономических наук, доцент кафедры экономики и менеджмента,

Хакасский технический институт - филиал Сибирского федерального университета, Абакан, Российская Федерация evgenia-prokopjeva@yandex.ru

История статьи:

Принята 25.01.2016 Одобрена 10.02.2016

УДК 368.021

JEL: G22, G23, G32, Е44,

O16

Ключевые слова:

эффективность страхования, страховая отрасль, страховой рынок, функции страхования, микро- и макроэкономическая оценка страхования

Аннотация

Предмет и тема. В статье проанализированы существующие подходы к определению сущности и оценки эффективности страхования как системы и как социально-экономического механизма. Проблема актуальна, так как пока не выработаны единые механизмы, регламентирующие такую оценку. Определять эффективность страхования необходимо не только для отдельной страховой компании, но и с позиции значимости страховой отрасли для экономики страны и конкретного региона.

Цели. Всестороннее исследование методов и направлений оценки эффективности страхования, предлагаемых современными учеными, а также разработка структурированной схемы этой оценки, которая в комплексе учитывает методы и подходы, наиболее применимые в практике страховой деятельности.

Методология. Использованы следующие методы научных исследований: сравнение и аналогия, экономический анализ, метод научной абстракции (индукция, дедукция), статистические методы, системный подход.

Результаты. Изучены классические и современные теории эффективности страхования, выявлены их сильные и слабые стороны, проведено обобщение. Разработана схема оценки эффективности страхования, которая предусматривает разграничение микроэкономического и макроэкономического подходов. Наиболее важным является функциональный аспект оценки страхования. Однако необходимо учитывать отраслевой и рыночный подходы. Эти направления рассмотрены более детально, обоснована целесообразность их дальнейшего развития.

Значимость. Значимость исследования состоит во всестороннем изучении проблемы оценки страхования с позиции его эффективности. Это важно для отдельной страховой компании в целях мониторинга результативности ее деятельности, а также для определения путей дальнейшего развития региональных страховых рынков.

© Издательский дом ФИНАНСЫ и КРЕДИТ, 2016

Подходы к оценке эффективности страхового сектора

Определенный научный интерес представляет проблема оценки эффективности

функционирования страхования как системы. В современной экономической науке сложились разные взгляды и подходы к оценке эффективности страхового сектора и отдельных его сегментов. Целесообразно рассмотреть основные концепции, отражающие мнения российских и зарубежных ученых относительно эффективности страхования и подходов к ее оценке.

Применительно к страховому процессу некоторые авторы понимают эффективность как ситуацию, когда страховщик и страхователь получают экономическую выгоду от заключения договора страхования по сравнению с ситуацией, когда бы такой договор не был заключен. Такой подход, на наш взгляд, не лишен оснований. Однако он является только одним из аспектов эффективной страховой деятельности.

Эксперт Т.В. Черевичко, к примеру, отмечает, что страховой рынок в настоящее время неэффективен и аргументирует это ссылкой на малую долю добровольного страхования на рынке (как имущественного, так и личного), а также на значительный удельный вес кэптивного страхования, которое препятствует развитию здоровой конкуренции. Соответственно, по мнению данного ученого, эффективность страхования должна определяться развитой формой добровольного страхования и преобладанием на рынке средних по масштабам деятельности страховщиков, что снизит концентрацию рынка и приблизит его условия к совершенной конкуренции. Эта позиция, безусловно, понятна и обоснована, так как именно состояние рынка добровольного страхования позволяет говорить о наличии и структуре спроса на страховой продукт. В то время как обязательное страхование не предоставляет страхователю права выбора пользоваться страховой услугой или нет и, соответственно, не может быть объективным показателем спроса. А наличие значительного

числа финансово устойчивых компаний стимулирует участников рынка к повышению своей конкурентоспособности.

Есть и другие мнения относительно показателей и критериев оценки страхования. Так, Т.В. Большунова предлагает использовать оценку социальной эффективности страхования, выделяя при этом три уровня этой эффективности:

• эффективность страхования как отрасли (оценивается доля страхования в ВВП, занятость населения в данной отрасли и т.п.);

• эффективность страховой компании как субъекта экономики (используются экономические показатели самого страховщика);

• эффективность страхового продукта (используются показатели, характеризующие степень удовлетворения потребителей данной услугой).

Данная теория заслуживает внимания, так как отличается логичностью построения, включает в себя качественные аспекты оценки эффективности и может претендовать на комплексный подход. Однако она не содержит глубокого экономического обоснования оценки эффективности страховой деятельности, а носит в основном описательный характер.

