CC BY
136
СТРАХОВАНИЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ
Ленковская Р.Р. Шиловская А.Л.
4.3. ОСОБЕННОСТИ СТРАХОВАНИЯ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ
Ленковская Рената Романовна, канд. юрид. наук. Должность: доцент. Место работы: Российский государственный социальный университет. Подразделение: кафедра гражданско-правовых дисциплин. E-mail: pravo1000@mail.ru Шиловская Анна Леонидовна, канд. юрид. наук. Должность: доцент. Место работы: Российский государственный социальный университет. Подразделение: кафедра гражданско-правовых дисциплин. E-mail: shilovskaya.anna@gmail.com
Аннотация: Различные сферы предпринимательства имеют свою специфику страхования, не исключение и сельское предпринимательство. Основные средства производства (земля, живые организмы, орудия производства) нуждаются в повышенной защите, вследствие чего и страхуются предпринимательские риски в сельском хозяйстве.
Ключевые слова: страхование, страхование предпринимательских рисков, сельское хозяйство, сельскохозяйственное страхование.
FEATURES OF INSURANCE OF AGRICULTURAL ENTREPRENEURIAL RISKS
Lenkovskaya Renata Romanovna, PhD at law. Position: associate professor. Place of employment: Russian state social University. Department: civil law disciplines chair. E-mail: pravo1000@mail.ru
Shilovskaya Anna Leonidovna, PhD at law. Position: associate professor. Place of employment: Russian state social University. Department: civil law disciplines chair. E-mail: shilovskaya.anna@gmail.com
Annotation: Different spheres of entrepreneurship have their own specifics of insurance, not an exception and rural entrepreneurship. The basic means of production (land, living organisms, tools of production) need increased protection, which is why the entrepreneurial risks in agriculture are insured.
Keywords: insurance, business risks insurance, agriculture, agricultural insurance.
В настоящее время страхование предпринимательских рисков имеет большое значение для развития предпринимательства в Российской Федерации, так как оно нацелено на защиту интересов страхователей путем денежного возмещения убытков, полученных при наступлении страхового риска.
Сама предпринимательская деятельность по своей природе имеет рисковый характер, следовательно, страхование является тем механизмом, который призван минимизировать потери. [9]
При рассмотрении конкретной сферы предпринимательства можно сказать, что соответствующие предприниматели, так или иначе, подвержены производственным, финансовым и иным видам риска при стремлении получить прибыль, минимизируя расходы.
Не всегда возможно предвидеть то или иное развитие события, предотвратить те факторы, которые непосредственно связанны с рисками. Тут же следует отметить, что если риск оправдается, тогда предприниматель останется в выигрыше, но в случае провала
- убытки могут привести к банкротству. В данном случае непоследнюю роль играет страхование предпринимательских рисков.
В разных сферах предпринимательства имеется своя специфика страхования, каждая область обладает отличительными чертами, характерными только для нее. [11]
И сельское хозяйство не исключение. Рассмотрим страхование предпринимательских рисков в данной сфере.
Российская Федерация является преимущественно аграрным государством. Обширные площади сельскохозяйственных угодий раскинуты по всей территории страны. Выращивание сельскохозяйственных, животных и аквакультур позволяет поддерживать как внутреннюю, так и внешнюю экономику.
Товаропроизводитель в ходе производства и реализации сельскохозяйственной продукции более всех расположен к возникновению таких ситуаций, которые могут привести к потере прибыли и ресурсов или даже к банкротству. Поэтому основные средства производства (земля, живые организмы, орудия производства) нуждаются в повышенной защите.
Земля хоть и возобновляемый ресурс, но также подвержен истощению, что приводит к снижению ее плодородности, что влияет на остальные показатели.
Живые организмы (животные, растения) представляют собой специфические средства производства, характерные только для сельского хозяйства. Их особые физиологические и агробиологические свойства определяют способы, период и территорию их выращивания.
Орудия производства представлены сельскохозяйственной техникой, которые характеризуются тем, что главным образом используются для производства отдельных видов продукции и не пригодны для выращивания других. Если техника перемещается при выполнении работ, то для этого требуются энергетические и материальные ресурсы.
