Опыт зарубежных стран в области страхования Текст научной статьи по специальности «Экономика и бизнес»

| ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ

УДК 378.(477+100)

ОПЫТ ЗАРУБЕЖНЫХ СТРАН В ОБЛАСТИ СТРАХОВАНИЯ

Бурдонос Л.И.

В статье отражен опыт организации страховых отношений в развитых странах мира, возможности его применения для дальнейшего развития рынка страхования Украины.

Целью статьи является рассмотрение страховых рынков зарубежных стран, особенностей их построения для внедрения международных стандартов страхования в Украине.

При написании статьи были использованные такие методы: диалектический метод, дедукции, статистический и эконометричный методы.

Результаты исследования могут быть использованы страховими компаниями Украины.

Ключевые слова: страхование, страховой рынок Украины, страховщик, страхователь, иностранный опыт страхования.

EXPERIENCE OF FOREIGN COUNTRIES IN THE FIELD OF INSURANCE

Burdonos L.I.

The article reflects the experience of insurance relations in the developed world, the possibility of its application for the further development of the insurance market of Ukraine.

The purpose of article is to review the insurance markets of foreign countries, the characteristics of their building for the implementation of international standards of insurance in Ukraine.

When writing articles such methods were used: the dialectical method, deduction, and ekonometrichny statistical methods.

The study can be used by the insurance company of Ukraine.

Keywords: insurance, insurance market of Ukraine, the insurer, the insured, a foreign insurance experience.

Актуальность проблемы

Современный этап развития мировой экономики и международных отношений, процессы рыночной трансформации национальной экономики, вхождение Украины в систему мировых хозяйственных связей обусловливают необходимость развития страхового рынка с учетом мирового опыта и национальных особенностей. Особенно актуальна проблема формирования и дальнейшего развития страхового рынка для стран с переходной экономикой, в частности, для Украины, где происходят кардиналь-

ные изменения в экономической системе. Процессы рыночной трансформации национальной экономики обусловливают необходимость проведения научного исследования международного рынка страхования и разработки путей эффективного использования мирового опыта в области страхования для дальнейшего развития рынка страхования Украины, обеспечат успешное осуществление экономических реформ, стабильное развитие национальной экономики, дальнейшую интеграцию в мировое хозяйство [4] .

Изложение основного материала

Cфера страхования является одной из наиболее интегрированных отраслей экономики на мировом уровне. Развитие международных рыночных отношений и постепенная интеграция национальных рынков страхования на глобальные рынки является естественным процессом, обеспечивающим нейтрализацию рисков на мировом уровне. С развитием рыночной экономики увеличиваются объемы рисков потери имущества, доходов или нанесения ущерба другим имущественным интересам субъектов, в свою очередь порождает спрос на услуги страхования.

Страховые рынки развитых стран уже прошли период экстенсивного роста, и их развитие за счет превышения спроса на страховые услуги над их предложением в целом невозможно. В отличие от рынков развитых стран, страховые рынки стран с переходной экономикой, к которым относится и Украина, находятся еще в стадии формирования. В этих странах выполняются в полной мере функции страхования, что обусловлено не только

уровнем платежеспособного спроса на страховые услуги, так и ограничением прав собственности, наличием недобросовестных владельцев, недостаточно развитой системой государственного регулирования национальных страховых рынков таких стран, отсутствием действенных экономических стимулов развития страховой деятельности [4, с.74].

Следует отметить, что для стран с переходной экономикой общей и объективной есть тенденция опережающих темпов поступлений страховых платежей по сравнению с темпами страховых выплат. Основные подходы к страхованию в зарубежных странах сводятся к его важной роли в различных сферах производства и финансово-кредитной системы. Рассмотрим в общих чертах опыт организации и особенности страховых рынков зарубежных стран на примере отдельных государств.

Структура польского страхового рынка отличается от структуры отечественного количеством компаний, соотношением компаний по страхованию жизни и общего страхования, наличием обществ взаимного страхования, уровнем монополизации рынка, долей иностранного капитала в уставных фондах страховщиков и наличием на рынке не только компаний с иностранным капиталом, но и главных филиалов иностранных страховщиков.

