CC BY
120СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Макконелл К. Р. Экономикс: принципы, проблемы и политика: учебник / К.Р. Макконелл, С. Л. Брю - пер. с 14-го англ. изд. - М.: 2003. - 972 с.
2. Хайек Ф. Конкуренция как процедура открытия / Ф.Ф. фон Хайек; пер. с англ. М. Б. Гнедовского // Мировая экономика и международные отношения. - 1989. - №12. - С. 6 - 14.
3. Философова Т.Г. Конкуренция. Инновации. Конкурентоспособность: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлениям «Менеджмент», «Экономика». - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015.
4. Чаплина А.Н. Обеспечение конкурентоспособности предприятий предпринимательской сферы на основе методов управления качеством // Вестник Сибирского государственного аэрокосмического университета имени академика М. Ф. Решетнева. №17. 2017. С.232.
5. Гельвановский М.И., Жуковская В.М., Трофимова И.Н. Конкурентоспособность в микро-, мезо- и макроуровневом измерениях // Российский экономический журнал. 2012. № 3. С. 57.
6. Фатхутдинов Р.А. Управление конкурентоспособностью организации. - М.: Наука, 2015.
УДК: 336
ОСНОВНЫЕ ТИПЫ РИСКОВ В МИКРОФИНАНСОВЫХ
ОРГАНИЗАЦИЯХ
КАШТАНОВА ЮЛИЯ АНДРЕЕВНА
магистрант направления «Менеджмент»,Финансовый университет при Правительстве РФ, Алтайский филиал, 656038, г. Барнаул, пр-т Ленина,
д.54, Россия Е-mail: Ulij_kashtanova@mail. ru
Аннотация.В статье анализируются четыре основных риска микрофинансовых организацийи, к которым относятся кредитный риск, риск ликвидности, операционный риски и правовой риск. По результатам исследования предлагаются конкретные мероприятия для снижения изучаемых типов рисков микрофинансовых организаций.
Ключевые слова. Микрофинансирование, кредитный риск, операционный риск, правовой риск, риск ликвидности, снижение рисков.
THE MAIN TYPES OF RISKS IN MICROFINANCE ORGANIZATIONS.
Julia A.Kashtanova
graduate student, Financial University under the government of the Russian Federation, Altai branch, 656038, Barnaul, Lenin Ave., 54, Russia
Е-mail: Ulij_kashtanova@mail.ru
Annotation. The article analyzes four main risks of microfinance institutions, which include: credit risk, liquidity risk, operational risk and legal risk. Also, according to the results of the study, measures are proposed to reduce the studied types of risks of microfmance organizations.
Key words:Microfinance, credit risk, operational risk, legal risk, liquidity risk, risk mitigation.
В 2018 году около 3 млн. жителей России воспользовались услугами микрофинансовых организаций (МФО). Общий кредитный портфель всех МФО составил более 90 млрд. рублей, из которых 27 млрд. руб. приходится на проблемную задолженность. Очевидно, что грамотное управление рисками МФО - один из главных составляющих элементов успеха любой микрофинансовой организации. К сожалению, не все МФО уделяют внимание данному вопросу.
В соответствии с базовым стандартом по управлению рисками микрофинансовых организаций выделяют следующие типы рисков: кредитный риск, рыночный риск, процентный риск, риск ликвидности, операционный риск, правовой риск, регуляторный риск, репутационный риск и стратегический риск. Наиболее опасными в соответствии с картой рисков являются кредитный риск, риск ликвидности, операционный риск и правовой риск [1].
Кредитный риск представляет собой риск возникновения у МФО убытков вследствие неисполнения, несвоевременного, либо неполного исполнения заемщиком или иным контрагентом договорных обязательств перед МФО.