Благодаря огромным площадям сельскохозяйственных земель, в одном регионе могут существовать различные климатические зоны. В свою очередь разные природно-климатические условия влияют на выбор той культуры, которая может быть выращена на такой территории, что определяет специализацию того или иного предприятия.
Сезонный характер определяет формирование оборотного капитала и количество привлеченной рабочей силы.
Рынок сбыта сельскохозяйственной продукции отличается своей стабильностью в связи с невозможностью быстро изменить ассортимент предлагаемых товаров, увеличить объемы производства в зависимости от соотношения спроса и предложения.
Исходя из перечисленных особенностей ведения сельского хозяйства в нашей стране, страхование сельскохозяйственных рисков предусматривается отдельным законодательным актом - Федеральным законом от 25 июля 2011 года 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» (далее - Федеральный закон № 260-ФЗ) [5].
Исходя из положений Федерального закона № 260-ФЗ, законодатель выделяет два вида страхования рисков в сельском хозяйстве:
сельскохозяйственное страхование, осуществляемое с государственной поддержкой;
сельскохозяйственное страхование, осуществляемое без государственной поддержки.
Второй вид страхования подразумевает самостоятельное страхование аграриями без получения помощи со стороны государства. Следовательно, можно утверждать, что на них распространяются нормы Гражданского кодекса Российской Федерации (часть вторая) [1] и Федерального закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации» [2].
В Федеральном законе № 260-ФЗ главным образом рассмотрен первый вид страхования - с оказанием государственной помощи. Государственная поддержка осуществляется в виде субсидий по возмещению части затрат при уплате страховой премии. Такая помощь выражается в том, что государство оплачивает пятьдесят процентов страховой премии, если страхователь уплатил половину страховой премии и обратился с соответствующим заявлением в уполномоченный орган (статья 3 Федерального закона № 260-ФЗ).
Для получения такой субсидии необходимо соблюсти ряд требований, предусмотренных законом.
Например, определен ряд условий к договору сельскохозяйственного страхования. Так, соглашение может быть заключено в отношении урожая одного или нескольких видов культур либо в отношении всего поголовья животных одного или нескольких видов. При этом, виды сельскохозяйственных культур и животных, в отношении которых может быть заключен договор сельскохозяйственного страхования, указаны непосредственно в законе.
Также должен учитываться план сельскохозяйственного страхования, который предусматривает перечень объектов страхования и размеры ставок для расчета субсидии. Этот план утверждается ежегодно уполномоченным на то органом с учетом предложений объединений страховых организаций.
Поскольку особенности климата предполагают «убыточность» сельского хозяйства в Российской Федерации, со стороны государства выделяются субсидии на развитие этой отрасли, которые не всегда применяются по назначению.
Рассмотрим следующий пример.
Минсельхоз представил агрофирме «Русь» субсидии на компенсацию части затрат сельскохозяйственных товаропроизводителей по страхованию урожая сельскохозяйственных культур, урожая многолетних насаждений и посадок многолетних насаждений по договору страхования урожая сельскохозяйственных культур, осуществляемого с государственной поддержкой, заключенному с ООО «Росгосстрах», в счет страховой премии по договору страхования, заключенному с ЗАО «Росгосстрах.
В рамках контрольного мероприятия установлено несоблюдение обществом условий предоставления субсидии, выразившееся в предоставлении недостоверных сведений о сроках начала и окончания сева сельскохозяйственных культур, указанных при подаче страховщику заявления на страхование урожая, а также в изменении посевной площади в сторону увеличения.
Полагая, что страховщики по договорам страхования приняли к страхованию не все посевные площади сельскохозяйственных культур, что является нарушением, министерство направило в адрес общества требование о возврате предоставленных субсидий в бюджет.
В соответствии с пунктом 1 статьи 78 Бюджетного кодекса Российской Федерации [3] субсидии индивидуальным предпринимателям - производителям товаров, работ, услуг предоставляются на безвозмездной и безвозвратной основе в целях возмещения недополученных доходов и (или) финансового обеспечения (возмещения) затрат в связи с производством (реализацией) товаров, выполнением работ, оказанием услуг.