С количества участников инфраструктуры, которые действуют на страховом рынке Польши, прежде всего необходимо отметить Спикера застрахованных, Страховой гарантийный фонд и Основание (Фонд) страхового образования. Первые два существуют как обязательные институты на основании страхового законодательства. Спикер застрахованных действует на основа-

нии закона "О страховом надзоре и о Спикере застрахованных". Основной его обязанностью является рассмотрение жалоб и заявлений застрахованных лиц относительно действий страховых компаний и негосударственных пенсионных фондов, а также экспертиза проектов правовых документов, связанных с деятельностью страхового рынка. Спикер застрахованных и его аппарат финансируется за счет взносов страховых компаний и открытых негосударственных пенсионных фондов. Для страховых компаний размер взноса составляет 0,01% от суммы собранных плате-жей-брутто, для негосударственных пенсионных фондов - 0,01% от суммы уплаченных взносов [1, с. 168].

Образовательная роль Спикера застрахованных в значительной степени реализуется посредством Фонда страхового образования. Это добровольная структура, основанная Спикером застрахованных для распространения среди населения знаний о страховании и повышения его страховой культуры. Фонд существует с 1998 года и имеет несколько постоянных проектов. К ним прежде всего относится ежегодный конкурс диссертаций, магистерских и бакалаврских работ по страховой тематике с печатанием на страницах "Страховой газеты" работ победителей [1, с. 168].

В инфраструктуре украинского страхового рынка институты подобные Спикера застрахованных и Фонда страхового образования отсутствуют. По нашему мнению, их наличие для значительно моложе польского, украинского страхового рынка, была бы очень кстати.

Еще одним важным инфраструктурным элементом страхового рынка Польши является Страховой гарантийный фонд. Его су-

ществование предусмотрено законом "Об обязательном страховании, Страховой гарантийный фонд и Польское бюро транспортных страховщиков". Этот фонд выполняет две основных и ряд дополнительных задач. Первой основной задачей фонда является выплата возмещений по договорам обязательного страхования гражданской ответственности и обязательного страхования ответственности фермеров за случаи, произошедшие на территории Польши. Второй основной задачей фонда является выплата убытков в случае банкротства страховых компаний. Дополнительной функцией страхового гарантийного фонда является предоставление возвратной финансовой помощи страховым компаниям, которые в результате трансформаций приняли страховые портфели с договорами обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и обязательного страхования ответственности фермеров от других компаний, и которому временно не хватает средств для осуществления страховых выплат. Кроме того, этот фонд ведет реестр договоров обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств. Участниками фонда автоматически становятся все страховые компании, которые заключают договоры обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств и обязательного страхования ответственности фермеров. Компании по страхованию жизни становятся участниками этого фонда только при объявлении банкротства и при условии уплаты определенного взноса [1, с. 168].

Страховые компании США - это многофункциональные финансово-кредитные учреждения, холдинги, которые через дочер-

ние компании кроме страхования, занимаются предоставлением кредитов, осуществляют чековое обслуживание клиентов, осуществляющих операции с недвижимостью, ценными бумагами, управляют имуществом и капиталом по поручению своих клиентов. Это способствует укреплению финансовой устойчивости страховщиков в случае неблагоприятных ситуаций с отдельными видами страхования. На страховом рынке США работает свыше 8 тыс. компаний, занимающихся имущественным страхованием, и около 2 тыс. компаний по страхованию жизни. По организационно-правовой форме это акционерное общество и общество взаимного страхования. Наибольшим спросом среди американцев (3/4 всех доходов страхования жизни) пользуются такие виды страхования жизни, как страхование на случай смерти и страхование-вклад. Страхование-вклад предусматривает выплату страховой суммы по достижении страховым лицом обусловленного договором возраста. Аналогом отечественного вида страхования является страхование на дожитие, который проводится совместно со страхованием на случай смерти.

В США отсутствует федеральный закон о страховании. Здесь нет единого федерального органа, который бы осуществлял надзор за страховой деятельностью [10, с. 22]. Специфической особенностью американского страхового рынка является отсутствие единой для государства системы страхования. Каждый штат имеет собственное страховое законодательство. При этом, страховые организации имеют широкие полномочия в разработке собственной страховой политики, определении размеров платежей, практики их отчисления и возмещения убытков [8; с. 38].