Экономист С.А. Шарапова, рассматривая эффективность сбытовой деятельности в качестве отдельного аспекта страхования, отмечает, что эффективная работа системы сбыта страховых услуг возможна только путем прямого контакта страхователя и страховщика, а также при активном участии различных страховых посредников, экспертов и андеррайтеров. Именно оказываемую таким образом страховую услугу, по мнению автора, клиенты оценивают как

высококачественную. С такой точкой зрения можно согласиться в той части, что одной из характеристик эффективного страхового рынка является его развитая инфраструктура, элементами которой и служат страховые посредники, актуарии, сюрвейеры, аварийные комиссары и т.п. Но необходимо подчеркнуть, что данные субъекты рынка должны действительно стимулировать улучшение качества страховой услуги, что проявляется в ее доступности, прозрачности, скорости урегулирования убытков и т.п. При этом количество посредников не может быть чрезмерным и способствовать таким образом удорожанию страховой услуги.

В рамках проблемы оценки эффективности стоит отметить работу В.Г. Садкова и Н.И Федяковой, где представлено комплексное исследование эффективности страхования1. Авторы утверждают, что систему страхования необходимо оценивать именно с позиции ее общественной эффективности, то есть основываясь на выполняемых функциях. При этом они предлагают методики оценки страхования в разрезе общественной и экономической эффективности, в том числе с позиций государства и отдельно взятого гражданина.

Есть и другие мнения. А.В. Рябченко, к примеру, рекомендует подходить к оценке эффективности страховой компании исключительно с точки зрения экономической целесообразности. На этом построены и экономические модели оценки страховщика. Данная теория содержит глубокое экономическое обоснование, но отличается некоторой однобокостью, так как при оценке используется только экономический потенциал предприятия (отрасли). Е.В. Трунова и А.А. Губаренко рассматривают понятие «эффективность финансовой деятельности», проводя комплексное исследование финансового состояния хозяйствующего субъекта2. При этом они считают наиболее оптимальной интегральную оценку эффективности на основе некоторых показателей рентабельности, деловой активности и финансового состояния. Причем данные коэффициенты рассчитываются по традиционным методикам, без учета специфики деятельности страховщика. Это на самом деле критично, так как структура активов и пассивов финансовой организации отличается от аналогичной структуры предприятий нефинансового сектора, и использование традиционных методик может приводить к искажению оценок.

Таким образом, большинство авторов научных работ, посвященных проблемам эффективности страхования и механизмам ее оценки, склонны рассматривать данную категорию в контексте микроэкономической эффективности. То есть предлагаются различные методы оценки эффективности деятельности отдельного страховщика, и, как правило, данная оценка направлена на изучение экономического

1 Садков В.Г., Федякова Н.И. Системные основы развития страховых отношений и обоснование общественной эффективности системы страхования // Финансы и кредит. 2007. № 24. С. 43-52.

2 Трунова Е.В., Губаренко А.А. Метод оценки уровня в анализе финансовой эффективности страховой компании // Экономический анализ: теория и практика. 2013. № 41.

С. 21-28.

потенциала страховщика в целях дальнейшего его развития.

Многие современные исследования данной проблемы посвящены отдельным аспектам эффективности страховщиков (например оценке сбытовой политики или менеджмента), и, как правило, этот анализ также предусматривает микроэкономический подход.

При этом в отдельных научных работах затрагиваются вопросы социальной

эффективности страхования как такового, либо его оценки на макроуровне или мезоуровне (то есть как составляющей экономики региона).

Обобщая изученный материал, попытаемся так или иначе отразить точки зрения современных ученых на проблему эффективности страхования.

Структурируя методы и показатели оценки, логично выделить три основных направления оценки эффективности страхования, сложившиеся в современной экономической науке, которые необходимо более глубоко исследовать (рис. 1).

Принципиальное разграничение методов оценки эффективности страхования, на наш взгляд, должно проводиться по критерию макро- и микроуровня. Это обусловлено тем, что микроэкономические оценки исходят из приоритетов самого страховщика, а макроэкономические даются с позиции полезности страховой услуги для общества. Отсюда и разный набор критериев и методов оценки.

Направления оценки эффективности страхования на микроуровне мы подразделили на два направления:

• оценка экономического потенциала страховщика;

• оценка финансового потенциала страховщика.

