CC BY
90Международная практика оптимизации кредитного портфеля банка и ее применение для российского рынка
Шевелёв Руслан Аскерович,
магистр, Финансовый Университет при Правительстве Российской Федерации, [email protected]
Формирование кредитного портфеля является одной из основополагающих частей деятельности банка. Данный процесс позволяет ясно определить стратегию и тактику развития банка, его способности кредитования и развития деловой активности на рынке.
Кредитный портфель является не только основным источником доходов банка, но и главным источником риска размещения активов. Деловая репутация банка, финансовые показатели его деятельности, устойчивость банка напрямую зависят от структуры и качества кредитного портфеля. Так, оптимальный и качественный кредитный портфель оказывает позитивное влияние на ликвидность банка и на его надежность. Надежность важна не только для клиентов банка, она крайне важна для акционеров. В современном мире с целью минимизации кредитного риска особую актуальность приобрели проверка качества кредитного портфеля, а так же его оптимизация, которые отражают уровень и качество руководства не только кредитной деятельностью, но и банком в целом. Оптимизация кредитного портфеля банка состоит в формировании такого соотношения элементов, составляющих кредитный портфель по уровню ликвидности, риска и доходности, которое будет способствовать достижению целей кредитной политики банка. Таким образом, оптимизация кредитного портфеля крайне важна в современных кризисных условиях. В данной статье рассматриваются особенности и проблемы анализа качества кредитного портфеля банка, а также даются рекомендации по его оптимизации. Статья включает в себя основные направления оптимизации кредитного портфеля на основе международного опыта, рассматриваются способы диверсификации ссудного портфеля, методики восстановления некачественных банковских кредитов и способы уменьшения данного вида кредита. Также был предложен ряд рекомендаций, которые, по личному мнению автора, помогли бы способствовать оптимизации кредитного портфеля в текущих условиях в отечественной банковской системе. Ключевые слова: кредитный портфель, кредитный риск, кредитная политика, матрица кредитных решений, диверсификация, оптимизация
Кредитный рынок является регулятором многих процессов, происходящих в рыночной экономике. Кредиты в настоящее время являются наиболее важным банковским продуктом, поэтому их необходимо отслеживать с момента подписания договора до его закрытия, что является частью кредитной политики банка. Результатом кредитной политики является формирование оптимального кредитного портфеля.
Оптимальный кредитный портфель - такой кредитный портфель, при котором формирование кредитных ресурсов происходит таким образом, что полученные ссуды хорошо диверсифицированы по различным критериям, степень его доходности максимальна в сложившихся условиях, а уровень риска сведен к минимуму.
Основное требование при формировании и оптимизации кредитного портфеля заключается в том, что он должен быть максимально сбалансированным, что говорит о том, что увеличение рисков по одним видам кредитов должны быть согласованы с безопасностью и доходностью других видов кредитов. Также важным аспектом управления кредитной деятельности банка является качество кредитного портфеля, которое определяется путем применения системы коэффициентов (сумма выданных кредитов, количество просроченных кредитов, безнадежных кредитов и т.д.) и показателей, определяющих долю кредитных операций в общем объеме банковской деятельности.
Оптимизация кредитного портфеля банка любой страны строиться исключительно в использовании тех методов и инструментов, которые способствовали достижению сбалансированного сочетания риска, доходности и ликвидности. Международная банковская практика, доказывает правильность вышеизложенного утверждения.
Многие международные банки рассматривают необходимость оптимизации кредитного портфеля в следующих мероприятиях:
- минимизация кредитного риска с повышением доходности портфеля;
- стимулирования внутренней и внешней упорядоченности в работе подразделений банка;
- постоянное следование всем направлениям кредитной политики банка;
- увеличение качества кредитного менеджмента;
- стимулирование работников кредитного отдела.
Проанализировав множество методов и направлений оптимизации кредитного портфеля, мы можем выделить те, которые напрямую воздействуют на кредитный портфель банка, работая с его структурными элементами, а именно кредитами, и теми, которые косвенно оказывают влияние. Анализируя международный опыт, мы выделили следующие базовые методы оптимизации кредитного портфеля.
