CC BY
15
УДК 368.54
МОДЕЛИРОВАНИЕ ПРОЦЕССОВ СТРАХОВАНИЯ В СЕЛЬСКОМ ХОЗЯЙСТВЕ
А. Ю. Киндаев
MODELLING OF PROCESSES OF INSURANCE IN AGRICULTURE
A. Y. Kindayev
Аннотация. Статья посвящена вопросу совершенствования сельскохозяйственного страхования, а также методике определения страховой стоимости и размера утраты урожая сельскохозяйственных культур. В работе поднимается проблема несовершенства действующей системы страхования и высказывается предложение о совершенствовании механизма функционирования страхования.
Ключевые слова: страхование, сельское хозяйство, риск, страховая стоимость.
Abstract. Article is devoted to a question of need of improvement of agricultural insurance, and also a technique of determination of insurance cost and the amount of loss of a crop of crops. In work the problem of imperfection of operating system of insurance rises and is offer on improvement of the mechanism of functioning of insurance.
Key words: insurance, agriculture, risk, insurance cost.
Финансы и страхование образуют те сферы жизнедеятельности, где присутствует большая степень неопределенности, затрагивающая будущее благосостояние людей и фирм. В этой связи неопределенность интерпретируется как риск, и в зависимости от конкретных условий и обстоятельств говорят о подверженности риску. Качественная стоимостная идентификация риска, выбор правильного технического решения по его избежанию, предотвращению потерь, его переносу на другие субъекты финансовой системы с анализом стоимости последствий и учетом обратных связей для адекватного управления - все это присутствует в качестве этапов и принципов риск-менеджмента.
Деятельность финансовых и страховых структур сопряжена в значительной степени с учетом будущих выплат и соответствующих рисков. Управление такими рисками, в сущности, состоит в правильном расчете текущей стоимости будущих платежей, что предполагает адекватное моделирование финансовых и страховых рисковых процессов. Последнее с успехом осуществляется методами стохастического, вероятностного анализа.
На практике мы подробнее познакомились со страхованием сельскохозяйственных культур.
Сущность страхования состоит в том, что потребители услуги (страхователи) приобретают за определенную плату (страховой взнос) гарантию возмещения возможного ущерба за счет перераспределения объема ущерба немногих пострадавших среди всех страхователей [1].
Специфика страхования рисков в сельском хозяйстве состоит в том, что в этой отрасли процесс производства в значительной мере связан с природ-
ными рисками, обусловленными переплетением экономических процессов с естественными.
Масштаб страховых услуг на рынке сельскохозяйственного страхования незначителен в связи с ограниченностью предложения, а также в связи с отсутствием у сельскохозяйственных предприятий достаточных финансовых средств для уплаты страховых взносов.
Государственная поддержка страхования несравненно эффективнее, чем финансовая помощь, оказываемая в неблагоприятные годы в виде дополнительных кредитов, субсидий, зачетов, списаний, отсрочек и прямых денежных компенсаций.
Научно обоснованная и эффективная организация страхового бизнеса в определенной мере способствует устойчивому развитию сельскохозяйственных предпринимательских структур.
Страхование урожая, предлагаемое на страховом рынке сельскохозяйственным товаропроизводителям, обеспечивается государственной поддержкой в виде частичной компенсации страхового взноса страхователю из федерального бюджета, а также через осуществление государством функции перестрахования, создания централизованного резервного фонда.
Большую позитивную роль играет то, что государство является активным участником данного вида страхования, выступая перестраховщиком, гарантом страховых сделок, а также оказывая материальную помощь сельскохозяйственным товаропроизводителям в виде компенсации из федерального бюджета 50 % их затрат на выплату страхового взноса. Однако организация страхования урожая имеет ряд существенных недостатков: слишком большое количество рисков, разнокачественных по своему происхождению и страхуемых по одному договору страхования, длительный срок страхования.
Использование прогнозируемой стоимости продукции в качестве страховой суммы в конечном счете определяет высокие значения страховых взносов.
При страховании урожая сельскохозяйственных культур значения страховых взносов достигают 30 % общих затрат на производство продукции, что обусловливает крайне низкий потребительский спрос на данный вид страховых услуг.