В соответствии со статьей 12 Федерального закона № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства» [4] сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому с государственной поддержкой, подлежат риски утраты (гибели) или частичной утраты сельскохозяйственной продукции, в том числе урожая сельскохозяйственных культур и урожая многолетних насаждений, посадок многолетних насаждений.
Порядок, условия предоставления субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации из федерального бюджета на компенсацию части затрат на страхование сельскохозяйственным товаропроизводителям по договорам страхования и размер компенсации по договорам страхования устанавливаются Правительством Российской Федерации.
Для получения субсидий в уполномоченный орган представляются следующие документы: заявление сельскохозяйственного товаропроизводителя о перечислении целевых средств для возмещения части затрат на уплату страховой премии по договору сельскохозяйственного страхования на расчетный счет страховой организации; справка о размере целевых средств, составленная на основании договора сельскохозяйственного страхования, и копия платежного поручения или иного платежного документа, подтверждающего уплату сельскохозяйственным товаропроизводителем 50 процентов начисленной страховой премии по договору сельскохозяйственного страхования; копия договора сельскохозяйственного страхования, заверенная заявителем; выписка из отчета о платежеспособности страховой организации.
Одним из требований, при выполнении которого предоставляется субсидия, является заключение договора страхования в отношении урожая сельскохозяйственной культуры, посадок многолетних насаждений, указанных в плане сельскохозяйственного страхования, предусмотренном статьей 6 Федерального закона от 25.07.2011 № 260-ФЗ «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» на соответствующий год, на всей площади земельных участков, на которых сельскохозяйственным товаропроизводителем выращиваются эти сельскохозяйственные культуры, многолетние насаждения.
Порядок предоставления субсидий сельскохозяйственным организациям не содержит каких-либо норм, прямо предусматривающих сроки начала и окончания сева сельскохозяйственных культур и соотношения их с заключением договора страхования. Имеются лишь требования о необходимости заключения договора не позднее 15 дней с момента окончания сева и заключении такого договора на всю площадь выращиваемой культуры. [6]
Кроме того, предусмотрены страховые риски, на случай наступления которых производится страхование с государственной поддержкой:
- стихийные бедствия;
- заразные болезни и отравления;
СТРАХОВАНИЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ РИСКОВ
Ленковская Р.Р. Шиловская А.Л.
- нарушение водо-, тепло-, энергоснабжения из-за стихийных бедствий;
- пожар.
Так, ООО (истец) обратилось в суд с апелляционной жалобой о взыскании страхового возмещения со страховой компании (ответчик). Как установил суд, между истцом и ответчиком в июне 2012 года заключен договор страхования от перерыва на производстве. Страхователь надлежащим образом исполнил свою обязанность по уплате страховой премии. В качестве страхового случая признавался перерыв в производстве из-за невозможности использовать животных вследствие их гибели или вынужденного убоя. В августе 2012 года было обнаружено, что застрахованные животные подверглись заразному заболеванию, поэтому было принято решение об их уничтожении.
Страховая компания посчитала, что имеет место наступление страхового случая, поэтому выплатила страховое возмещение с учетом недострахования.
Суд, ссылаясь на условия договора, в котором были согласованы условия страхования (расчет убытков по головам животных, а не по весу), в удовлетворении апелляции отказал [7].
Статья 8.1 Федерального закона № 260-ФЗ определяет правила расчета франшизы по договору сельскохозяйственного страхования для установления размера страхового возмещения. Отличительной чертой страхования в данной сфере является то, что предусматривается лишь безусловная франшиза. Таким образом, страховщик имеет право на удержание некоторой суммы, указанной в договоре, при осуществлении выплаты возмещения.
Кроме этого, страховщику предоставлено право на предварительную выплату возмещения по страховому соглашению. Для этого страхователь должен направить в письменной форме заявление с просьбой выплаты части страхового возмещения. Также необходимо соблюсти срок - до того, как страховщик исполнит свою обязанность по осуществлению выплаты; страхователь должен предоставить подтверждающие расходы документы. Тогда страховщик вправе в тридцатидневный срок осуществить выплату, но не менее чем тридцать процентов от общей суммы страхового возмещения.