Чаще всего возникновение кредитного риска обусловлено снижением платежеспособности заемщика. Такая тенденция приводит к ухудшению качества кредитного портфеля МФО, что в результате сказывается на снижении количества новых выдач займов. В последнее время, некоторые МФО за счёт сокращения среднего размера займов и ужесточения требования к заемщикам смогли минимизировать этот тип риска. Это подтверждают данные ЦБ РФ, которые свидетельствуют о том, что средний размер займа снизился с 12,7 до 10,2 тыс. руб. Такая мера позволила немного снизить объем просроченной задолженности в МФО с 26,5% в 2017 году до 24,8% в 2018 году [2, c. 102].
Риск ликвидности - это риск неспособности МФО финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без понесения убытков в размере, угрожающем финансовой устойчивости микрофинансовой организации.
Риск ликвидности вызван проблемами с фондированием микрофинансовых организаций. В начале 2018 года МФО брали кредиты в среднем под 22-25% годовых, при том, что банковские организации могли
привлекать средства под 10-11%. Требование ЦБ РФ о разделении МФО на микрофинансовые и микрокредитные компании создало ряд затруднений, так как закон запретил микрокредитным компаниям привлекать финансирование от частных лиц, а пока подавляющее большинство МФО выбирает свой организационной формой именно МКК. Все эти факторы незамедлительно сказались на объеме средств, привлеченных микрофинансовыми организациями. По данным Центробанка, в первом квартале 2018 года он уменьшился с 19,1 до 14,5 млрд. руб. [2, а 126].
Операционный риск связан с риском возникновения убытков в результате ненадежности и недостатков внутренних процедур управления МФО, отказа информационных и иных систем либо вследствие влияния на деятельность МФО внешних событий.
Операционный риск МФО возникает в результате сбоев во внутренних системах организации, которые чаще всего связаны с человеческим фактором. Так, например, такой риск возникает в результате неправильного выбора поставщика Интернета, телефонной связи, поставщика программного обеспечения, оборудования, которые работают с перебоями или не работает вовсе. В этой связи в МФО должен быть четко разработан план действий в результате возникновения такого вида риска [3].
Также операционный риск, связанный с человеческим фактором, должен быть направлен на формирование комплексной, интегрированной системы обучения, найма, продвижения и вознаграждения сотрудников. Недостатки в работе персонала могут являться следствием одного или нескольких факторов: высокой загруженностью, отсутствием контроля, невнимательностью, слабой подготовкой, отсутствием четких процедур. Такие ошибки могут возникать в области ввода, обновления, анализа, сохранности данных, отражения операций в учете, проведения самих операций. Такие типы рисков возможно существенно минимизировать путем автоматизации многих процессов, а также повышении квалификации сотрудников.
Правовой риск возникает у МФО в результате несвоевременного отслеживания последних изменений в законодательстве, правовых ошибок при составлении документов, противоречивости российского законодательства в области регулирования деятельности МФО, а также нарушений условий заключенных договоров.
Правовой риск в последние годы стал наиболее актуальным для МФО. Так, в соответствии с законодательством РФ,с начала 2016 года микрофинансовым оранизациям запретили устанавливать проценты по микрозаймам свыше 300% годовых, им было предписано в обязательном порядке вступить в одну из саморегулируемых организаций, сменить организационную форму на микрофинансовую или микрокредитную компанию. Все эти нововведения существенно повлияли на российский рынок микрофинансирования и привели к тому, что множество компаний, не
сумевших адаптироваться к новым требованиям, прекратили свою деятельность [4, с. 105].
Итак, серьезной проблемой большинства российских микрофинансовых организаций является отсутствие комплексного подхода к контролю и управлению рисками.
В 2018 году, по результатам исследования Российского Мирофинансового центра, только 7% из общего числа микрофинансовых организаций, действующих на территории РФ, имели структурное подразделение, которое занимается управлением рисков. Чаще всего в изучаемых организациях управление рисками возлагают на конкретных сотрудников без создания отдельных подразделений. В 54% МФО такой работой занимаются сотрудники кредитного отдела, а в 15% МФО данную деятельность осуществляет генеральный директор. Также в МФО, действующих в РФ, не принято привлекать внешних консультантов, занимающихся обучением сотрудников организации в области управления рисками [5].