Выше представленные методы напрямую воздействую на кредитный портфель банка. Отметим, что данные методы используются практически в каждой стране, они формируют определенный стержень оптимизации кредитного портфеля. Помимо этого, существует множество математических моделей, построенных на различных инновационных технологиях, которые используются в наиболее развитых международных банках.
Важным условием оптимизации кредитного портфеля является построение благоприятного кредитного климата в банке. Это говорит о том, что в банке должны отсутствовать проявления кризисных явлений, высокая эффективность кредитного процесса, широкий перечень качественных кредитных продуктов, что будет способствовать улучшению качества кредитного портфеля в целях его оптимизации. Также крайне необходимо развивать систему раннего реагирования на случай возникновения кризисных ситуаций в банке, которая будет построена на некоторых блоках: кадровый, финансовый, организационный, внутренний, клиентский. Но вышеперечисленные блоки не включают полноценно все аспекты оптимизации, поэтому необходимо проводить оптимизацию кредитной политики, кредитного администрирования, кредитного потенциала, которые также будут включать методы постоянного совершенствования элементов кредитного портфеля, а также внедрение инноваций и структурного обновления.
О £
Я
3
9
2 а
9
CS
сч £
б
а
2 о
В России, как и во многих других странах банки помимо выше представленных методов оптимизации кредитного портфеля (диверсификации, работы с «плохими кредитами» и работы с залогом) считают необходимым проводить постоянную работу над качеством кредитного портфеля с целью минимизации риска. Любой банк, предоставляя кредиты, в определенной степени сталкивается с кредитным риском, а в случае, когда в действительности заемщик не выполняет своих обязательств, банк несет определенные потери. С этой точки зрения, крайне важно осуществлять контроль качества кредитного портфеля. Возникает эта потребность, потому что плохое качество кредитного портфеля является основной причиной банкротства многих банков. Международная банковская практика показывает, что основные причин ухудшения качества кредитного портфеля являются:
- невнимательность при разработке стандартов кредитования;
- предоставление слишком мягких условий кредитования, в сочетании с отсутствием четких правил;
- чрезмерное увеличение кредитного портфеля, при отсутствии возможностей банка покрыть риски за счет сформированных резервов;
- отсутствие качественно организованной системы для определения на ранних стадиях проблемных кредитов;
- отсутствие контроля за денежными потоками клиентов и т.д.
Для преодоления системных недостатков и процедур такого рода, которые приводят к увеличению потерь в кредитном портфеле, российские банки разрабатывают и внедряют определенные показатели кредитной политики, а так же совершенствует профессиональную подготовку кадров. Крайне необходимо, чтобы руководство банка получало информацию об эффективности процесса контроля качества кредитного портфеля для максимально быстрого обнаружения проблем и их дальнейшего устранения. Отметим метод оптимизации кредитного портфеля, разработанный Гребеник Т.В., который основывается на матрице кредитных решений.
Направления банка в области увеличения либо уменьшения объема кредитных операций важно проводить, опираясь на план по оптимизации кредитного портфеля. Матрица кредитных решений, построенная на анализе качества, а также соотношения роста либо снижения кредитного портфеля позволяет прово-
Рисунок 1. Методы оптимизации кредитного портфеля
Источник: разработано автором на основе БИБИКОВА, Е.А., ДУБОВА, С.Е. Кредитный портфель коммерческого банка. Москва: Флинта, 2013г., с. 31-38, ISBN 978-5-9765-1327-3.
Таблица 1.
Матрица кредитных решений банка по обеспечению высокого качества кредитного портфеля с целью его оптимизации
Источник: разработано автором на основе ГРЕБЕНИК, Т.В. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития: дис. канд. экон. наук. Москва, 2014, с. 121
дить мероприятия, которые в действительности положительным образом скажутся на качестве кредитного портфеля, что имеет важное значение в процессе оптимизации.