Хотя деление это довольно условно. Принципиальное отличие заключается в том, что при оценке экономического потенциала рассматриваются показатели, характеризующие основную деятельность страховщика (страховой портфель, тарифные ставки, качество оказания страховых услуг и другие). В то же время финансовый потенциал страховщика оценивается финансовыми ресурсами (собственный капитал и страховые резервы), а также эффективностью их использования.

Больший интерес представляют

макроэкономические направления и проблемы их

оценки, факторы, влияющие на эффективность страхового сектора в реальных условиях. Проанализируем их экономический смысл более детально.

Оценка эффективности функций страхования

Рассматривая необходимость системного подхода к оценке эффективности функционирования страхового рынка, необходимо учитывать прежде всего степень выполнения страхованием присущих ему функций. Ученые и специалисты страхового рынка выделяют различные функции, характерные для страхования как системы экономических правоотношений.

Некоторые авторы учебных и научных изданий в области страхования называют пять основных функций страхования как экономической категории:

• рисковая;

• предупредительная;

• сберегательная;

• инвестиционная;

• контрольная.

К примеру, эти функции выделены в работах таких авторов, как О.Н. Ефимов3, И.А. Волкова.

Другие ученые объединяют некоторые из приведенных функций в одну или, напротив, добавляют еще одну-две специфические функции. Так, Н.П. Сахирова отмечает, что существуют четыре базовые функции страхования — противорисковая (защитная), предупредительная, сберегательная и контрольная4. Роль страховщиков в инвестиционном процессе при этом автором не затрагивается. Такого же мнения придерживаются В.В. Шахов и Ю Т. Ахвледиани.

Экономисты С.В. Ермасов и Н.Б. Ермасова выделяют три основные функции страхования:

• формирование специализированного фонда денежных средств (здесь совмещается защита от риска и создание фондов сбережений);

• возмещение ущерба и личное материальное обеспечение граждан;

• предупреждение страховых случаев и минимизация ущерба5.

3 Ефимов О.Н. Страховое дело. Уфа, 2014. 176 с.

4 Сахирова Н.П. Страхование. М.: ТК Велби, 2007. 744 с.

На наш взгляд, в такой классификации первая и вторая функции отчасти дублируют друг друга, так как речь идет и о защите от рисковых ситуаций, и о создании накоплений.

Исследователь Л.Г. Скамай называет в качестве основных рисковую, предупредительную, социальную, инвестиционную и контрольную функции6.

В то же время Л.К. Васюкова рассматривает инвестиционную деятельность страховщиков как элемент в рамках реализации предупредительной функции страхования. Она обосновывает свою теорию тем, что в рамках фондов предупредительных мероприятий страховщики способны аккумулировать значительные объемы временно свободных финансовых ресурсов, которые можно эффективно использовать для получения дополнительного дохода.

Данная точка зрения вполне обоснована, однако стоит учесть, что страховщик осуществляет инвестиции не только из фондов предупредительных мероприятий. Основные вложения производятся за счет страховых резервов, а также собственного капитала.

Некоторые ученые используют иные обозначения рассмотренных функций, но смысл при этом сохраняется. Например, А.А. Гвозденко рассматривает страхование как экономический и финансовый механизмы и делит функции страхования на две группы:

• общие, присущие страхованию как экономической категории;

• специфические, характеризующие страхование как элемент финансов7.

К первой группе функций относятся:

• формирование фонда денежных средств (через данную функцию осуществляются инвестиции в различные активы);

• возмещение ущерба и материальное обеспечение граждан (рисковая или защитная функция);

• предупреждение страховых случаев и минимизация ущерба (различные мероприятия по уменьшению негативных

5 Ермасов С.В., Ермасова Н.Б. Страхование: учебник для бакалавров. 5-е изд., перераб. и доп. М.: Юрайт, 2015. 791 с.

6 Скамай Л.Г. Страхование: теория и практика. М.: Юрайт, 2016. 383 с.

7 Гвозденко А.А. Страхование. М.: Проспект, 2008. 464 с.

последствий путем создания и использования фонда предупредительных мероприятий).

Ко второй группе функций относятся:

• предупредительная;

• сберегательная (накопительная);

• контрольная.

Можно заметить, что частично в этой концепции функции дублируются.

Интересной представляется концепция Г.В. Черновой, которая отмечает, что страхование выполняет определенные функции, являясь стратегическим сектором национальной экономики8. Она выделяет следующие функции страхования:

• финансовая защита (выполнение финансовых обязательств страховщиками);

• социальная защита (реализация видов социального страхования);

• поддержка развития национальной экономики (инвестирование страховых резервов и собственного капитала);

• защита национальной экономики (контроль финансовых операций в рамках международной деятельности страховщиков).

