CC BY
148Асанович В.Я.
д.х.н., профессор, Белорусский государственный экономический университет
Турко В. А.
н.с. Центра системного анализа и стратегических исследований НАН Беларуси
НЕОБОСНОВАННОЕ ПОСРЕДНИЧЕСТВО КАК ДЕСТРУКТИВНОЕ ЯВЛЕНИЕ
В ЭКОНОМИКЕ
Ключевые слова: необоснованное посредничество, оптимизация финансовых потоков, промышленная кооперация, комплекс системно-динамической оптимизации, цепочка блоков транзакций, синергетический эффект.
Keywords: unjustified mediation, optimization of financial flows, industrial cooperation, complex of system-dynamic optimization, chain of transaction blocks, synergetic effect.
В настоящее время все более широкое распространение в практике торговой деятельности получают операции, осуществляемые при содействии не зависимых от производителей торговых фирм, организаций и частных лиц, которые стоят между производителями и потребителями товаров. Показателем, отражающим посредничество между производителями и потребителями, является торговая наценка. Торговая наценка - валовой доход организаций, осуществляющих розничную и оптовую торговлю, который исчисляется как разница между продажной и покупной стоимостью товаров. Величина торговой наценки рассчитывается в разрезе розничной торговли, оптовой торговли и торговли через агентов и торговли. Оценка торговой наценки идентична оценке валового выпуска организаций оптовой и розничной торговли (рис. 1).
Анализ данных свидетельствует, что торговая наценка снижается из года в год. Косвенно это указывает на снижение доли «необоснованного» посредничества, что привело к успешности реализации Плана мероприятий по устранению необоснованного и недобросовестного посредничества при закупках товаров (работ, услуг) и реализации продукции № 31/102-406 от 14.10.2009.
Источник: собственная разработка.
Рисунок 1. Отношение торговых наценок к ВВП
Расчет торговой наценки по каждой группе товаров осуществляется по следующей формуле (с последующей корректировкой к общему итогу):
СТН
ТН = ТО х——, 100 + СТН
где ТН - торговая наценка;
ТО - сумма товарооборота по каждой группе товаров;
СТН - средние торговые надбавки по каждой группе товаров (в процентах).
Средние торговые надбавки рассчитываются как отношение валового дохода к товарообороту по каждой группе товаров. Торговые наценки отражаются по каждой группе товаров, а по строкам, относящимся к услугам торговли, делается погашающая запись общей величины торговой наценки с отрицательным знаком. Основным источником информации для расчета торговой наценки в разрезе товарных групп является официальная статистическая информация о розничном товарообороте по товарам и агрегированные первичные статистические данные об оптовом товарообороте по форме государственной статистической отчетности 1-торг (опт) «Отчет о деятельности организации оптовой торговли».
Республика Беларусь успешно реализует свою социально ориентированную политику, тем не менее, сталкивается с проблемами диспропорций и дисбалансов социально-экономического развития (рис. 2).
ПОЛИТИКА УСТОЙЧИВЫЙ РОСТ ЭКОНОМИКА ДОСТАТОЧНОСТИ
ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ МНОГОУРОВНЕВАЯ СИСТЕМА ЖЕСТКАЯ ПОЛИТИКА ТОЖДЕСТВЕННЫ НАЛИЧНЫЕ И БЕЗНАЛИЧНЫЕ ДЕНЬГИ РОСТ ДЕБИТОРСКОЙ И КРЕДИТОРСКОЙ ЗАДОЛЖНОСТИ МОНОПОЛИЯ НА ЭМИССИЮ ДЕНЕГ СТИМУЛИРОВАННИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОГО РАЗВИТИЯ ОДНОУРОВНЕВАЯ СИСТЕМА СБАЛАНСИРОВАННАЯ ПОЛИТИКА
ФИСКАЛЬНАЯ ДИФФЕРЕНЦИРОВАННАЯ СИСТЕМА РОСТ КОРРУПЦИОННЫХ СХЕМ ИЗБАВЛЕНИЕ ОТ ПОСРЕДНИЧЕСТВА УПРОЩЕННАЯ СИСТЕМА
УСЛОВИЕ СБАЛАНСИРОВАННОСТИ