В Швейцарии клиентами страховых компаний есть практически все финансово-кредитные учреждения, промышленные, торговые, транспортные и сельскохозяйственные предприятия. Одним из условий успешной деятельности страховых компаний является их активная инвестиционная деятельность на рынке капиталов [10, с. 24].

На страховом рынке Великобритании специальный орган страхового надзора в составе Департамента торговли и промышленности имеет достаточно широкие полномочия по организации и вмешательства в деятельность страховых компаний. При установлении фактов нарушения правил страхования к страховой компании применяются уголовные санкции вплоть до закрытия [8, с. 38].

В Японии страхование осуществляется частными страховыми компаниями, государственными организациями и кооперативами. При этом, частные компании и государственные организации заняты поиском прибыльных сфер для вложения средств, которые накопленные от страховых взносов, действуя на национальном и международном уровнях, их цель - рост собственных доходов, поэтому они страхуют только надежных партнеров. Кооперативные же организации взаимного страхования ориентированы не на увеличение собственной прибыли, а на удовлетворение потребностей членов кооператива. Эти организации принимают всех фермеров без исключения, гарантируя каждому компенсацию в оговоренных контрактом случаях. Кооперативное страхование контролируется всеми членами кооператива и поэтому развивается рационально. Малые взносы делают кооперативные страховые

организации более привлекательными для страхователей, усиливает их конкурентные позиции на национальном рынке страхования [8, с. 39].

В Израиле государственная политика в области страхования направлена на то, чтобы предотвратить злоупотребления при обращении достаточно больших средств. Так, законы этого государства четко очерчивают не только сферу деятельности, но и ограничивают свободу использования денег застрахованных. Например, средства, собранные на страхование жизни, могут быть использованы только для этой цели. Перевести их на другие виды страхования строго запре щ ено, и это жестко контролируется финансовыми службами государства. Страховые компании имеют право вкладывать средства, полученные от населения в виде страховых взносов, только в государственные облигации, и не более 50%. При этом, компании получают гарантированные 4,5% годовых, так что в накладе страховые компании не остаются. Не менее строги и правила регистрации компаний. Кроме обязательного залога в 25 миллионов долларов, претендент на этот вид деятельности обязательства должен доказать, что за ним не тянется "криминальный хвост". Проверки проводятся достаточно строго [8, с. 38].

Перечень услуг, предоставляемых страховщиками Израиля, достаточно велик. При этом страховые компании пытаются расширить эту сферу, предлагая нестандартные виды обслуживания.

Например, страховая компания "Долев" концерна "Феникс-Исраэль" специализируется на страховании жилья и машин. Программа "Долев для дома" делится на две основные части: страхование зданий, включая страхование стен, потолка, пола, балконов,

труб и канализационного оборудования, электросистем, систем отопления и другого имущества, которое является неотъемлемой частью жилья. Другая часть - это страхование содержимого квартиры - мебели, бытовых электроприборов, аудио-видеосистем, одежды, посуды, драгоценностей и т.д. Интересно, что по желанию клиента, страховой полис может быть оформлен как на квартиру в целом, так и на каждую ее часть отдельно.

Не менее интересны в Израиле и программы страхования детей. Лозунг "все лучшее - детям" в этом государстве не пустые слова. Напри м ер, программа "Алюмим" ст р аховой компании "Менолайф-Менора" предусматривает приобретение страхового полиса для детей любого возраста до 18 лет за достаточно небольшую цену. Ежемесячный взнос зависит от возраста ребенка и родителей: чем моложе отец и ребенок, тем ниже взнос. При этом, в случае потери трудоспособности страхователь освобождается от ежемесячных выплат, а компания гарантирует ежемесячное пособие на ребенка до достижения им 21 года. В этом возрасте полис переходит в собственность ребенка. Посредником между страховыми компаниями и их потенциальными клиентами выступают частные агенты, как правило, образованные и хорошо подготовленные специалисты. Работают они на контрактной основе и могут сотрудничать сразу с несколькими компаниями - агенту это выгодно. Причина понятна: различные компании предоставляют многочисленные услуги по различным программам и, естественно, цены также отличаются. Поэтому агент всегда может подобрать клиенту то, что ему подходит. Оплата производится на расчетный счет компании, а агент получает комиссионные с каж-

дой сделки. При этом, налоговые и финансовые службы государства строго контролируют деятельность не только компании, но и страховых агентов.