Заметим, что такой взгляд на проблему страховой деятельности и ее роли в экономике отличается масштабностью и глобальным подходом. Однако среди приведенных функций прослеживается аналогия с рисковой, инвестиционной, контрольной функциями, а также выделяется социальная функция. Последняя названа некоторыми авторами в качестве основной функции страхования. Другие ученые склонны рассматривать социальное страхование как сферу деятельности, обособленную от системы коммерческого страхования. Поэтому социальная функция ими не затрагивается.

Отдельные исследователи выделяют

дополнительные или специфические функции страхования. Например, Л.С. Ковальжина, изучая социальное страхование, определяет три его функции: защитную (как способ возмещения ущерба), компенсаторную (как механизм

8 Чернова Г.В. Национальный страховой рынок -стратегический сектор экономики / Страховые интересы современного общества и их обеспечение: материалы XIV Международной научно-практической конференции. Саратов, 2013. С. 103-109.

компенсации затраты на лечение, медицинское обслуживание, либо на возмещение материальных потерь), регулятивную (или социального контроля за качеством оказания страховых услуг)9.

Особого внимания заслуживает теория В.Г. Садкова и Н.И. Федяковой. Ученые называют следующие функции страхования:

• возмещающая;

• антирисковая;

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

• аккумулирующая;

• инвестиционная;

• сберегательно-накопительная;

• кредитная;

• контрольная;

• предупредительная;

• стимулирующая;

• социальная.

На первый взгляд функций действительно много, и, казалось бы, они охватывают все аспекты страховой деятельности. Но при более внимательном изучении их сущности можно идентифицировать некоторые из них с функциями финансов. Поэтому, по нашему мнению, в рамках данной концепции целесообразно разделить функции страхования на два уровня, рассматривая страхование как элемент финансовой системы и как самостоятельный социально-экономический механизм.

Некоторые авторы отмечают, что единодушия по поводу перечня функций страхования как экономической категории в российской науке нет, но практически все ученые в качестве основной функции называют рисковую (она же защитная, компенсационная, восстановительная). С этим мнением нельзя не согласиться, однако для оценки значимости страхования в экономике России необходимо исследовать все его функции, важные для общества в целом.

Изучив мнения авторитетных ученых, мы пришли к выводу, что основных функций страхования (можно сказать - имманентных) только четыре:

9 Ковальжина Л.С. Социальная функция страхования. Методологический аспект / Социальное развитие региона: материалы Всероссийской научно-практической конференции. Тюмень, 2009. С. 95-97.

• защитная (рисковая);

• предупредительная;

• сберегательная;

• инвестиционная.

Две последние функции при этом даже можно считать пассивной и активной составляющими одной функции - сути проблемы это не меняет. Остальные функции, которые предлагаются и обосновываются различными специалистами и теоретиками страховой науки, безусловно, уместны в том контексте, в котором их рассматривают авторы. Однако, как правило, они представляют собой организационную

составляющую страховой системы и не существенны в рамках оценки страхования как экономического механизма (контрольная функция, например), либо являются более мелким дроблением или отдельным аспектом перечисленных функций, которые нами выделены в качестве основных.

Таким образом, эффективность страхования как социально-экономической системы означает степень его полезности для общества и проявляется через адекватную реализацию присущих ему функций определенным образом.

1. Эффективность защитной (рисковой) функции характеризуется в основном показателями страховой статистики:

• степенью охвата объектов страхования, то есть отношением количества застрахованных объектов к потенциально возможному их числу (как в имущественном, так и в личном страховании). Данный показатель в масштабах страны или отдельного региона можно измерять количеством заключенных договоров и сопоставлением этого числа с другими экономическими показателями;

• уровнем страховой защиты, то есть отношением совокупной страховой суммы к страховой стоимости. Данный показатель рассчитывается в отношении имущественного страхования;

• степенью убыточности страхования, то есть соотношением суммы выплаченного страхового возмещения и страховой суммы пострадавших объектов страхования.