СИСТЕМА РАСШИРЕННОЕ ВОСПРОИЗВОДСТВО ЭКОНОМИЧЕСКАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ (ИНФЛЯЦИЯ)_____ СОЦИАЛЬНАЯ СТАБИЛЬНОСТЬ ^ (БЕЗРАБОТИЦА) ПРОТИВОЗАТРАТНЫЙ МЕХАНИЗМ
ВНЕШНЕТОРГОВАЯ ОДНОКОНТУРНАЯ СИСТЕМА ВНЕШНЕЕ СПЕКУЛЯТИВНОЕ ВОЗДЕЙСТВИЕ ДЕДОЛЛАРИЗАЦИЯ ЭКОНОМИКИ ДВУХКОНТОРНАЯ СИСТЕМА
СЛЕДСТВИЕ НОМИНАЛЬНЫЙ РОСТ ВВП ОТКРЫТОСТЬ ЭКОНОМИКИ НЕТ СОПРЯЖЕНИЯ С РЕАЛЬНЫМИ ПОКАЗАТЕЛЯМИ ДИВЕРСИФИКАЦИЯ РЫНКОВ РОСТ ПОКУПАТЕЛЬНОЙ СПОСОБНОСТИ ЗАПУСК ИНДУСТРИАЛИЗАЦИ СНИЖЕНИЕ СЕБЕСТОИМОСТИ САМОДОСТАТОЧНОСТЬ ЭКОНОМИКИ
* УГРОЗЫ ВОЗМОЖНОСТИ 1
ПОСТОЯННЫЙ РОСТ ВНЕШНИХ И ВНУТРЕННИХ ЗАИМСТВОВАННИЙ "НЕТРАДИЦИОННЫЕ" ИСТОЧНИКИ РАЗВИТИЯ
_ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ_
Источник: собственная разработка.
Рисунок 2.
Сравнение систем экономического развития
Отдельные из них носят объективный характер и требуют поиска сложных компромиссов между различными, порой взаимоисключающими требованиями, например, обеспечением ускоренного роста и равномерным распределением его результатов, развитием частного бизнеса и обеспечением социальной защищенности граждан, ростом инвестиций и поддержанием текущего потребления.
С такого рода диспропорциями сталкиваются практически все страны мира. Для белорусской экономики особую обеспокоенность вызывает зависимость ее экономики от импорта топливно-энергетических ресурсов, а при существенном технологическом отставании и импорта технологического оборудования, что сопровождается отрицательным сальдо торгового баланса; отставание в области инноваций и научно-исследовательской деятельности несмотря на наличие высококвалифицированных кадров. Отдельные дисбалансы обусловлены переходным характером белорусской экономики и периодом формирующего рынка. Здесь наиболее ощутимы структурные диспропорции, выражающиеся в неоптимальных пропорциях между государственным и частным секторами экономики, промышленным производством и сферой услуг, диспропорции инновационного развития. Появление некоторых дисбалансов в белорусской экономике - результат воздействия глобального финансового кризиса, который затронул не только кредитную сферу, но и сектор реальной экономики.
Рост цен на товары и услуги может иметь (как частный случай) сезонный характер, вследствие перепроизводства - дефицита или же изменения курса иностранной валюты. Как же пересекаются эти два показателя? В разрезе составных частей готовой продукции значимым является кредитный компонент (КИУФП). Он заключается в аккумулировании банками и другими финансово-кредитными организациями, выступающими в качестве финансовых посредников, временно свободных денежных средств одних субъектов хозяйствования и предоставлении их в пользование другим субъектам хозяйствования. Стоимость услуг финансового посредничества определяется косвенным путем как разница между доходами от собственности, полученными финансовыми посредниками (за исключением чистого до-
хода, полученного от инвестирования их собственных средств), и процентами, выплаченными кредиторам. Насколько увеличивается показатель КИУФП, настолько уменьшается валовая прибыль экономики (прямая зависимость). Может сложиться впечатление, что финансовая система (банковская система), аккумулируя часть валовой прибыли реального сектора, на развитие валового выпуска не влияет. Это и есть один из источников торможения развития: вымывание части денежных средств, необходимых для производства товаров и реализации услуг.
Источник: собственная разработка.
Рисунок 3. Отношение КИУФП к ВВП
В данном случае мы видим разнонаправленную динамику по годам.