До 2012 г. страховой взнос находился умножением страховой суммы на региональную ставку для расчета размера субсидий в соответствии с Приложением № 3 к приказу Минсельхоза России от 29 июня 2010 г. № 235. Так, к примеру, ставка для расчета размера субсидий из федерального бюджета на компенсацию части затрат при страховании урожая пшеницы озимой в Пензенской области в 2010 г. составила 8,9 % [2].
Согласно Приказу Минсельхоза России от 21.02.2012 № 124 меняется методика определения страховой стоимости и размера утраты урожая сельскохозяйственных культур. Теперь страховая стоимость урожая сельскохозяйственных культур определяется по формуле
С = П X Уср х Ц,
где С - страховая стоимость урожая сельскохозяйственной культуры, руб.; П - размер посевной (посадочной) площади под конкретной сельскохозяйственной культурой текущего года, га; Уср - средняя урожайность сельскохо-
зяйственной культуры с посевной (посадочной) площади, ц/га, сложившаяся за пять лет, предшествующих году заключения договора страхования, которая определяется следующим образом:
У =
ср
в1 в2 в3 в4 в5
— + — + — + — + —
п1 п2 п3 п4 п5
ср 5
где в1, в2, в3, в4, в5 - валовой сбор урожая сельскохозяйственной культуры и многолетних насаждений за предшествующие пять лет, ц; п1, п2, п3, п4, п5 -посевная (посадочная) площадь урожая сельскохозяйственной культуры за предшествующие пять лет, га; Ц - средняя цена реализации одного центнера сельскохозяйственной продукции, сложившаяся по Российской Федерации за год, предшествующий году заключения договора страхования, по данным Федеральной службы государственной статистики, руб. [2].
Размер утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры определяется как количественные потери урожая сельскохозяйственной культуры с площади посева (посадки), исчисленные как разница между планируемым урожаем, принятым при заключении договора сельскохозяйственного страхования, и полученным урожаем в текущем году:
А = П Ч (УСр - Уф),
где А - размер утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры с площади посева (посадок), предусмотренной договором сельскохозяйственного страхования, ц; П - размер посевной (посадочной) площади, предусмотренный договором сельскохозяйственного страхования, га; Уср - средняя урожайность сельскохозяйственной культуры, предусмотренная договором сельскохозяйственного страхования, ц/га; УФ - урожайность сельскохозяйственной культуры с посевной (посадочной) площади, сложившаяся у страхователя в текущем году, ц/га, определяется по формуле
УФ =
Пф '
где Вф - валовой сбор урожая сельскохозяйственной культуры в текущем году по данным Федеральной службы государственной статистики, ц; Пф - посевная (посадочная) площадь сельскохозяйственной культуры страхователя в текущем году по данным Федеральной службы государственной статистики, га.
Положительные изменения в системе сельскохозяйственного страхования позволяют рассчитывать страховую стоимость исходя не из региональных ставок, обоснованность которых была непрозрачна, а из расчета средней урожайности за предшествующий период. 14 марта 2013 г. Министерство сельского хозяйства приняло новую методику определения страховой стоимости. Все это позволяет сказать, что проблеме сельскохозяйственного страхования уделяется большое внимание и что за последние годы видны улучшения в этом направлении, однако модель страхования продолжает оставаться несовершенной.
На сегодняшний день имеет значение перспектива развития не только имущественного страхования, но и страхования в целом в Российской Федерации. Предпосылками для дальнейшего развития страхового дела в нашей стране являются не только наметившиеся финансовая стабилизация и оживление экономики, но и становление источников такого развития.
Необходимо формирование надежного, эффективного механизма страховой защиты. Это проблема не только расширения деятельности страховых организаций, а задача современного общества в целом, один из непременных факторов рыночной экономики, какую бы ориентацию она ни выбирала. Социальная направленность экономики предъявляет требования к определенной структуре форм и видов страхования.
При страховании урожая сельскохозяйственных культур сельскохозяйственные товаропроизводители за счет собственных средств уплачивают страховщикам 50 % страховых взносов, остальные 50 % страховых взносов уплачиваются страховщикам за счет средств федерального бюджета.
Правительство Российской Федерации может дифференцировать размеры уплаты страховых взносов за счет средств федерального бюджета по сельскохозяйственным культурам и по регионам.
