CC BY
18ш <
<
сг
с
>
Е. М. Григорьева,
доцент Астраханского государственного технического университета, кандидат экономических наук
К. М. Кетебаев,
Астраханский государственный технический университет, соискатель степени кандидата экономических наук
В
заимодеиствие экономических субъектов всегда связано с дополнительными расходами по осуществлению финансово-хозяиственнои деятельности. Экономистам это позволило по-новому исследовать природу экономических процессов.
Минимизация трансакционных издержек в экономике
УДК 338.5
Большинство из них относит эти издержки к трансакционным, которые связаны со взаимодействием между экономическими агентами. Определенность трансакционных издержек представлена системой отношений и соответствующих им видов деятельности. Это отношения между отдаленными покупателями и продавцами, внутрифирменные отношения по производству услуг и отношения, связанные с защитой прав собственности.
По своему содержанию трансакционные издержки включают расходы по операциям с недвижимостью, передаче прав собственности и альтернатив, сделок на рынке. Сюда же включаются расходы оплаты банковских услуг и услуг страхования, правовых (юридических) услуг
Что касается оптовой и розничной торговли, то сюда относятся расходы хранения благ, транспортировки их в пространстве.
Трансакционные издержки включают также затраты на получение информации о предлагаемых на рынке финансовых продуктах или услугах, затраты на выбор финансового продукта (услуги), затраты на оформление сделки купли-продажи такового.
В связи с такой структурой можно выделить четыре важных группы затрат и выделить их особенности.
1. Трансакционные издержки аналогичны любому другому виду издержек. Вот почему они могут рассматриваться в рамках отношений заменяемости-дополняемости с трансформационными издержками.
2. Трансакционные издержки покупателя или продавца не переходят к контрагенту так, как это происходит в случае с установлением косвенного налога на продажу того или иного товара. Трансакционные издержки двусторонни и их распределение определяется не относительной эластичностью спроса по цене, а правилами и выбранными стратегиями экономических агентов. По результатам трансакционные издержки аналогичны налогам, так как уменьшают объем рыночных сделок. В той мере, в какой налоги интерпретируются как элемент трансакционных издержек для участников обмена, их влияние вполне может быть объяснено на основе общепринятой в микроэкономике технологии анализа.
3. Несмотря на то что трансакционные издержки в обмене порождаются покупателем и продавцом, только часть из них связана с рыночными трансакциями, например с наймом юриста или агента по продаже недвижимости. Значительная часть трансакционных издержек непосредственно не связана с рыночными операциями.
4. Существующие правила обусловливают распределение трансакционных издержек между экономическими агентами. Соответствует ли принцип распределения сравнительным преимуществам агентов в плане экономии на этих издержках? Если правила поддаются сознательному изменению, то они будут установлены в соответствии не со сравнительным преимуществом, а с переговорной силой одной из сторон, позволяющей ей извлекать максимальные выгоды.
Там, где трансакционные издержки связаны с рыночными операциями, оказывается, что последствия их существования практически идентичны последствиям существования налогов. Налоги становятся частью трансакционных издержек для налогоплательщиков.
При сделках по покупке финансового продукта или услуги фирмы сталкиваются с ситуацией, когда трансакционные издержки подвергаются строгой количественной оценке. Такой оценке относительно легко
134
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ ■ N 1 (33) 2008
поддаются трансакционные издержки по непосредственному оформлению сделки, поиску информации, рекламе. Оценка же затрат по выбору финансового продукта или услуги покупателем и соответствующие затраты продавцов, отчасти затраты на создание своей репутации, могут быть осуществлены с большим трудом величиной вмененных издержек.
Для оценки уровня трансакционных издержек во внутрифирменных отношениях можно использовать системы контрактов.
В связи с этим определением фирмы предлагается два варианта оценки трансакционных издержек внутри фирмы в зависимости от способа рассмотрения системы контрактов.
Первый вариант заключается в рассмотрении сети контрактов как некоторой последовательности в рамках определений иерархической структуры: между владельцами фирмы и менеджерами, менеджерами и контролерами, контролерами и рабочими. В этом случае структура трансакционных издержек изменяется в зависимости от уровня, на котором рассматриваются контракты. На высших уровнях более значительна — доля издержек получения, обработки и предоставления информации, на низших выше доля издержек, связанных с контролем выполнения контрактов по найму.