Проводя анализ кредитного портфеля, банк должен установить эталонный уровень его качества. Так качество кредитного портфеля признается высоким, если полученная оценка выше эталонного уровня, средним, если она равна и низким, если полученный результат меньше. Крайне важным аспектом является рост либо уменьшение кредитного портфеля. Автор подчеркивает, что если рост кредитного портфеля по сравнению с прошлым годом превышает 5%, то мы в действительности констатируем его рост, в случае изменения на ± 5%, данное явление считается стабилизацией, а сокращение кредитного портфеля свидетельствует об его уменьшении по сравнению с прошлым годом более чем на 5%. Анализируя полученные данные о качестве кредитного портфеля и изменения его величины автор выделяет три категории принятия кредитных решений. Таким образом получается 9 разделов, соответствующих 9 кредитным решения. Данные разделы представлены в таблице.
Первая категория представлена тремя разделами, которые демонстрируют рост кредитного портфеля:
1.1 - рост кредитного портфеля напрямую сопровождает рост его качества, что говорит, о том, что кредитная политика является достаточно эффективной
и принимаемые решения в рамках данного раздела не должны ей противоречить;
1.2 - увеличение кредитного портфеля не сопровождается ростом его качества. В подобной ситуации для проведения оптимизации кредитного портфеля на базе сохранения доходности, ликвидности при необходимом уровне риска важно пересмотреть все положения банковской деятельности, которые непосредственно с этим связаны;
1.3 - рост кредитного портфеля происходит в ущерб его качеству кредитного портфеля. В подобном положении банку для исключения кредитования финансово слабых заемщиков необходимо пересмотреть некоторые положения кредитной политики, которые связанных с минимизацией риска, возможно усилить процедуру кредитного скоринга, которая часто используется банками, для более строго отбора заемщиков. Проводимые решения должны быть направленны сугубо на повышение качества портфеля.
Вторая категория также представлена тремя разделами, которые демонстрируют изменение кредитного портфеля на ± 5%.
2.1 - изменение кредитного портфеля сопровождается высоким качеством. Автор в данной ситуации рекомендует расширение кредитной деятельности, поэтому необходимо рассмотреть те моменты, которые касаются порядка предоставления заёмщику кредита банком. Здесь кредитная политика признается достаточно эффективной и не нуждается в анализе;
2.2 - данное положение характеризуется автором как крайне неустойчивое. Это говорит о том, что будущие результаты могут оказаться как положительными, так и отрицательными, что может привести к тому, что кредитная политика и управление самим кредитным портфелем руководством банка будут охарактеризованы как неудовлетворительными. Для того, что не допускать подобное положение автор рекомендует провести конкретизацию положений кредитной политики, касающихся кредитного портфеля, а так же работы банка с заемщиком, в области предоставления кредита;
2.3 - последний раздел данной категории демонстрирует повышение доли просроченных кредитов в кредитном портфеле. Подобная ситуация с точки зрения автора требует проведения глубокого анализа качества кредитного портфеля, рассмотрения и возможного изменения некоторых положений относительно процесса предоставления кредита заемщику, также рекомендуется расширение кредитной деятельности без потери качества, которая будет строиться на базе основных принципов оптимизации кредитного портфеля, а именно снижение риска, при максимальной доходности и поддержания ликвидности.
Третья категория подразумеваем уменьшение кредитного портфеля. Мероприятия, которые необходимо проводить в подобных ситуациях базируются на активизации кредитной деятельности, сопровождаемые повышением качества.