Теоретической основой деятельности страховой компании является закон больших чисел, который предполагает независимость случайных величин, характеризующих убытки. Но следует заметить, что при рассмотрении страхования в сельском хозяйстве имеет место коррелированность убытков при страховании в одном регионе, что ведет к увеличению тарифов для сохранения малой вероятности разорения страховой компании. Приемлемый размер тарифа может иметь место только в тех компаниях, которые охватывают максимальное количество регионов России, а таких мало, и как результат - слабая конкуренция по этим видам страхования.
Один из путей решения сложившейся проблемы состоит в рассмотрении модели страхования с учетом времени, что позволит уменьшить риски за счет некоррелируемости убытков во времени. Рассмотрим это на примере урожайности овса за период с 2001 по 2009 г. в районах Пензенской области. Корреляционная матрица по годам представлена в табл. 1 [3].
Таблица 1
Корреляционная матрица урожайности овса с 2001 по 2009 г.
Столбец 1 Столбец 2 Столбец 3 Столбец 7 Столбец 8 Столбец 9
Столбец 1 1
Столбец 2 0,559 1
Столбец 3 0,402 0,706 1
1
Столбец 7 0,138 0,365 0,521 1
Столбец 8 0,277 0,419 0,574 0,619 1
Столбец 9 0,149 0,284 0,37 0,584 0,151 1
Из табл. 1 видно, что в большинстве случаев наблюдаются незначимые коэффициенты корреляции, что свидетельствует о невысокой выраженности связи между годами. Результаты корреляционного анализа между районами области представлены в табл. 2.
Таблица 2
Корреляционная матрица урожайности овса по районам области
Строка 1 Строка 2 Строка 3 Строка 25 Строка 26 Строка 27
Строка 1 1
Строка 2 0,706 1
Строка 3 0,899 0,533 1
1
Строка 25 0,614 0,480 0,425 1
Строка 26 0,798 0,811 0,774 0,424 1
Строка 27 0,471 0,263 0,306 0,781 0,375 1
По данным табл. 2 можно сказать, что корреляция между некоторыми районами достигает 0,9, что подтверждает очень сильную связь между урожайностью по годам в данных районах. При рассмотрении корреляции по территориям иногда наблюдается очень тесная связь.
Отсюда появляется возможность формирования резервных фондов страховой компании за несколько лет с компенсацией убытков страхования по текущему году за счет накопленных резервов предыдущего года. Однако в момент начала деятельности страховой компании средства на формирование таких резервов будут отсутствовать, поэтому необходимо разработать государственную программу, которая позволит начать страховым компаниям работать исходя из иных моделей страхования.
Государственная поддержка страхования сельскохозяйственных товаропроизводителей возлагается на государственных агентов, определяемых Правительством Российской Федерации. Концепция совершенствования сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, на период до 2020 г. определяет основные направления формирования единой государственной политики в области развития сельскохозяйственного страхования на долгосрочный период. В Концепции сформулированы цели, задачи, направления и способы создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов российских производителей сельскохозяйственной продукции всех форм собственности на всей территории Российской Федерации, а также национальных интересов Российской Федерации, связанных с производством продукции сельскохозяйственного назначения и обеспечения продовольственной безопасности страны [1].
Основным результатом реализации Концепции будет являться рост застрахованных посевных площадей и поэтапное увеличение охвата сельхозтоваропроизводителей сельхозстрахованием с государственной поддержкой.
Список литературы
1. Киндаев, А. Ю. Элементы имитационной модели сельскохозяйственного риска / А. Ю. Киндаев // Инновационные технологии в экономике, информатике, медицине и биотехнологиях : сб. ст. IX межрег. науч.-практ. конф. студентов и аспирантов. - Пенза : Изд-во Пенз. гос. технол. акад. - С. 149-152.
2. Министерство сельского хозяйства Российской Федерации. - URL: http://www.mcx.ru/
3. Министерство сельского хозяйства Пензенской области. - URL: http://www.mcx-penza.ru/
Киндаев Александр Юрьевич
студент,
Пензенский государственный технологический университет E-mail: [email protected]
Kindayev Alexander Yuryevich student,
Penza State Technological University
УДК 368.54 Киндаев, А. Ю.
Моделирование процессов страхования в сельском хозяйстве / А. Ю. Киндаев // Модели, системы, сети в экономике, технике, природе и обществе. - 2014. -№ 2 (10). - С. 91-96.