Второй вариант предполагает более простую схему: акционеры как бы заключают контракты напрямую с непосредственными производителями, то есть теми, кто сам участвует в процессе трансформации ресурсов в продукт. Тогда все расходы, связанные с содержанием людей на промежуточных должностях в иерархии (мастера, инспекторы, контролеры, клерки, менеджеры), составляют ту часть издержек производства, которая не может быть перенесена на непосредственных производителей, а это как раз и является существенной характеристикой трансакци-онных издержек.
На практике хозяйствующие системы используют методы минимизации трансакционных издержек с использованием проводимой государственной политики. Государство использует свои мощь и полномочия для сбора, обработки и предоставления на практике ценнейшей экономической информации, обеспечивая при этом доступность к ней субъектов экономики, что естественно снижает уровень экономической неопределенности и как следствие — уровень трансакционных издержек. Одновременно благодаря социальной политике государства происходит формирование квалифицированной рабочей силы, которой чужда идеология оппортунистического поведения, что неизбежно способствует уменьшению трансакционных издержек предприятия.
Используется и вертикальная интеграция построения корпораций. Вертикальная интеграция позволяет сгладить противоречия между эффективными инвестициями и эффективной последовательной адаптацией. Последовательность приспособительных изменений становится поводом для совместного действия, а не для оппортунистического захвата преимуществ; риски могут быть уменьшены; механизмы внутреннего управления сглаживают переход между последовательными этапами. Теория трансакционных издержек предсказывает, что в случае высокой степени специфичности активов вертикальная интеграция более эффективна, чем рыночный контракт.
Минимализация достигается развитием информационных технологий и Интернета. Это применение поэтапных стратегий использования информационных технологий и формирования информационно-коммерческих систем, предусматривающих рационализацию их трансакционных затрат, развитие новых видов электронных коммуникаций, что приводит к сокращению трансакционных издержек и, как следствие, — к трансформации существующих политических и экономических институтов; развитие инструментария бенчмар-кинга и нейро-лингвистическоего программирования, занимающихся неинституциональными методами минимизации трансакционных издержек. В данном случае минимизируются издержки без создания каких-либо социальных институтов, речь идет об альтернативном подходе к минимизации трансакционных издержек; применение процессной модели управления в декомпозиции процесса выработки согласованных условий деятельности, результатом которого является система управления и уровень автоматизации бизнес-процессов. Решения в области автоматизации позволяют сократить время на подготовку управленческого решения и снизить удельные затраты на трансакцию. Решения в области реинжиниринга позволяют изменить форму зависимости между объемом товарной продукции и количеством трансакций.
В последнее десятилетие построение корпорации в российском экономическом пространстве происходит путем слияний, поглощений, присоединений. Мотивом таких процессов является экономия на трансакционных издержках. Особенно активно в последние годы происходят такие процессы в финансовом секторе экономики России.
В настоящее время именно банки являются фундаментом российской финансовой системы. Они либо сами формируют вокруг себя финансовые группы, следуя принципу «финансового супермаркета», либо служат центром притяжения финансовых активов для промышленных холдингов.
В связи со все возрастающей ролью процессов слияний и поглощений во всех областях экономики российским компаниям требуются профессиональные консультанты в этой области.
Их услуги также являются составной частью объема частного трансакционного сектора.
Слияния и присоединения коммерческих банков невозможны в отрыве от тенденций, потребностей и возможностей реального сектора экономики. Банковский сектор России не должен рассматриваться как автономный и самодостаточный. Процессы объединения неизбежно затрагивают банковский и промышленный капитал.
В заключение необходимо отметить, что наличие трансакционных издержек не является негативным моментом. Наличие таковых является стимулом для оптимизации затрат экономических субъектов, для высокой специализации, возможностью получения стабильного и высокого дохода отдельных субъектов экономических отношений. Однако нельзя отрицать и необходимость регулирования общественного и частного трансакционных секторов, поскольку могут возникнуть такие опасности как чрезмерное укрупнение отдельных организаций, повышение цен на отдельные продукты и услуги, снижение предпринимательской активности на национальном уровне. А это уже элементы монополизации экономики и ее негативные последствия.
ш <
ЭКОНОМИКА И УПРАВЛЕНИЕ ■ N 1 (33) 2008
135
I