Итак, на сегодняшний день наиболее развитые рынки страховых услуг в США и Великобритании. Этому способствовали такие факторы, как совершенная законодательная база и вековой опыт, наличие прочных финансово независимых и конкурентоспособных страховых компаний, их высокий профессиональный уровень. Это обеспечивает их успешное функционирование как на внутреннем, так и на мировом страховом рынке. Такое направление деятельности страховых компаний, как привлечение иностранного капитала приобретает особое значение в развитии национальных страховых рынков, поэтому необходимо уделять значительное внимание регулированию доступа на страховые рынки Украины. Доступ иностранных страховщиков на национальные рынки способствует притоку иностранного капитала в другие отрасли, поскольку иностранные компании уже давно занимаются страхованием различных рисков. Поэтому приход иностранных страховщиков является необходимым сигналом для других инвесторов, что свидетельствует о благоприятном экономическом климате в стране. В целом привлечение иностранного капитала стимулирует конкуренцию, что в свою очередь приводит к снижению тарифов на страховые услуги, обеспечивает доступность страховых услуг и способствует привязанности физических и юридических лиц к страхованию.

Международное право и право большинства государств мира считает обязательное страхование как необходимость защиты ин-

тересов третьих лиц в случае, если им нанесен ущерб. Поэтому, как правило, обязательная форма страхования наиболее распространена в страховании ответственности. А личное и имущественное страхование осуществляются исключительно в добровольной форме.

Страховой рынок в Украине все еще находится на начальном этапе ра з вития, отдельные его сегменты стремительно развиваются, однако уровень страхового покрытия остается на низком уровне (он составляет лишь 3-5%, тогда как в странах Западной Европы - более 95%). В нашей стране развиваются только классические виды страхования - КАСКО, имущественное страхование, тогда как, например, медицинское страхование находится на этапе зарождения. Это обусловлено, в первую очередь, уровнем доходов населения - развитие страхования в странах Восточной Европы показывает, что уровень развитости страхового рынка имеет прямую зависимость от уровня доходов населения.

Вышесказанное объясняет значительный интерес иностранных страховых компаний к страховому рынку Украины за последние годы. Так, количество компаний с иностранным капиталом за период с 2010 по 2012 г. увеличилась с 58 в 2010 году до более 82 в 2012 году (более чем на треть), а доля иностранного капитала в уставном капитале страховщиков - с 13,5% до почти 20% (более 45%). Рынок страховых услуг остается наиболее капитализированный среди других небанковских финансовых рынков. Общее количество страховых компаний по состоянию на 31.03.2012 составила 443, в том числе СК "life" 1

- 64 компаний, СК "non-life" - 379 компаний, (по состоянию на 31.03.2011 - 453 компании, в том числе СК "life "- 66 компаний, СК" non-life " - 387 компании) [5].

В Украине формируется собственная модель рыночной экономики, учитывая ту ситуацию, в которой оказалось государство на момент признания ее политически независимой. Отсюда закономерно появление особенностей развития и отдельных сегментов рыночной инфраструктуры. Большой перестройки наряду с государственными финансами, банковским делом претерпело страхование. В чем же заключается роль страхования в воздействии государства на рыночную экономику?

Благодаря пе р едаче за отдельную сравнительно небольшую плату ответственности за последствия рисковых событий страховым обществам инвестор уверен, что в случае стихийного бедствия или другого страхового случая нанесенные случаи будут возмещены.

Страхование очень важно как для предприятий, уже функционирующих, так и новых, которые еще не получили достаточного производственного потенциала и не накопили собственных резервных фондов.

Страхование не только обеспечивает возмещение фактических убытков, обусловленных определенным событием. Наличие соответствующей страховой сделки позволяет увереннее пользоваться кредитом, чтобы построить или приобрести необходимые средства производства. Мировой опыт доказал целесообразность накопления и использования средств на социальные программы страховым методом.