Помочь в снижении рисков МФО может полное соблюдение базового стандарта по управлению рисками, который обязателен для всех игроков рынка.
С целью снижения рисков в современных микрофинансовых организациях необходимо предпринять следующие меры:
- разработать карту бизнес-процессов внутри каждой МФО, с условием закрепления за каждым процессом ответственных сотрудников;
- для сокращения рисков важно привлекать сторонних консультантов, коучев, которые могут обучить сотрудников МФО способам снижения рисков (особенно операционных и кредитных);
- проводить обмен опытом, а также внедрять опыт зарубежных МФО по оптимизации рисков с применением современного программного обеспечения, направленного на своевременное прогнозирование и предупреждение рисков;
- вести деятельность строго в рамках правового поля, устранять нарушения в работе с клиентами, проводить оценку их реальной кредитоспособности.
Все вышеперечисленные мероприятия позволят снизить потери и риски МФО.
Также для снижения кредитного риска, вызванного, как правило, неплатежеспособностью клиентов, нужно оптимизировать процедуры по оценке платежеспособности. В связи с вступлением в силу Указания Банка России от 02.04.2019 N 5114-У и № 5115-У микрофинансовые организации (микрофинансовые и микрокредитные компании), предоставляющие потребительские займы, при расчете норматива достаточности собственных средств с 01 октября 2019 года должны использовать показатель долговой нагрузки заемщика. Необходимо пересмотреть внутренние методики по
расчету показателя долговой нагрузки и установить пороговые значения во избежание закредитованности заемщиков.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Базовый стандарт по управлению рисками микрофинансовых организаций (утв. Банком России, Протокол от 27.07.2017 № КФНП-26)
2. Мэнса, Э.Й. Риски микрофинансовых организаций и условия их снижения /
3.Й. Мэнса // Современная наука: актуальные проблемы теории и практики. -2019. - №4. - С. 102-105.
3. Шакер, Н.С. Анализ рискпрофиля микрофинансовых организаций / Н.С. Шакер // Банковские услуги. - 2019. - №9. - С. 26-35.
4. Мамута, М.В. Проблемы правового регулирования рынка микрофинансирования / М.В. Мамута // Банковское право. - 2018. - № 2. - С. 9-15.
5. Гыргенова, Т.К. Управление рисками микрофинансовой организации / Т.К. Гыргенова // Банковские системы и финансовые рынки в условиях экономической асимметрии экономики: материалы IV Банковского форума под редакцией Г.М. Тарасовой. - Новосибирск. -2018. - С. 126-131.
УДК 330.1 ГРНТИ 06.81.12
МЕТОДИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К ОЦЕНКЕ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ (КОРПОРАЦИИ)
СНИМЩИКОВА АЛИНА АНАТОЛЬЕВНА
магистрант, Финансовый университет при Правительстве Российской Федерации, Алтайский филиал, 656038, г. Барнаул, просп.
Ленина, д. 54, Россия E-mail: alina_bokk@mail.ru
Аннотация.В данной статье исследуютсяметодические подходы по анализу конкурентоспособности компаний, представлена их характеристика, рассмотрены положительные и отрицательные стороны применения на практике. Анализ представленных в научной литературе методических подходов к оценке конкурентоспособности корпорации позволил нам разработать свою классификацию по группам из имеющегося множества методов и моделей оценки конкурентоспособности компании. Каждым исследователем, отталкиваясь от своего видения решения конкретных задач, целей оценки, специфик бизнеса, разрабатывается специальная методика оценки либо вносятся корректировки в имеющиеся методы. Поэтому данные методы не дают полноценного представления об уровне конкурентоспособности компании, поскольку при их применении