Поскольку страхование предпринимательских рисков является видом имущественного страхования, то к нему применяются общие положения, регулирующие данный вид. В связи с этим рассмотрим следующий пример пример.
Между истцом (страхователем) и ответчиком (страховщиком) заключен договор страхования урожая сельскохозяйственных культур, в соответствии с которым застрахованными являются имущественные интересы, связанные с риском утраты (гибели) или частичной утраты (повреждения) урожая застрахованных сельскохозяйственных культур.
Согласно ст. 927 Гражданского кодекса РФ страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).
В соответствии со ст. 929 Гражданского кодекса РФ по договору имущественного страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или
иному лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором суммы (страховой суммы).
По договору имущественного страхования могут быть, в частности, застрахованы следующие имущественные интересы:
1) риск утраты (гибели), недостачи или повреждения определенного имущества (ст. 930);
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности по договорам - риск гражданской ответственности (ст. 931 и 932);
3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов - предпринимательский риск (ст. 933).
Статьей 957 Гражданского кодекса РФ установлено, что договор страхования вступает в силу в момент уплаты страховой премии или первого ее взноса, а страхование, обусловленное договором страхования, распространяется на страховые случаи, происшедшие после вступления договора страхования в силу, если в договоре не предусмотрен иной срок начала действия страхования.
В силу п. 1 ст. 12 Федерального закона от 29.12.2006 № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства» указано, что сельскохозяйственному страхованию, осуществляемому с государственной поддержкой, подлежат риски утраты (гибели) или частичной утраты сельскохозяйственной продукции, в том числе урожая сельскохозяйственных культур (зерновых, масличных, технических, кормовых, бахчевых культур, картофеля, овощей), урожая многолетних насаждений, посадок многолетних насаждений (виноградники, плодовые, ягодные, орехоплодные насаждения, плантации хмеля, чая), в результате воздействия опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений (засуха, заморозки, вымерзание, выпревание, градобитие, пыльные, песчаные бури, землетрясение, лавина, сель, половодье, переувлажнение почвы)(да-лее - сельскохозяйственное страхование).
Это означает, что целевые средства предоставляются только на страхование от опасных для сельскохозяйственного производства явлений и не предоставляются на страхование урожая от других рисков, например, повреждения болезнями, дикими животными, неправомерными действиями третьих лиц, неблагоприятными погодными условиями, засоренностью сорными травами и т.д.
Конкретные условия страхования определяются на каждый период страхования в страховом полисе, который страховщик выдает страхователю на основании его письменного заявления на страхование урожая сельскохозяйственных культур установленной страховщиком формы.
Выгодоприобретателем по данному договору в размере неисполненного обязательства страхователя является истец - страхователь.
Согласно договору страхования страховым случаем является возникновение убытков, связанных с утратой (гибелью) или повреждением (частичной утратой) урожая в результате перечисленных в договоре опасных для производства сельскохозяйственной продукции природных явлений (стихийных бедствий) [10].
Как указано в полисе страхования урожая сельскохозяйственных культур, событием, на случай наступления которого производится страхование, является возникновение убытков по причине утраты (гибели) или частичной утраты (повреждения) урожая сельскохозяйственных культур в результате воздействия происшедших в период страхования страховых рисков (опасных для сельскохозяйственного производства природных явлений), приведших к недобору урожая или необходимости подсева или пересева сельскохозяйственных культур.
Договором страхования предусмотрено, что наступление в период страхования опасного природного явления должно подтверждаться справкой Росгидромета (ЦГМС). [8]
Исходя из изложенного следует сказать, что для уменьшения рисков и для повышения качества сельскохозяйственной продукции необходимо изменить: качество и количество факторов производства (улучшить качество посевного материала, удобрений, а также техники); условия реализации продукции (ценообразование, конкуренция, урегулированные тарифы на перевозку и хранение); государственную политику (изменение ставок по кредитам в отношении сельскохозяйственных товаропроизводителей, уменьшение налогового бремени).