Метод, рекомендуемый в СНС 2008 года для исчисления УФПИК, предполагает несколько изменений в формуле СНС 1993 года. Для финансовых посредников включаются все ссуды и депозиты, а не только те, которые сделаны из средств финансового посредничества. Базисная ставка процента не должна содержать элемента оплаты услуг, и она должна отражать структуру ссуд и депозитов по риску и срокам. В качестве подходящей базисной ставки процента может быть принята ставка, преобладающая в межбанковском заимствовании и кредитовании. Вместе с тем, для каждого вида валюты, в которых деноминированы ссуды и депозиты, могут понадобиться разные базисные ставки процента, особенно если здесь участвует финансовое учреждение-нерезидент. В СНС 1993 года признавалось, что на практике может быть трудно найти какой-то метод распределения УФПИК между различными пользователями, и поэтому допускалось, что некоторые страны могут предпочесть по-прежнему придерживаться правила, согласно которому все эти услуги относятся к промежуточному потреблению условной отрасли. В СНС 2008 года такая возможность не предусмотрена. Все эти изменения лишь увеличат возрастающую роль УФПИК при подсчете валовых показателей, что в свою очередь скажется на инфляционных процессах в экономике.
Использование новых редакций в системе национальных счетов: привилегированность международных норм и стандартов над национальными, вызывают опасения в отношении развития национальной экономики. Институциональному преобразованию подверглась сама денежно-финансовая система (определение выпуска центрального банка). Услуги, предоставляемые центральным банком, составляют три большие группы, а именно, финансовое посредничество, услуги денежно-кредитного регулирования и услуги по надзору за деятельностью финансовых корпораций. СНС 2008 [1] года рекомендует идентифицировать отдельные заведения для единиц центрального банка, осуществляющих производство этих различных услуг, если масштаб этой деятельности является значительным для счетов в целом. В этой связи и был создан Банк развития Республики Беларусь 21 июня 2011, важной функцией которого является поддержка ликвидности в реальном секторе экономике на коммерческой основе, которую делегировал НБРБ. Фактически был создан финансовый посредник между эмиссионным центром и производством.
В целях комплексного сопоставления различных условий предоставления банковского кредита промышленным предприятиям предлагается модель [2] сравнения соотношения стоимости кредита коммерческих банков с уровнем рентабельности заемщика - промышленного предприятия:
где ф - показатель соотношения стоимости кредита и уровня рентабельности заемщика; Л. - сумма процентных платежей по кредиту в У-м периоде; К. - прибыль, полученная предприятием-заемщиком в У-м периоде.
Источник: http://www.belstat.gov.by/ofitsialnaya-statistika/makroekonomika-i-okruzhayushchaya-sreda/finansy/graficheskii-materi al-graflki-diagrammy_17/rentabelnost-prodazh-i-tempy-rosta-vyruchki-ot-realizatsii-produktsii-tovarov-rabot-uslug-i-pribyli-ot-realizatsii-produktsii-tovarov-rabot-uslug/
Рисунок 4.
Рентабельность продаж, темпы роста выручки и прибыли от реализации продукции,
товаров, работ, услуг (процентов)
Рентабельность продаж за весь период наблюдений не превышала базисную ставку НБРБ (ставка рефинансирования от 27.06.18 - 10%).
Новые реалии требуют более комплексного подхода к проблеме оценки уровня посредничества для Беларуси в реальном секторе экономики. В настоящей статье представлены результаты исследований, реализованных на специально созданном вычислительном комплексе через проведение сценарных расчетов последствий принимаемых государственных решений с использованием экономико-математических моделей [3, 4]. Данный вычислительный комплекс синтезирует в себе различные подходы математического моделирования, направленные на анализ сбалансированного развития сложных систем с целью получения эффективной оценки экономической политики государства. Центральным является вопрос о критерии оптимальности функционирования экономики. Поэтому при выборе технологических вариантов достижения плановых целей были использованы математические методы решения экстремальных задач, позволяющие соизмерить общественную полезность результатов производства с размерами используемых ресурсов. Данный программный продукт позволяет проводить системные исследования на базе многоотраслевого производственного комплекса, с выделением следующих его секторов: «Сектор производители товаров и услуг», «Сектор домашнее хозяйство», «Сектор государственное управление», «Финансовый сектор и внешний мир».
Поэтому мы предлагаем последовательность действий всех субъектов хозяйствования, выполнения которых приведет к положительным явлениям экономики РБ. Так мы выяснили, что политика высоких процентных ставок есть некий «финансовый» налог, ведущий к стерилизации средств (капитала). Важным отличием этой карты является последовательность и выбор последующего шага (первых 3-х шагов).