2. Эффективность предупредительной функции проявляется в масштабности и действенности предупредительных мероприятий. Данная

функция характерна для всех видов рискового страхования. К сожалению, она крайне слабо выражена в процессе реализации страховой защиты в нашей стране на протяжении всего периода существования коммерческого

страхования. Хотя использование потенциала предупредительных мероприятий в полной мере способно снизить как вероятность страховых рисков, так и убыточность страхования. Данную функцию можно по праву считать одной из важнейших, так как она призвана повысить качество страховой защиты. Измерить эффективность предупредительных мероприятий можно с помощью следующих показателей:

• объема финансовых ресурсов, направляемых на соответствующие мероприятия. Данный показатель нужно рассматривать в корреляции с числом страховых случаев и суммами страховых выплат. Поэтому целесообразно в дополнение оценивать и показатели страховой статистики;

• доли пострадавших объектов как отношения их количества к числу застрахованных;

• частоты страховых событий, которая определяется как процентное соотношение числа страховых событий к количеству застрахованных объектов. Данный показатель отражает число страховых случаев, приходящееся на один объект страхования;

• степени уничтожения пострадавших объектов как отношения суммы страховых выплат к страховой сумме пострадавших объектов. Она отражает удельный вес страхового возмещения в страховой сумме пострадавших объектов.

Таким образом, при увеличении объема финансирования предупредительных

мероприятий, приведенные показатели страховой статистики должны уменьшаться. Наличие и устойчивость этой зависимости необходимо оценивать в динамике.

3. Эффективность сберегательной функции страхования выражается в уровне развития накопительного страхования. В более ранних наших работах исследованы проблемные аспекты функционирования рынка страхования жизни и предложены пути его совершенствования и повышения эффективности. Эффективность данной функции можно оценить с помощью следующих показателей:

• доли страхования жизни, в том числе накопительного страхования, в страховом портфеле, которую необходимо оценивать в динамике;

• уровня выплат по видам страхования жизни;

• реальной доходности накопительных финансовых продуктов.

4. Эффективность инвестиционной функции страхования как экономической категории измеряется активностью на инвестиционном рынке. В предыдущих наших работах был проведен всесторонний анализ инвестиционной деятельности страховых компаний и проведена оценка инвестиционного потенциала страхового сектора.

Основные итоги проведенных ранее исследований состоят в том, что страховщики имеют достаточно мощный инвестиционный потенциал, который при грамотной финансовой политике государства может быть направлен на инвестирование в реальный сектор экономики, увеличивая параллельно и доходность страховых операций. Однако инвестиционная функция не может быть эффективной, когда отсутствуют долгосрочные страховые ресурсы. Это возможно только при наличии стабильного спроса на продукты страхования жизни.

Таким образом, эффективность инвестиционной функции можно оценить следующими показателями:

• доходность инвестиций страхового сектора. Данный элемент отражает эффективность управления финансами страхования и потенциально позволяет снижать страховые тарифы при условии достаточного уровня реальной доходности инвестиций;

• степень диверсификации инвестиций страховщиков. Здесь нужно рассматривать структуру вложений в различные активы на предмет соответствия требованиям нормативных документов, в сравнении с зарубежными страховыми компаниями, по регионам РФ и в динамике;

• объемы инвестиций страховщика в расчете на единицу страховой суммы или страховой премии в разрезе видов страхования;

• удельный вес инвестиций страховщиков, направляемых в реальные активы, в доходные активы.

Обобщая результаты исследования функциональной стороны деятельности страховщика и страхового сектора в целом, можно сделать вывод, что в нашей стране полноценно не реализуется ни одна из рассмотренных четырех базовых функций страхования. Это говорит о том, что значимость страхования как социально-экономической системы и ее эффективность крайне ограничены.

Эффективность страхования как отрасли и рынка

Так же, по нашему мнению, целесообразно проводить оценку эффективности страховой отрасли как элемента инфраструктуры экономики России. При оценке эффективности страхования как отрасли экономики важно учитывать именно вклад страхования в создание ВВП страны. Речь идет, безусловно, о системе коммерческого страхования. Поэтому вполне логично использовать следующие параметры, отражающие макроэкономическую эффективность страховых компаний (в совокупности):

• доля страхования в ВВП, величина страховой премии на душу населения и их динамика (как в целом, так и по видам страхования);

• объем инвестиций страхового сектора, их диверсификация и доходность;

• средняя рентабельность в отрасли и другие аналогичные показатели.

Следует подчеркнуть, что отраслевой подход очень важен с позиции роста и финансовой устойчивости страхового сектора экономики в целом, так как он позволяет оценить масштабы страховой деятельности, уровень страховой защиты в стране и значение страхования для реального сектора экономики.