Сформированные этим методом ресурсы применяются как дополнение к государственным ресурсам, направляемым на финансирование образования, здравоохранения, пенсионное обеспечение и некоторые другие социальные мероприятия.

Создание благодаря страхованию возможностей накопить средства для выплаты будущих пенсий, приобретение жилья, оплаты расходов на обучение в высшем учебном заведении способствует тому, чтобы каждый гражданин реализовал свои возможности и удовлетворил потребности. В таком случае уменьшается нагрузка на государственный бюджет, а контроль за рациональным использованием средств переносится непосредственно на потребителя социальных услуг и выплат. В страховании создаются значительные резервы денежных ресурсов, которые становятся источником роста инвестиций в экономику.

Аккумулированные в страховых компаниях ресурсы через систему инвестирования способствуют расширению производства или ускорению выполнения других программ. Это выгодно страхователям, страховым компаниям, банкам и другим предпринимательским структурам и государству в целом. Правительства стран с развитой рыночной экономикой с учетом возможности страхования накапливать средства оказывают страховой индустрии всестороннюю поддержку, способствуют ее дальнейшему развитию.

В силу того, что одной из тенденций развития мирового страхового рынка является применение современных информационных технологий, в частности Интернет-продажи продуктов, то можно предложить украинским страховым компаниям использо-

вать подобные технологии в своей деятельности. Это увеличит количество страхователей за счет удобства процесса страхования и более низких цен по сравнению с продажами в обычном режиме [11; с.51]. Есть также предложение о создании локальных страховых зон или даже единой страховой системы. Но для этого в смежных сферах социально-экономической и политической жизни мы наблюдаем недостаточно высокий уровень интеграции, что, по мнению специалистов, противоречит региональным интеграционным процессам. Но на примере острой конкуренции на мировом рынке основных страховых центров - Западной Европы, Северной Америки и Юго-Восточной Азии и их интеграции с целью создания региональных страховых блоков. Поэтому можно утверждать, что интеграционные процессы в Украине в сфере страхования возможны. Быстрым способом присоединиться Украине к страховым блокам есть вход в Европейский Союз, ведь в его пределах полным ходом идет формирование единой западноевропейской страховой системы [9; с. 97]. Сохранению высоких темпов развития страховой индустрии в Украине способствуют: наличие большого количества незастрахованных объектов, рост страховой культуры, необходимость защиты имущественных интересов физических и юридических лиц, расширение потребительского кредитования, ипотеки, повышение управленческой культуры в отечественных страховых компаниях. [10; 76].

Важным элементом системы подготовки страховщиков должна стать высшая школа, что для Украины является вопросом перспективы. На Западе этот вид образования достаточно распространен и существует сетка учебных заведений. В США - это

Нью-Йоркский страховой колледж, который занимает важное место в системе мирового высшего страхового образования. В Англии - The Charted insurance institute (London), во Франции -Ecole de assurance (Париж). В Нью-Йоркском колледже 4-5 летнее обучение: степени бакалавров и магистров в области финансов и управления бизнесом со специализацией по страхованию или бакалавра в области актуарных наук. B Италии римский университет "La Sapienza" за четыре года готовит бакалавров из статистических и актуарных наук и бакалавров из страхового права. В Швейцарии только специалистов-актуариев готовят в четырех немецкоязычных и двух франкоязычных вузах [3, с. 34-36].

Созданные системы высшего страхового образования требуют серьезных объединенных усилий государственных органов, высших учебных заведений, страховщиков. Вместе с тем, следует отметить, что страховые компании нуждаются в страховых кадрах различной специализации: менеджерах, юристах, актуариях, финансистах т.п.. Поэтому целевая подготовка таких специалистов в рамках одного вуза просто невозможна. Итак, целесообразно введение соответствующей специализации в различных вузах.

В условиях интеграции страхового рынка важное значение приобретает кооперирование между украинскими и иностранными специализированными вузами, признание украинских дипломов за рубежом на основе унификации учебных программ и учебных материалов.