3.1 - данный раздел подразумевает сокращение кредитного портфеля при росте его качества, что оценивается автором как хорошо организованная кредитная политика банка. Но для того, чтобы достигнуть роста кредитного портфеля необходимо пересмотреть положения, которые касаются моментов предоставления кредитов заемщикам, что повысит доступность кредитов, а значит увеличит спрос со стороны клиентов банка;
3.2 - данный раздел характеризуется отрицательной тенденцией в объеме кредитования, сопровождаясь ухудшением качества кредитного портфеля. Соответственно проблемными местами данного положения является сниженный спрос на кредиты и увеличение доли просроченных кредитов, что отрицательно сказывается на качестве кредитного портфеля. Для улучшения ситуации автор рекомендует проработать момент, относительно доступности кредитов, возможно разра-
ботки новых кредитных продуктов, стимулирования клиентов банка, также для повышения качества необходимо рассмотреть основные методы для минимизации риска, связанные с работой с просроченными кредитами;
3.3 - последнее положение руководитель банка может охарактеризовать как неудовлетворительная кредитная политики, поскольку наблюдается как снижение объема кредитного портфеля, так и ухудшение его качества. Автор рекомендует крайне внимательно проработать все положения кредитной политики, которые связаны с формированием и управлением кредитного портфеля. Проводимые в данной ситуации решения должны быть направленны как на расширение кредитной деятельности, так и повышение качества кредитного портфеля.
Рассмотренная выше матрица кредитных решений является эффективным и простым инструментом оптимизации кредитного портфеля в случае наступления кризисной ситуации, которая позволяет выбрать наилучший вариант компромисса между величиной и качеством кредитного портфеля при росте, стабилизации или его снижении, при этом затрачивая минимум времени.
Также в российской практике оптимизации кредитного портфеля мы замечаем крайне интересный опыт сотрудничества государства с банками. Данное сотрудничество прослеживается в области ипотечного кредитования. Подобная мера позволяет простимулировать банки кредитовать данный сектор экономики, а так же позволяет сделать данный вид кредитов более доступным для населения. Прежде всего сотрудничество выражается в субсидировании процентной ставки, что позволяет поддержать доходность как ипотечных кредитов, так и кредитного портфеля на достойном уровне, а также привлечь внимание населения к данному кредитному продукту. Также утверждается перечень основных объектов государственной поддержки, что способствует развитию целенаправленности кредитов, тем самым оказывая положительное влияние на кредитный портфель. Но подобные меры необходимо применять крайне осторожно, поскольку, если экономика страны находится в стадии кризиса, и государство не располагает ресурсами для осуществления поддержки и сотрудничества, банк не сможет получить все выгоды от подобной совместной работы.
Следуя всем вышеперечисленным методам оптимизации кредитного порт-
феля, банки могут повысить качество своей деятельности, увеличить свою доходность при сохранении минимального уровня риска.
Анализируя процесс оптимизации кредитного портфеля, мы можем сказать, что в нынешних условиях это имеет особое значение. Кредитование всегда являлось основным видом деятельности кредитных организаций в силу высокой доходности таких операций. Кредитные операции всегда сопровождаются риском, для управления которым необходимо периодически анализировать качество кредитного портфеля.
Оптимизация кредитного портфеля банка сводится к выбору такой структуры кредитного портфеля, при которой будут достигнуты цели кредитной политики банка. Оптимизация кредитного портфеля банка предполагает выбор оптимального соотношения элементов кредитного портфеля по уровню доходности, риска и ликвидности для достижения целей кредитной политики банка.
Тщательный анализ конкретных положений кредитной политики, утвержденной и периодически пересматриваемой правлением банка, представляет собой первый этап оптимизация кредитного портфеля. Эти положения позволяют следить за результатами деятельности, определяя негативные и положительные моменты в работе, что позволяет внести коррективы для совершенствования управления кредитным портфелем в целях обеспечения конкурентных преимуществ на рынке и достижения максимальной доходности при допустимом уровне риска и ликвидности.
Для достижения положительных результатов в деятельности, банкам необходимо проводить анализ качества кредитного портфеля, используя различные коэффициенты, которые в дальнейшем могут использоваться для принятия управленческих решений, так и для получения интересующей информации о состоянии и развитии процесса кредитования.