С позиции результативности и качества взаимодействия субъектов страхования мы можем рассматривать эффективность функционирования страхования как рыночного механизма. При этом следует учитывать важнейшие его элементы:

• соотношение добровольного и обязательного страхования;

• сбалансированность региональных страховых рынков (по объемам премий и выплат, по видам страховых услуг и принимаемых объектов, по категориям страхователей);

• степень развития рыночной инфраструктуры страхования и взаимодействие с другими рыночными институтами. Сюда можно

отнести масштабы деятельности страховых посредников, оценщиков, актуариев, правовое и информационное обеспечение страхового рынка, интенсивность взаимодействия с банками и небанковскими финансовыми институтами;

• уровень конкуренции на страховом рынке, который оценивается количеством

страховщиков и их концентрацией, в том числе, в региональном разрезе.

Таким образом, обобщая накопленный опыт в области оценки развития страхового рынка, важно выделить некоторые критерии, которые, по нашему мнению, обладают определенной значимостью для оценки его эффективности (при этом оценку целесообразно проводить в отраслевом и территориальном разрезах).

1. Количественные показатели страхового рынка в целом, а также по основным сегментам: глубина и плотность страхования; уровень страховых выплат, соотношение добровольного и обязательного страхования.

2. Степень охвата страховой защитой потенциальных объектов страхования (в расчете на душу населения, на количество предприятий и т.п.).

3. Участие страховщиков в инвестиционных и финансовых потоках, особенно в регионах. Здесь важно оценить как долю страхового рынка в создании общего объема накоплений региона, так и его участие в инвестиционной деятельности.

4. Соотношение региональных и среднероссийских показателей развития страхового рынка, что характеризует уровень пропорциональности страховой деятельности в масштабах страны. Здесь в качестве критериев можно использовать соотношение страховых показателей (число страховщиков, количество действующих договоров, суммы премий и выплат) и социально-экономических показателей (валовой региональный продукт, уровень доходов населения и т.п.).

5. Активность в проведении предупредительных мероприятий (оценивать необходимо, соотнося суммы, направляемые страховщиками на предупредительные мероприятия, и активы предприятий, действующих в регионе).

6. Уровень конкуренции на страховом рынке, который может способствовать оптимизации величины и структуры страховых тарифов и повышению качества страховых услуг.

Рисунок 1

Система оценки эффективности страхования

Список литературы

1. Большунова Т.В. Критерии и показатели оценки социальной эффективности страхования // Вестник Тамбовского университета. Серия: гуманитарные науки. 2008. Вып. 10. С. 195-197.

2. БландД. Страхование: принципы и практика. М.: Дело, 1998. 383 с.

3. Волкова И.А. Инвестиционная функция страхования: теоретическая зрелость и практическая применимость // Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд. 2010. № 4. С.91-95.

4. Васюкова Л.К. Инвестиции как форма реализации предупредительной функции страхования // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. 2011. № 1. С. 29-39. URL: http://www.vestnik.ael.ru/Arhiv_nomerov.aspx?CatId=204&currentpage=1&alpha=kafedra.

5. Герасимова И. Страховой рынок России: фас и профиль // Консультант. 2008. № 5. С. 56-65.

6. Гребенщиков Э.С. В ответе за развитие страхового рынка // Финансы. 2006. № 9. С. 43-47.

7. ЖилкинаМ.С. Государственное регулирование страхового рынка. М.: Экономистъ, 2002. 328 с.

8. Зернов А.А., Зубец А.Н. Системные исследования страхового регулировании. М.: Страховое ревю, 1997. С. 271.

9. Козлова О.Н. Региональные аспекты страховой защиты на примере страхового рынка Кемеровской области // Концепт. 2014. Вып. 2. URL: https://e-koncept.ru/2014/54735.htm.

10. Мамедов А.А. Современное состояние финансово-правового регулирования страховой деятельности // Юрист. 2008. № 2. С. 18-21.

11. Носова Н.С. Лояльность клиентов, или Как удержать старых и привлечь новых клиентов. М.: Дашков и Ко, 2009. 192 с.

12. Орланюк-Малицкая Л.А. Методологические аспекты исследования страхового рынка России // Финансы. 2004. № 11. С. 54-59.

13. Прокопьева Е.Л. Life insurance in Russia: features of regional development // Экономика региона. 2015. № 1. С.223-233.

14. Прокопьева Е.Л. Инвестиционный потенциал страховых организаций. Абакан: Хакасский государственный университет им. Н.Ф. Катанова, 2008. 156 с.