В связи с множественностью нюансов, которые включает в себя страхование предпринимательских рисков в зависимости о специфики страхователя, страхуемых объектов и т.д., то разработка и принятие отдельных документов по страхованию предпринимательских рисков в различных сферах, по меньшей мере, нецелесообразно, а создание единого акта, охватывающего все области, - нереально. Исходя из этого, предполагается логичным включить в уже имеющиеся специальные акты отдельные нормы (статьи, главы), касающиеся страхования предпринимательских рисков в соответствующих сферах, определяющие их специфику.
Список литературы:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от 28.03.2017)// Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.
2. Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 26.07.2017) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»// Ведомости СНД и ВС РФ, 14.01.1993, № 2, ст. 56.
3. Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 14.11.2017)// Собрание законодательства РФ, 03.08.1998, № 31, ст. 3823.
4. Федеральный закон от 29.12.2006 № 264-ФЗ (ред. от 01.07.2017) «О развитии сельского хозяйства»// Собрание законодательства РФ, 01.01.2007, № 1 (1 ч.), ст. 27.
5. Федеральный закон от 25.07.2011 № 260-ФЗ (ред. от 23.06.2016) «О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон «О развитии сельского хозяйства» // Собрание законодательства РФ, 01.08.2011, № 31, ст. 4700.
6. Определение Верховного Суда РФ от 01.04.2015 N 308-ЭС15-1891 по делу N А32-54/2014/ СПС Консуль-тантПлюс (документ опубликован не был).
7. Постановление Девятого арбитражного апелляционного суда от 19 июня 2014 года № 09АП-16115/2014, 09АП-16120/2014 по делу № А40-44249/13// Режим доступа (свободный). Электронный ресурс: http://www.9aas.arbitr.ru. Дата обращения - 31 марта 2015.
8. Постановление ФАС Московского округа от 19.07.2013 по делу N А40-101782/12-29-1004/ СПС КонсультантПлюс (документ опубликован не был).
9. Договорное право. Волкова М.А., Гриднева О.В., Жестеров П.В., Ленковская Р.Р. Учебно-практическое пособие / Москва, 2017.
10. Обязательственные отношения в частном праве России Ситдикова Л.Б., Волкова М.А., Халудорова С.В., Ленковская Р.Р., Мажинская Н.Г., Кузахметова С.Е., Стародумова С.Ю., Незнамова А.А., Золотарева А.Е., Шиловская А.Л., Степанова Н.А. Москва, 2015.
11. Правовое регулирование предпринимательской деятельности. Степанова Н.А., Ленковская Р.Р., Гриднева О.В., Незнамова А.А., Лутовинова Н.В., Жестеров П.В. Учебное пособие / Москва, 2017.
Рецензия
На статью Ленковской Р.Р. и Шиловской А.Л. на тему: «Особенности страхования сельскохозяйственных предпринимательских рисков»
Рецензируемая статья посвящена актуальной теме в связи с недостаточным регулированием процесса страхования предпринимательских рисков в сельскохозяйственной сфере в Российской Федерации. В связи с тем, что сельское хозяйство является дотационной сферой, получающей субсидии из бюджета государства, а бюджет по большей части является дефицитным, происходит ликвидация и банкротство отдельных сельскохозяйственных организаций
Авторы статьи анализируют механизм и особенности различных видов сельскохозяйственного страхования рисков (в частности, с участием государства и без него).
Авторы также уделяют внимание анализу судебной практики по исследуемой сфере отношений.
В заключении авторами сделаны соответствующие выводы.
В целом статья Ленковской Р.Р. и Шиловской А.Л. отражает современные подходы к проблемам страхования рисков в сельском хозяйстве.
Статья рекомендуется для публикации в открытой печати и ранее не публиковалась.
Рецензент:
Доцент кафедры гражданско-правовых дисциплин, к.ю.н., доцент Батеева Е.В.
Статья прошла проверку системой «Антиплагиат»; оригинальность текста - 75,21%