Оптимизация кредитного портфеля банков заключается в использовании инструментов, которые обеспечивали бы наилучшее сочетание ликвидности, доходности и риска. В связи с этим мы предлагаем множество методов оптимизации кредитного. Среди них:
- диверсификация кредитного портфеля. Проводить ее можно исходя из различных направлений, таких как географический признак, по срокам кредитования, по отраслевому признаку, по видам валют, по размерам кредита, по ви-
© £
Я
3
9
2 а
9
CS
сч £
б
а
дам обеспечения, использование данного метода помогает исключить зависимость банка от отдельных заемщиков;
- постоянное повышение квалификации персонала, для повышения качества обслуживания и результатов работы, что сказывается и на качестве кредитного портфеля в том числе;
- использование различных методов для уменьшения доли некачественных ссуд в кредитом портфеле с целью минимизации кредитного риска;
- способствование заключению договора страхования между клиентом и страховой компанией в процессе подписания кредитного договора, что способствует снижению кредитного риска, развитию страхового рынка России, а также подписания договора банка с организациями, которые бы проводили постоянный мониторинг заложенного имущества заемщика.
Помимо этого рассмотрен международный опыт оптимизации кредитного портфеля и предложена достаточно простая, но эффективная модель, представляющую собой матрицу кредитных решений банка по обеспечению высокого качества кредитного портфеля с целью его оптимизации, которая позволяет быстро найти необходимое решение в кризисной ситуации без потери
Литература
1. Бибикова, Е.А., Дубова, С.Е. Кредитный портфель коммерческого банка. Москва: Флинта, 2013г., с. 31-38, ISBN 978-5-9765-1327-3.
2. Ковалева, Т.М., Валиева, Е. Н., Хво-стенко, О. А. Финансы, деньги, кредит, банки. Москва: Кнорус, 2016 г, с. 30-35, ISBN: 978-5-406-05425-3.
3. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке. Москва: Кнорус, 2014 г., с. 150-152, ISBN 978-5-40602907-7.
4. МАРТЫНЕНКО, М.М., МАРКОВА, О.М. и др. Банковские операции. Москва: Юрайт, 2015г, с. 68-72, ISBN 978-59916-3605-6.
5. Секерин, В.Д., Голубев, С.С. Банковский менеджмент. Москва: Проспект, 2016 г., с. 115-130, ISBN: 978-5-39219253-3.
6. Гетман, Т.А. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого
банка: дис канд. экон. наук. Волгоград, 2011, с. 13-25.
7. Гребеник, Т.В. Управление качеством кредитного портфеля коммерческого банка в период посткризисного развития: дис. канд. экон. наук. Москва, 2014 г., с. 121.
8. Зайцева, М.В. Оптимизация кредитного портфеля коммерческого банка: дис. канд. экон. наук. Москва, 2014 г., с. 48.
9. Сабиров, М.З. Кредитный портфель коммерческого банка: дис. к-та экон. наук. Москва, 2002 г., с.65.
10. Меняйло, Г.В. Сущность и классификация кредитного портфеля коммерческого банка. Вестник ВГУ. Серия: Экономика и управление, 2005, № 2. [online]. [дата обращения: 10 марта 2016]. ISSN 1814-2966. Доступен: <http:/ /www.vestnik.vsu.ru/pdf/econ/2005/02/ menyailo.pdf>
11. Гусейнов, В.А. Формирование системы кредитных процессов и их влияние на качество кредитного портфеля банка. «Аудит и финансовый анализ», [online]. 2012, №5 [дата обращения 12 марта 2016]. ISSN 0236-2988. Доступен: <http://www.auditfin.eom/fin/2012/5/ 2012_V_10_11.pdf.>
12. Пищулин, А. Система кредитного скоринга: необходимости и преимуществ. Финансовый директор, [online]. 2008, №11.[дата обращения: 15 марта 2016]. ISSN 1680-1148. Доступен: <http:/ /www.gaap.ru/articles/ sistema_kreditnogo skoringa neobkhod —imosti i preimushchestva/>
International approach on credit portfolio optimization and its application for the Russian banking system Shevelyov R.A.