15. Рыбаков С.И. Поиск оптимального механизма функционирования российского страхового рынка // Финансовый менеджмент в страховой компании. 2006. № 2. С. 35.

16. Райхельд Ф. Эффект лояльности: движущие силы роста, прибыли и непреходящей ценности. М.: Вильямс, 2005. 384 с.

17. Рябченко А.В. Оценка эффективности страховых компаний. SFA-подход // Вестник Хабаровской государственной академии экономики и права. 2012. № 1. С. 97-106. URL: http://www.vestnik.ael.ru/Arhiv_nomerov.aspx?CatId=213&currentpage=1&alpha=kafedra.

18. Сьюэлл К., Браун П.Б. Клиенты на всю жизнь. М.: Манн, Иванов и Фербер, 2009. 260 с.

19. Черевичко Т.В. Страховой рынок России: особенности развития / Социальная роль системы страхования в условиях рыночной экономики России: сборник трудов XV Международной научно-практической конференции. Казань: Казанский государственный университет, 2014. С. 435-439.

20. Шарапова С.А. Оценка эффективности управления сбытовыми каналами страховой компании на рынке промышленного страхования // Вестник Московского городского педагогического университета. Серия: Экономика. 2014. № 1. С. 84-94.

ISSN 2311-8709 (Online) ISSN 2071-4688 (Print)

Insurance

EVALUATING THE EFFICIENCY OF THE INSURANCE SECTOR: METHODS AND APPROACHES Evgeniya L. PROKOP'EVA

Khakassian Technical School, Branch of Siberian Federal University, Abakan, Republic of Khakassia, Russian Federation evgenia-prokopjeva@yandex.ru

Article history:

Received 25 January 2016 Accepted 10 February 2016

JEL classification: G22, G23, G32, E44, O16

Keywords: insurance industry, insurance market, insurance functions, microeconomic, macroeconomic evaluation

Abstract

Importance The study analyzes the existing approaches to defining the essence and evaluating the efficiency of insurance as a system and a socio-economic mechanism. It is important to evaluate the efficiency of insurance for an individual insurance company and from the standpoint of the insurance industry significance for the overall country's economy and a specific region.

Objectives The aim is to review methods and trends in the evaluation of insurance efficiency offered by modern scientists, and to develop a well-structured scheme of the evaluation, which will consider a set of methods and approaches applicable to the insurance practice.

Methods The study draws upon certain methods of scientific research, including comparison and analogy, economic analysis, method of scientific abstraction (induction, deduction), statistical methods, and the systems approach.

Results The paper reviews classical and modern theories of insurance efficiency, identifies their strengths and weaknesses, and presents a scheme of evaluating the efficiency of insurance, which separates microeconomic and macroeconomic approaches. The functional aspect of insurance evaluation is significant; however, the industry-specific and market-based approaches should be taken into account. The paper addresses these areas in detail, and substantiates the expediency of their further development.

iНе можете найти то, что вам нужно? Попробуйте сервис подбора литературы.

Conclusions The paper provides a thorough investigation of insurance evaluation from the perspective of its efficiency. This is important for an individual insurance company to monitor its performance, and for further development of regional insurance markets.

© Publishing house FINANCE and CREDIT, 2016

References

1. Bol'shunova T.V. Kriterii i pokazateli otsenki sotsial'noi effektivnosti strakhovaniya [Criteria and measures to evaluate the social efficiency of insurance]. Vestnik Tambovskogo universiteta. Seriya: gumanitarnye nauki = Bulletin of Tambov University. Series: Humanities, 2008, vol. 10, pp. 195-197.

2. Bland D. Strakhovanie: printsipy ipraktika [Insurance: principles and practice]. Moscow, Delo Publ., 1998, 383 p.

3. Volkova I.A. Investitsionnaya funktsiya strakhovaniya: teoreticheskaya zrelost' i prakticheskaya primenimost' [The investment function of insurance: theoretical maturity and practical applicability].

Sovremennye tendentsii v ekonomike i upravlenii: novyi vzglyad = Current Trends in Economy and Management: A Fresh Approach, 2010, no. 4, pp. 91-95.

4. Vasyukova L.K. [Investment as a form of implementing the precautionary function of insurance]. Vestnik Khabarovskoi Gosudarstvennoi Akademii Ekonomiki i Prava, 2011, no. 1. (In Russ.) Available at: http://www.vestnik.ael.ru/Arhiv_nomerov.aspx?CatId=204&currentpage=1&alpha=kafedra.