В последнее время на финансовом рынке Украины, как, впрочем, и на других сегментах рынка, проявляются две ведущие тенденции - интеграционная, выразителем которой является концеп-

ция общих финансов (Allfinanzkonzepte), и дезинтеграционная, которая проявляется в концепции специализации (в разрезе финансовых продуктов или групп клиентов ) [7].Обе тенденции типичны для высокоразвитого рынка. Примером реализации концепции общих финансов является прежде интенсивное сотрудничество между кредитными и страховыми учреждениями. Это сотрудничество развивается не только по линии взаимного обслуживания своих институтов, а также приобретает взаимопроникающий межотраслевой характер. Оно имеет многоцелевое, взаимовыгодное назначение и может стать препятствием для вхождения на рынок новых производителей финансовых услуг (кредитных и страховых), способствовать укреплению позиций уже действующих на рынке участников как со стороны страховой, так и со стороны кредитной сфер, способствовать открытию и освоению новых источников

Характерным примером реализации современной концепции общих финансов является интенсивное сотрудничество между банками и страховыми учреждениями, начало которой было заложено на ниве страхования кредитов. В этом виде страхования нашли тесное сочетание основные виды деятельности банков и страховых учреждений. Сегодня это сотрудничество развивается уже не только по линии простого взаимного обслуживания своих учреждений, но и приобретает многоплановый, взаимопроникающий, межотраслевой, межрыночный характер [6, с. 358].

Выводы

Некоторые страны с переходной экономикой имеют более высокий уровень развития, чем Украина, поэтому анализ их опыта

будет полезным для нас. Ведь нам необходимо владеть всей информацией о мировых тенденциях развития страховых услуг развивающихся стран, с целью прогноза тех тенденций, которые нас ждут в будущем.

Формирование развитого рынка страховых услуг в Украине благодаря учету тенденций и особенностей развития страховых рынков развитых стран обеспечит благоприятные условия для рыночной трансформации и стабильное развитие национальной экономики, развитие мировой экономики и международных отношений. В процессе глобализации мирового страхования развитие страхового рынка Украины может происходить как путем ориентации страховой политики на повышение конкурентоспособности национальной страховой системы, так и по инертным сценарию, когда государственная политика страхования повторять ошибки и просчеты прошлых лет. Очень важно минимизировать их, опираясь на научную обоснованность, взвешенность осуществленных мероприятий социально-экономической стратегии демократического государства Украины, которая выбрала курс на интеграцию в мирохозяйственные связи.

Список литературы

1. Бшик 1.В. Особливосп структури та шфраструктури страхо-вих ринюв Украши та Польщi // Теорiя i практика фшанав: заруб1жний досвщ // Свгг фшанав, 1(14), березень, 2008 р., С. 168.

2. Гутко Л.М. Досвщ провщних кра1'н CBiTy у галузi страхування // Економша, фiнанси, право. 2005. №11. С.22-24.

3. Гутко Л.М. Страховий ринок Укра1'ни: стан, проблеми розвит-ку та шляхи ix вирiшення // Eкономiкa. Фiнaнси. Право. 2008. №7. С. 34-36.

4. Свченко Ю.В. Страхування в крашах з ринковою економiкою (використання свгтового досвiдy в умовах Укра1'ни) / 1нститут свтово! економiки i мiжнaродниx вiдносин НАН Укра1'ни, Ки1'в, 2007р. [Електронний ресурс]. Режим доступу : http:// forinsurer.com/public/07/04/20/3051

5. 1нформащя про стан i розвиток страхового ринку Украши за 2011 рш та 1 квартал 2012 року [Електронний ресурс]. Режим доступу: http://www.dfp.gov.ua/fileadmin/downloads/straxuvanja 2011_1kv2012_last.pdf

6. Клапюв М.С. Страхування фшансових ризиюв: моногрaфiя. Тернотль: Eкономiчнa думка, Карт-бланш, 2002. 570 с.

7. Махортов, Ю.О., Зюбш В.М. Вплив швестицшного потенцiaлy страхових компaнiйнa розвиток економши // Eкономiчний вiсник Донбасу. 2010. № 2. С. 139-144.

8. Мних М. Досвщ функцюнування страхових ринюв зaрyбiжниx крaiн. 2002. №5. С.38-39.