1. Первый шаг представляет собой выбор процентной ставки (все вышеперечисленные доводы указывают на выбор предельно низкой процентной ставки). Необходимо помнить, что не рост цен ведет к росту процентной ставки, а наоборот.
2. Вторым шагом является выбор системы развития реального сектора. Затратная система предусматривает постоянный номинальный рост экономики в рамках ограниченных ресурсов. Следствием этого являются структурные диспропорции в связи с неповоротливостью перестроения экономики, направленные на удовлетворение внутреннего и внешнего спроса. Производственно-потребительская система лишена этого недостатка в силу перераспределения финансовых, и как следствие, товарных потоков в разрезе составных элементов производства. В результате мы получаем интегральный эффект за счёт снижения структурных диспропорций.
3. Высвободившийся экономический эффект направляется на реновацию (стратегическое планирование), направленную на замещение импортной продукции. Этот этап является очень ответственным при проведении денежно-кредитной политики в стране. Возможен сценарий, при котором интегральный эффект будет направлен на повышение заработной платы (тактическое планирование). Избыточная масса денег на руках у населения вызовет спрос на иностранную валюту для покупки импортной продукции. Вследствие этого мегарегулятор (НБРБ) вынужден пойти на повышение процентной ставки и остановится на этом шаге, что приведет к структурным перекосам в финансовом секторе. Рост заработной платы должен соответствовать доле замещения импорта в ВВП.
4. Выполнение данного этапа обусловлено выполнением предыдущих. Избавление от структурных диспропорций в реальном секторе ведет к разгрузке готовой продукции на складах.
5. Данный этап актуален при замещении импортной продукции и грамотной денежно-кредитной политике, следствием которых станет положительное внешнеторговое сальдо.
Синергетический эффект от снижения уровня финансового посредничества для Республики Беларуси может достигать свыше 2,7% ВВП (не учитывая мультипликативный эффект от сокращения кредиторской и дебиторской задолженности за счет предлагаемого механизма управления финансовыми потоками между отраслями).
Подводя итоги вышесказанного, заключаем, что весь результат должен накапливаться именно в той сфере, где происходит перемещение потребительских товаров и услуг от производителей к потребителям. Он должен в конечном счете оседать у людей, которые участвуют в создании всего общественного продукта - у них, и только у них, поскольку единственный способ получения дохода - по труду. Конечный результат функционирования экономики может быть выражен в суммарном снижении цен. Снижение себестоимости свидетельствует о повышении эффективности в борьбе с посредничеством. Прибыли и убытки большинства государственных предприятий - некие ориентировки, которые позволяют понять, как функционирует данное предприятие, и оценить, каким может быть реальный конечный интегральный результат (КИР). Этот результат можно также назвать прибавочным продуктом, реализуемым в сфере товарного обращения и потребляемого гражданами как участниками общественного производства.
Также необходимо задействовать Декрет № 8 в полной силе в сфере открытости расчетов. На первом месте здесь стоит технология блокчейн - распределённых реестров (блоков) записей операций, осуществляемых участниками сетей. Это наиболее перспективное направление, которое обещает убрать различных посредников и контролёров, спрямить отношения между партнёрами, поднять договорную дисциплину, а кроме того, повысить скорость операций, минимизировать издержки, снизить риски.
Таким образом, цифровые технологии подпитывают две противоположные тенденции в мире финансов:
- к децентрализации финансовых отношений;
- к ещё большей финансовой глобализации, которая может завершиться созданием единой мировой валюты. Какая из двух тенденций возобладает, в значительной мере зависит не от финансовых технологий, а от расклада
социально-политических сил в мире. Вероятно, что в ближайшие годы произойдёт размывание монопольного положения системы СВИФТ.
Список литературы
1. Изменения в СНС 2008 по сравнению с СНС 1993. - http://www.cisstat.cOm/council/45cpcc/4/res4-sns.pdf
2. Кругляк Л.И. Развитие системы взаимодействия банковского и реального сектора экономики. - http://www.e-rej.ru/Articles/2007/ Kruglyak.pdf
3. Асанович В.Я., Турко В.А. Совершенствование построения межотраслевых балансов «Производство - Потребление» // Вестник БГЭУ. - Мн., 2014. - № 1 (100). - С. 27-32.
4. Научный прогноз экономического развития Республики Беларусь до 2030 года / В.Г. Гусаков [и др.]; под ред. акад. В.Г. Гусако-ва. - Минск: Беларуская навука, 2015. - 243 с.