Financial University under the Government of the
Russian Federation Formation of the credit portfolio is one of the fundamental parts of any bank. This process allows banks to clearly define the strategies and tactics for development, its ability to lend and develop business activity in the market. The credit portfolio is not only the main source of income for the bank, but also the main source of asset allocation risk. The business reputation of the bank, its financial performance, and the stability of the bank directly depend on the structure and quality of the credit portfolio. Thus, the optimal and high-quality credit portfolio has a positive impact on the bank's liquidity and its reliability. Reliability is important not only for bank customers but it is also extremely important for shareholders. In the modern world, in order to minimize credit risk, the verification of the quality of the credit
portfolio, as well as its optimization, which reflect the level and quality of management of not only credit activities, but also the bank as a whole, have acquired particular relevance. Credit portfolio optimization of the bank is achieved by formation of such a ratio of the elements that make up the credit portfolio in terms of liquidity, risk and profitability, which will contribute to the achievement of the objectives of the bank's credit policy. Thus, it makes credit portfolio optimization extremely important under the current crisis conditions. This article discusses the features and problems of analyzing the quality of a bank's credit portfolio, and gives recommendations on its optimization. The article includes the main directions of credit portfolio optimization based on international experience, identifies ways to diversify the credit portfolio, methods for recovering unpaid loans and ways to reduce the risks of bad loans. The author of this article gives a number of recommendations, which would help the domestic banking system to optimize the credit portfolio under the current conditions. Keywords: credit portfolio, credit risk, credit policy, credit decision matrix, diversification, optimization References
1. Bibikova, EA, Dubova, S.E. Credit portfolio of a
commercial bank. Moscow: Flint, 2013, p. 3138, ISBN 978-5-9765-1327-3.
2. Kovaleva, TM, Valieva, E. N., Khvostenko, O. A.
Finance, money, credit, banks. Moscow: Knorus, 2016, p. 30-35, ISBN: 978-5-40605425-3.
3. Larionova I.V. Risk management in a commercial
bank. Moscow: Knorus, 2014, p. 150-152, ISBN 978-5-406-02907-7.
4. MARTYNENKO, MM, MARKOVA, OM and other
banking operations. Moscow: Yurayt, 2015, p. 68-72, ISBN 978-5-9916-3605-6.
5. Sekerin, V.D., Golubev, S.S. Banking Management. Moscow: Prospectus, 2016, p. 115-130, ISBN: 978-5-392-19253-3.
6. Getman, T.A. Quality management of the loan
portfolio of a commercial bank: dis. econ sciences. Volgograd, 2011, p. 13-25.
7. Grebenik, T.V. Quality management of the loan
portfolio of a commercial bank in the period of post-crisis development: dis. Cand. econ sciences. Moscow, 2014, p. 121.
8. Zaitseva, M.V. Optimization of the loan portfolio
of a commercial bank: dis. Cand. econ sciences. Moscow, 2014, p. 48.
9. Sabirov, M.Z. Credit portfolio of a commercial
bank: dis. to-econ. sciences. Moscow, 2002, p.65.
10. Menaylo, G.V. Essence and classification of the loan portfolio of a commercial bank. Bulletin of VSU. Series: Economics and Management, 2005, No. 2. [online]. [appeal date: March 10, 2016]. ISSN 1814-2966. Available: <http://www.vestnik.vsu.ru/pdf/ econ/2005/02/menyailo.pdf>
11. Huseynov, V.A. Formation of the system of credit processes and their impact on the quality of the loan portfolio of the bank. "Audit and financial analysis", [online]. 2012, №5 [appeal date March 12, 2016]. ISSN 0236-2988. Available: <http://www.auditfin.com/fin/2012/ 5/2012_V_10_11.pdf.>
12. Pishchulin, A. The system of credit scoring: the need and benefits. Financial Director, [online]. 2008, No. 11. [appeal date: March 15, 2016]. ISSN 1680-1148. Available: <http://www.gaap.ru/ articles/ sistema_kreditnogo skoringa neobkhod -imosti i preimushchestva />
2 о