9. Плиса В.Й. 1нтегращя страхового ринку Укра1'ни у свтовий страховий простiр. 2002. №7. С.94-103.

10. Фурман В.М. Особливост формування страхових ринкiв кра1'н з перехщною економiкою // Eкономiст. 2008. №8. С.74-76.

11. Фурман В.М. Свiтовi тенденци розвитку страхових послуг // Eкономiст. 2004. №8. С. 50-53.

References

1. Bilyk I.V. Osoblyvosti struktury ta infrastruktury strahovyh rynkiv Ukrai'ny ta Pol'shhi. Teorija i praktyka finansiv: zarubizhnyj dosvid [Features of the structure and infrastructure of the insurance market in Ukraine and Poland. Theory and Practice of Finance: Foreign Experience]. Svitfinansiv [The world of finance], no. 1 (March 2008): 168.

2. Gutko L.M. Dosvid providnyh krai'n svitu u galuzi strahuvannja [Experience leading countries in the field of insurance]. Ekonomika, finansy, pravo [Economics, finance, law], no. 11 (2005): 22-24.

3. Gutko L.M. Strahovyj rynok Ukrai'ny: stan, problemy rozvytku ta shljahy i'h vyrishennja [Insurance Market in Ukraine: state, problems of and solutions]. Ekonomika. Finansy. Pravo [Economy. Finance. Law], no. 7 (2008): 34-36.

4. Jevchenko Ju.V. Strahuvannja v krai'nah z rynkovoju ekonomikoju (vykorystannja svitovogo dosvidu v umovah Ukrai'ny) [Insurance in market economies (using the experience in Ukraine)]. Institute of World Economy and International Relations, Academy of Sciences of Ukraine, Kyiv, 2007. http://forinsurer.com/public/07/04/20/3051

5. Information on the status and development of the insurance market of Ukraine for 2011 and Q1 2012. http://www.dfp.gov.ua/ fileadmin/downloads/straxuvanja 2011_1kv2012_last.pdf

6. Klapkiv M.S. Strahuvannja finansovyh ryzykiv [Financial Risk]: monograph. Kiev: Economic thought, Carte blanche, 2002. 570 p.

7. Mahortov Ju.O., Zjubin V.M. Vplyv investycijnogo potencialu strahovyh kompanijna rozvytok ekonomiky [Impact investment

potential insurance kompaniyna economy]. Ekonomichnyj visnyk Donbasu [Economic Journal Donbass], no. 2 (2010): 139-144.

8. Mnyh M. Dosvid funkcionuvannja strahovyh rynkiv zarubizhnyh krain [The experience of the insurance markets of foreign countries]. 2002. № 5. pp. 38-39.

9. Plysa V.J. Integracija strahovogo rynku Ukrai'ny u svitovyj strahovyj prostir [Integration of Ukraine's insurance market in the world insurance prostir]. 2002. № 7. pp.94-103.

10. Furman V.M. Osoblyvosti formuvannja strahovyh rynkiv krai'n z perehidnoju ekonomikoju [Features of the insurance markets in countries in transition]. Ekonomist [Economist], no. 8 (2008): 74-76.

11. Furman V.M. Svitovi tendencii' rozvytku strahovyh poslug [Global trends in insurance]. Ekonomist [Economist], no. 8 (2004): 50-53.

ДАННЫЕ ОБ АВТОРЕ

Бурдонос Людмила Ивановна, кандидат экономических наук, старшый преподаватель кафедры финансов, денежного оборота и кредита, финансово-экономического факультета

Переяслав-Хмельницкий ГПУ имени Григория Сковороды ул. Сухомлинского, 30, г. Переяслав-Хмельницкий, 08401, Украина burdonos_lyuda@mail.ru

DATA ABOUT THE AUTHOR

Burdonos Lyudmila Ivanovna, candidate Economic Sciences, Senior Lecturer, Department of Finance, monetary circulation and credit, financial and economic department

Pereyaslav-Khmelnitsky GPU named Gregory Skovoroda

99, Sukhomlinskogo str., Pereyaslav-Khmelnitsky, 08401, Ukraine

burdonos_lyuda@mail.ru