5. Gerasimova I. Strakhovoi rynok Rossii: fas i profil' [The insurance market of Russia: full-face and sidewise view]. Konsul'tant = Consultant, 2008, no. 5, pp. 56-65.

6. Grebenshchikov E.S. V otvete za razvitie strakhovogo rynka [Responsibility for the insurance market development]. Finansy = Finance, 2006, no. 9, pp. 43-47.

7. Zhilkina M.S. Gosudarstvennoe regulirovanie strakhovogo rynka [State regulation of the insurance market]. Moscow, Ekonomist" Publ., 2002, 328 p.

8. Zernov A.A., Zubets A.N. Sistemnye issledovaniya strakhovogo regulirovanii [System researches of insurance regulation]. Moscow, Strakhovoe revyu Publ., 1997, p. 271.

9. Kozlova O.N. [Regional aspects of insurance coverage: the insurance market of the Kemerovo oblast case]. Kontsept, 2014, iss. 2. (In Russ.) Available at: https://e-koncept.ru/2014/54735.htm.

10. Mamedov A.A. Sovremennoe sostoyanie finansovo-pravovogo regulirovaniya strakhovoi deyatel'nosti [The current state of financial and legal regulation of the insurance business]. Yurist = Jurist, 2008, no. 2, pp.18-21.

11. Nosova N.S. Loyal'nost' klientov, ili kak uderzhat' starykh i privlech' novykh klientov [Customer loyalty or how to retain the established customers and attract new ones]. Moscow, Dashkov i Ko Publ., 2009, 192 p.

12. Orlanyuk-Malitskaya L.A. Metodologicheskie aspekty issledovaniya strakhovogo rynka Rossii [Methodological aspects of researching the insurance market of Russia]. Finansy = Finance, 2004, no. 11, pp.54-59.

13. Prokop'eva E.L. Life insurance in Russia: features of regional development. Ekonomika regiona = The Region's Economy, 2015, no. 1, pp. 223-233.

14. Prokop'eva E.L. Investitsionnyi potentsial strakhovykh organizatsii [Investment potential of insurance companies]. Abakan, Khakassia State University named after N.F. Katanov Publ., 2008, 156 p.

15. Rybakov S.I. Poisk optimal'nogo mekhanizma funktsionirovaniya rossiiskogo strakhovogo rynka [Searching for an effective mechanism of the Russian insurance market functioning]. Finansovyi menedzhment v strakhovoi kompanii = Financial Management in Insurance Company, 2006, no. 2, p. 35.

16. Reichheld F. Effekt loyal'nosti: dvizhushchie sily rosta, pribyli i neprekhodyashchei tsennosti [The Loyalty Effect: The Hidden Force Behind Growth, Profits, and Lasting Value]. Moscow, Vil'yams Publ., 2005, 384 p.

17. Ryabchenko A.V. [Assessing the efficiency of insurance companies. A SFA approach]. Vestnik Khabarovskoi Gosudarstvennoi Akademii Ekonomiki i Prava, 2012, no. 1. (In Russ.) Available at: http://www.vestnik.ael.ru/Arhiv_nomerov.aspx?CatId=213&currentpage=1&alpha=kafedra.

18. Sewell C., Brown P.B. Klienty na vsyu zhizn' [Customers for Life: How to Turn That One-Time Buyer into a Lifetime Customer]. Moscow, Mann, Ivanov i Ferber Publ., 2009, 260 p.

19. Cherevichko T.V. Strakhovoi rynok Rossii: osobennosti razvitiya. V kn.: Sotsial'naya rol' sistemy strakhovaniya v usloviyakh rynochnoi ekonomiki Rossii: sbornik trudov XV Mezhdunarodnoi nauchno-prakticheskoi konferentsii [The insurance market of Russia: specifics of development. In: The social role of the insurance system under Russian market economy: proceedings of 15th International Scientific and Practical Conference]. Kazan, Kazan State University Publ., 2014, pp. 435-439.

20. Sharapova S.A. Otsenka effektivnosti upravleniya sbytovymi kanalami strakhovoi kompanii na rynke promyshlennogo strakhovaniya [Assessing the efficiency of management of the insurance company's sales channels in the industrial insurance market]. Vestnik Moskovskogo gorodskogo pedagogicheskogo universiteta. Seriya Ekonomika = Bulletin of Moscow City Teacher Training University. Series: Economy, 2014, no. 1, pp. 84-94.

i Надоели баннеры? Вы всегда можете отключить рекламу.